Банковские операции

Для страхования финансовых рисков, связанных с происходящими время от времени сильными колебаниями конъюнктуры на МБК начали применяться форвардные и опционные контракты на МБК. Контракты заключаются с помощью информационно-дилинговой сети, а также с помощью факсимильной связи после заключения генерального договора. Покупатель опциона, уплатив премию продавцу, гарантирует себе получение (продажу) в определенный момент кредита по заранее оговоренной ставке. Премия устанавливается в процентах от суммы кредита и в случае исполнения договора включается в общую стоимость кредита.

При заключении контрактов, не подразумевающих реальную поставку денег, по истечении срока контракта выплачивается разница между текущей рыночной ставкой по кредиту и ставкой, зафиксированной в договоре. При повышении кредитных ставок «кредитор» выплачивает «заемщику» лишь разницу между ставками, в результате чего «заемщик» имеет возможность компенсировать затраты на покупку более дорогих кредитов.

Кредиты предприятиям различных форм собственности являются другим важным направлением активных кредитных операций банка.

В 80-е годы в мире произошли серьезные структурные сдвиги в составе ресурсов, формах мобилизации средств и направлениях их использования. Определяющей тенденцией в этих изменениях становится возрастание банковских кредитов в движении промышленного капитала, постепенное вытеснение и замена ими классического коммерческого кредита корпорации. В основе данной тенденции находятся общие направления развития банковского кредитования (увеличение объема, появление новых направлений и механизмов кредитных вложений), а также происходящий ныне переход от преимущественно косвенного к прямому банковскому кредитованию.

Если еще 20 лет назад в мире главной формой кредитования торговой деятельности транснациональных корпораций был кредит поставщика, то ныне он значительно уступил свои позиции кредиту покупателя и другим формам прямого банковского финансирования.

В основе перехода от косвенного к прямому банковскому кредитованию находятся следующие процессы, которые характерны и для современной финансово-экономической конъюнктуры России:

- развитие и укрепление связей предприятий и банков:

- увеличение задолженностей предприятий;

- крупные структурные изменения в производстве, происходящие под воздействием современного НТР.

В настоящее время правомерно говорить о новой фазе в развитии спроса на банковские кредиты, характерными чертами которой являются:

- резкое увеличение спроса:

- расширение направлений использования банковского кредита;

- значительное разнообразие его форм.

Банки в условиях постоянных нарушений платежной дисциплины в России, стали не только расчетными центрами, учитывающими векселя, но и своеобразными арбитрами, регулирующими споры по их оплате. Они стали главными поставщиками информации о финансовом состоянии контрагентов для клиентов. Повышенный спрос именно на банковский кредит со стороны предприятий определен также их потребностями в форсировании производства и реализации товаров.

Развитие и совершенствование производственных процессов предопределяет потребность предприятий в долгосрочном банковском кредите, доля которого в общей сумме кредитных вложений коммерческих банков очень мала. Существующий значительный неудовлетворенный спрос на инвестиционные ресурсы, а также резко снизившаяся доходность краткосрочных операций банков, кризис рынка межбанковских кредитов и жесткая валютная политика правительства повышают актуальность долгосрочных инвестиций, так что политика  инвестирования начинает реально воздействовать на формирование стратегии банка.

Уже наметилась общая тенденция роста интереса коммерческих банков к долгосрочным кредитам. В первую очередь это относится к банкам, которые в ходе приватизации стали собственниками предприятий.

Повышение интереса банков к долгосрочному кредитованию происходит при создании финансово-промышленных групп.

2.2.2. Инвестиционные операции

Западные банки традиционно осуществляют долгосрочные инвестиции в ответ на желания и предложения своих клиентов (CITIBANK: «У нас нет никаких заранее определенных проектов, которые мы будем осуществлять, мы следуем за нашими клиентами»), однако российские банки стремятся занять более активную позицию, и все чаще сами выступают инициаторами инвестиционных проектов.

В целом 2002 г. характеризовался продолжением инвестиционного спада. Общий объем капитальных вложений в народное хозяйство составил 130 млрд. руб. или 73 % от уровня 1999 г., при этом производственные капитальные вложения составили 61 млрд. руб., что также на треть меньше, чем за предыдущий период. Структура осуществленных капитальных вложений по отраслям отражает уже установившиеся за годы реформирования приоритеты инвестирования, в которых львиную долю занимает топливно-энергетический комплекс.

В 1999-2002 гг. в экономике России проявилось несколько новых тенденций, которые необходимо принимать во внимание при разработке политики инвестирования.

1. Усилился процесс слияния банковского и промышленного капитала, при этом произошло расширение проникновения банковского капитала в промышленность за счет формирования устойчивых «зон влияния» крупных банков. Наиболее широко распространенным способом создания таких «зон влияния» явилось приобретение многими банками крупных пакетов акций промышленных предприятий в ходе их приватизации.

