Банковская система РФ

Значение нормативов заключается в регулировании  объемов риска, которые банк берет  на себя, и создании системы безопасности, если возникнут убытки. Суть экономических  нормативов в обеспечении устойчивого функционирования каждого банка по отдельности и банков в их совокупности.

8) Регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами.

9)Осуществление  валютного регулирования, определение  порядка установления расчетов с иностранными государствами.

 

3.3 Денежно-кредитная политика ЦБ РФ и ее инструменты

 

Совокупность  мероприятий денежной политики, которая  определяет изменения денежной массы, и кредитной политики, направленной  на регулирование объема кредитов, уровня процентных ставок и прочих показателей рынка ссудных капиталов называется денежно-кредитной политикой. Суть этой политики заключается в регулировании экономики влиянием на состояние денежного обращения и кредита. Денежно-кредитная политика может быть нацелена на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия), или на их сдерживание (кредитная рестрикция). ЦБ РФ, проводя эту политику, использует набор инструментов, которые можно классифицировать по объектам воздействия на предложение денег и спрос на деньги; форме воздействия - прямые и косвенные; характеру регулируемых параметров – количественные и качественные. Данные методы используются в единой системе и подразделяются на две группы: общие, которые влияют на рынок ссудных капиталов в целом, и селективные, которые используются для регулирования конкретных видов кредита или кредитования отдельных отраслей, предприятий и т.д. К общим также относятся учетная политика, операции на открытом рынке, изменение норм резервирования банков, к селективным – установление количественных параметров на кредиты приоритетных отраслей; создание специальных кредитно – финансовых учреждений, реализующих кредитование приоритетных отраслей по более низким процентным ставкам и использующие льготы при переучете векселей в Центробанке; распространение различных льгот на кредитованные учреждения, предоставляющие кредиты приоритетным сферам экономики [1].

Именно после  принятия Закона «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России) в 1991 г. применяются денежно-кредитные методы регулирования экономики.

Процентные  ставки Центробанка – минимальные  ставки, с помощью которых ЦБ РФ осуществляет свои операции. Согласно закону они могут устанавливаться по различным вилам операций, но в некоторых случаях ЦБ РФ проводит процентную политику без фиксации процентной ставки. Данный инструмент используется, чтобы воздействовать на рыночные процентные ставки для укрепления рубля - национальной денежной единицы РФ. Также, процентные ставки ЦБ РФ находят свое применение в случаях нарушения равновесия платежного баланса и обострения валютных кризисов.

 Одним из самых употребляемых и старейших методов регулирования денежно-кредитной является изменение норм резервных требований.

Резервные требования – обязательные отчисления, которые производятся коммерческими банками от суммы привлеченных средств и депонируемые в ЦБ РФ.

Рефинансирование - получение   денежных   средств кредитными  учреждениями  от  Центрального  банка.  ЦБ РФ имеет право на выдачу кредитов коммерческим банкам, а также на переучет  ценных  бумаг (как правило, векселя). Если же ставка рефинансирования повышается, коммерческие банки будут стремиться к компенсации потерь, вызванных ее ростом путем повышения ставок по кредитам, которые предоставляются заемщикам. Таким образом, повышение (понижение) учетной ставки прямо влияет на повышение (понижение) ставок по кредитам коммерческих банков.

Официальная учетная  ставка – процентная ставка, которая  применяется ЦБ РФ в его взаимодействиях  с коммерческими банками и другими действующими кредитными институтами при покупке государственных краткосрочных обязательств и переучете частных коммерческих векселей. Влияние процентной ставки на кредитную сферу выражается в следующем: затруднение (облегчение) возможности коммерческих банков взять кредит в ЦБ РФ оказывает влияние на ликвидность кредитных учреждений; удорожание (удешевление) кредита коммерческих банков для клиентуры обусловливается изменением официальной ставки, потому что происходит изменение процентных ставок по активным кредитным операциям. Таким же образом переход к новой денежно-кредитной политике обусловлен изменением официальной ставки ЦБ РФ. Этот процесс вынуждает коммерческие банки вносить нужные коррективы в свою деятельность.