2. Крупнейшие банки стали оказывать определенное давление на правительственные структуры, добиваясь существенных изменений законодательства. Показателен пример с предложением банковского консорциума о предоставлении кредита государству под залог акций приватизированных предприятий. Уже сам факт объединения банков для реализации этого предложения  демонстрирует отход от предыдущей тактики индивидуального захвата отдельных секторов рынка, которая использовалась крупнейшими российскими банками, и приоритет корпоративных интересов.

3. Кризис банковской системы продемонстрировал высокую рискованность (как финансовую, так и политическую) деятельности на «коротких деньгах».

4. Усиление конкуренции между банками, экспансия крупных столичных и иностранных банков в регионы, универсализация банковской деятельности, убыточность деятельности многих мелких и средних банков.

Все эти новые явления вынуждают ориентироваться во все большей степени на инвестиционные вложения.

В процессе совершения инвестиционных операций банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или  приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Это участие в хозяйственной деятельности предприятия приносит банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение таких операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство.

Для отечественных коммерческих банков активы в виде ценных бумаг наименее ликвидны по сравнению со ссудами, так как при отсутствии развитого вторичного рынка ценных бумаг реализация акций и облигаций предприятий весьма затруднительна.

      Разновидностью инвестиционных операций банков является также вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату  аренды. Указанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода и имеют относительно низкий удельный вес в активах коммерческих банков. Но именно эти активы создают  коммерческим банкам материальную основу для получения прибыли.

Цели инвестиционной деятельности заключаются в том, чтобы обеспечить банку сохранность средств, доход и ликвидность. Требования к доходности инвестиций обычно выше, чем к доходности других видов банковских активов. Более высокий доход достигается в ущерб ликвидности и связан, как правило, с более высоким уровнем риска, поэтому инвестиции должны быть диверсифицированы.

Следовательно, основные положения инвестиционной политики банка включают:

- определение приоритетных направлений инвестирования с учетом ожидаемых доходов и рисков;

- определение общего объема долгосрочных инвестиций по отношению ко всем активам банка;

- определение предельной величины кредита или другого вида инвестиций на одного заемщика;

- определение механизма реализации (осуществления) инвестиций, в том числе возможностей объединения средств и системы участия в финансово-промышленных группах;

- отбор инвестиционных проектов;

- определение способов контроля и санкций за реализацией инвестиций.

Для реализации эффективной инвестиционной политики необходима разработка механизма управления инвестициями в условиях высокой инфляции, неблагоприятного для инвестиций режима и недостаточно развитого хозяйственного права.

В России роль банков при осуществлении инвестиционных проектов будет возрастать, т.к. это практически единственные хозяйственные структуры, аккумулирующие средства. Работая с инвестициями, банки сейчас являются фактически единственным элементом системы учреждений, необходимых для инвестиционной инфраструктуры.

2.2.3. Кассовые операции

Наличие кассовых активов в необходимом размере – важнейшее условие обеспечение нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса и т.д. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать авторитет банка. На величину денежной наличности влияет инфляция. Она увеличивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все больше и больше наличных денег.

Кассовые операции – операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах.

Операции банков с наличными деньгами проводятся в специально оборудованных помещениях – кассах. Приходные кассы ведут пересчет денежной выручки клиентов, формируя ее в стандартные пачки по сто купюр одного достоинства бумажных денежных знаков Центрального банка. Корешок – десять сформированных пачек. Сформированные блоки денежных  средств передаются в расходные кассы для ведения операций с клиентами или их кассового обслуживания. Сбор денежной выручки предприятий, организаций и учреждений возложен на банки и называется инкассацией, или  доставкой наличных денег в их кассы.

Спектр услуг по кассовому обслуживанию включает в себя:

        выдачу наличных средств в рублях и иностранной валюте;

        подготовку денежной наличности;

        пересчет денежных средств;

        размен денежных знаков;

        пересчет металлической монеты;

        прием валюты в виде металлической монеты для зачисления на личные счета;

        обмен неплатежеспособных купюр;

        инкассация.

Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой.

2.2.4. Посреднические и комиссионные операции

Банки ведут также комиссионные операции, то есть «выполняют различные поручения своих клиентов за их счет». Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он встал на расчетно-кассовое обслуживание и с которым заключил договор о расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.

Аккредитивная операция состоит в том, что банк принимает поручение от клиента произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу которого открыт аккредитив, или акцептовать векселя бенефициара, или произвести платеж бенефициару, но только на определенных условиях.

Инкассовые операции – это операции по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам. Инкассовые операции осуществляются с чеками, векселями, товарными документами и ценными бумагами. При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку для реализации на рынке той страны, где они эмитированы.

Факторинговые операции также относятся к посредническим. Суть их в том, что банк покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента и, соответственно, право получения платежа по этим требованиям на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников. Деятельность банковских факторинговых отделов призвана решать в данном случае проблемы рисков и сроков платежей в отношениях между поставщиками и покупателями и придавать этим отношениям большую устойчивость.