Инструмент денежно-кредитной политики, заключающийся в рефинансировании имеет и недостаток: метод затрагивает лишь коммерческие  банки.

Еще одним инструментом является проведение ЦБ РФ политики обязательных резервов, суть которой в формировании кредитными учреждениями резервов на возможные потери по ссудам.

Наиболее ликвидные  активы, которые обязаны иметь  все кредитные организации называются минимальными резервами. Они могут  либо в форме наличных денег в  кассе банков, либо в виде депозитов  в Центробанке или в других высоколиквидных формах, которые определяются Центральным банком. Нормативом резервных требований является отношение суммы минимальных резервов к абсолютным (объемным) или относительным (приращению) показателям пассивных (депозитов), либо активных (кредитных вложений) операций. Банк России проводит политику обязательных резервов, заключающуюся в формировании кредитными учреждениями резервов на возможные потери по ссудам.

Минимальные резервы  выполняют две базовые функции: в качестве ликвидных резервов служат обеспечением обязательств коммерческих банков по депозитам их клиентов; выполняют роль инструмента, который ЦБ РФ использует, чтобы регулировать объем денежной массы в стране.

Недостатком метода является то, что некоторые учреждения (обычно, специализированные банки), которые имеют незначительные депозиты, оказываются в преимущественном положении, нежели коммерческие банки, которые располагают большими ресурсами.

Еще одним методом  рассматриваемой политики являются операции на открытом рынке. Суть метода заключается в осуществлении Центробанком операции купли-продажи ценных бумаг в банковской системе. Увеличение ресурсов коммерческих банков происходит за счет приобретения ценных бумаг у последних, и наоборот.

Следующим методом кредитного регулирования является ограничение кредитования. Данный метод заключается в количественном ограничении суммы выданных кредитов. Особенностью метода является его контингентирование, то есть банки при выдаче кредитов отдают предпочтение своим традиционным клиентам (обычно это крупные фирмы). Мелкие и средние фирмы становятся жертвами данной политики. Из-за этого данный метод стал использоваться не так активно, как раньше, а некоторых странах оказался отмененным.

Также, ЦБ РФ имеет право устанавливать различные нормативы (коэффициенты), которые обязуются поддерживать на уровне норма коммерческие банки. Это могут быть нормативы достаточности капитала, коммерческого банка, ликвидности баланса и некоторые другие нормативы. Упомянутые нормативы должны выполняться коммерческими банками.

Кроме того, Банк России имеет право на установление необязательных, так называемых оценочных нормативов, которые коммерческим банкам рекомендуется поддерживать на принятом уровне.

При несоблюдении коммерческими  банками банковского законодательства, отступлении от правил совершения банковских операций, прочих сбоев в работе, которые ведут к ущемлению прав их акционеров, вкладчиков, заемщиков, клиентов ЦБ РФ вправе  применить к ним самые жесткие меры административного воздействия, включающие ликвидацию банков. При всем при этом, применение к коммерческим банкам со стороны Центробанка административного воздействия не должно быть систематическим, а находить свое применение в порядке вынужденных мер.

 

3.4 Коммерческие банки

 

Коммерческие  банки играют огромную роль в функционировании кредитной системы. Они накапливают основную часть кредитных ресурсов, дают клиентам  полный комплекс финансового обслуживания, включающий в себя  выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, операции с ценными бумагами (купля-продажа, хранение). По способу формирования уставного капитала банки делятся на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные [9].

КБ РФ (коммерческие банки Российской Федерации) – негосударственные  кредитные учреждения, которые реализуют  типичные банковские операции для юридических и физических лиц (операции по расчетам, платежам, привлечению вкладов, предоставление ссуд, а также деятельность на рынке ценных бумаг и операции по посредничеству).

Разность между  процентными ставками по выданным кредитам  и процентным ставкам по вкладам называется маржей, которая и является прибылью банка.

 

3.5 Основные функции коммерческих банков

 

Коммерческие банки  выполняют множество функций, услуг, главными при этом являются:

1. Накопление, привлечение денежных средств (заем денежных средств приносит немалую выгоду банку, поэтому КБ стремятся привлечь как можно больше денежных средств)
2. Посредничество в движении денежных средств от кредиторов к заемщикам;
3. Образование кредитных денег (кредитные деньги создаются  в форме банковских депозитов, использующихся с помощью  чеков, карточек, электронных переводов; депозиты образуются вследствие приема в банк наличных денег от его клиентов, при этом все количество денег в обращении не увеличивается, происходит только замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами).
4. Выпуск и размещение ценных бумаг, операции с ними;
5. Оказание консультационных услуг клиентуре банка.
6. Сберегательные вклады (вклады приносили КБ немалую выгоду, поэтому банки данного типа стремятся привлечь как можно больше средств);

7)    Хранение ценностей;

8. Расчетно-кассовое обслуживание (банк принимает на себя инкассацию платежей и реализацию выплат по операциям клиента, а также осуществляет инвестирование избытков наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты);
9. Лизинг оборудования (от банка может поступить предложение своему клиенту приобрести оборудование путем лизингового соглашения, согласно которому банк покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту).

Структура организации  КБ определяется его Уставом, содержащем положения об органах управления банком, их полномочиях, ответственности, взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций [9].

Руководством и управлением  КБ занимается главный орган КБ –  общее собрание акционеров. Оно может  утверждать и вносить изменения в Устав, выбирать Совет директоров, утверждать годовой отчет, распределять доходы банка, принимать решения о формировании его фондов, создании и ликвидации филиальной сети, решать прочие вопросы деятельности банка.

 

3.6 Классификация услуг и операций КБ ФР

 

В целом классификация  операций и услуг коммерческого  банка выглядит следующим образом (рис. 1) [2]:

 

Рис. 1 Виды услуг и  операций коммерческих банков

 

 

Понятие пассивов.

Пассивы банка  – денежные средства и другое имущество, которым располагает банк в силу тех или иных оснований и которые он использует в качестве ресурсов (капитала) для осуществления своей коммерческой деятельности.

Пассивные операции –  операции банка, связанные с формированием и увеличением его пассивов (рис. 2) [2].

  

Рис. 2 Виды пассивов коммерческих банков

 

Пассивные операции КБ РФ:

- депозитные (операции кредитных учреждений, банков по привлечению денежных средств в виде вкладов и размещению этих вкладов, то есть кредитование денежных средств за счет полученных депозитов);

- кредитные (получение  кредитов);

- эмиссионные (деятельность центральных и коммерческих банков, казначейств, акционерных обществ, других учреждений по выпуску денег и эмиссии ценных бумаг). 

 

Понятие активов.

Активы банка –  направления вложения пассивов, или  ресурсов,  или совокупного капитала банка.

Активные операции –  операции банка, связанные с размещением  пассивов в целях максимизации прибыли  и капитала банка (рис. 4) [2].  

         

Рис. 4 Виды активных операций КБ РФ

 

Активные операции КБ РФ:

- инвестиционные;

- кредитные;

- оказание банковских  услуг. 

Существуют и другие классификации активных операций коммерческих банков. Например, классификация банковских операций в зависимости от уровня риска (рисковые и безрисковые).

Расположение банковских операций по возрастанию риска:

1. операции с государственными ценными бумагами;
2. краткосрочное кредитование;
3. долгосрочное кредитование и операции с корпоративными ценными бумагами;
4. вложение банковских средств в приобретение расчетно-платежных документов участников рынка;
5. лизинговые операции.

 

Комиссионные операции.

Комиссионные операции – операции, осуществляемые банком по поручению клиентов за комиссионное вознаграждение. Комиссионные операции включают в себя услуги по инкассации, бухгалтерское обслуживание, предоставление консультаций, купля-продажа по поручению клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении облигаций).