Выявление и расчет величин рисков

 

 

 

Вопр.13. Выявление и расчет величин рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание.

 

 

 

Введение…………………………………………………………………………...3

1.Сущность и основные категории менеджмент риска. Классификация рисков……………………………………………………………………………...4

2.Управление рисками и управление содержанием и границами проекта……6

3.Риск и бюджет проекта: стоимость рисков и риски управления стоимостью………………………………………………………………………...7

4. Политика управления имущественными рисками предприятия………..…10

5.Расчет зоны риска……………………………………………………………...11

Заключение……………………………………………………………………….13

Литература……………………………………………………………………….15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

 

Современный бизнес тесно связан с  рисками. И это не удивительно, поскольку  предпринимательство, - основа бизнеса, по своей природе очень рискованное занятие. Об этом убедительно свидетельствует статистика банкротств в любой стране с рыночной экономикой.

 

Актуальна проблема риск-менеджмента  и для России. Для руководства  отечественных предприятий проблемы риск-менеджмента являются достаточно новыми. Ситуация осложняется имеющейся путаницей в определении основополагающих понятий риск-менеджмента.

Выработка решений в системе  управления стоимостью компании сопряжена  в рыночной экономике с риском, обусловленным неопределенностью большого количества факторов (обстоятельств).

 

Прежде всего, это касается собственно категории "риск". Среди множества  определений риска, которые можно  найти в литературе, в самых  разных вариациях обыгрывается сочетание  таких понятий, как неопределенность, вероятность, событие, ущерб. Диапазон определений простирается от довольно простых, утверждающих, что риск - это "событие, или группа родственных случайных событий, наносящих ущерб объекту, обладающему данным риском" и до более сложных.

 

Риск – степень определенности, которой характеризуется достижимость  в будущем ожидаемых результатов.

Как правило, риск воспринимается как  возможность потери, хотя, по определению, любое возможное отклонение от прогнозируемой величины есть отражение риска. Анализ факторов риска имеет субъективный характер: оценщики уверенные в будущем росте компании, определяют ее текущую стоимость выше по сравнению с аналитиком, составляющим пессимистический прогноз. Иными словами чем выше разброс ожидаемых будущих доходов вокруг наилучшей оценки, тем рискованнее инвестиции

Целью моей контрольной работы является выявление и расчет величин рисков. Исходя из поставленной цели я определила следующие задачи:

• Сущность и основные категории менеджмент риска. Классификация рисков

 

• Управление рисками и управление содержанием и границами проекта
• Политика управления имущественными рисками предприятия
• Расчет зоны риска.

 

1.Сущность и основные категории менеджмент риска. Классификация рисков

 

Практически все виды деятельности связаны с определенным уровнем риска. По своей сути риск проявляется как непредвиденные потери.

 

Риск - возможная опасность непредвиденных потерь, вытекающая из изменения окружающей среды, потребностей потребителей, из-за развития НТП.

Как экономическая категория, риск - событие, которое может произойти или не произойти.

Поэтому риск невозможно заранее учесть или вычислить. В случае совершения такого события возможны три экономических  результата:

убыток (отрицательный результат);

нулевой;

получение прибыли (положительный  результат).

Избежать риск в условиях рыночных отношений нельзя, поэтому главная  задача менеджмента риска - научиться  выявлять симптомы риска:

Прогнозировать поведение в  рисковой ситуации (разрабатывать имитационные и прогнозирующие модели);

Необходимо регулировать и управлять рисковой ситуацией.

Поэтому менеджмент риска разрабатывает  систему мер, методы выявления признаков  риска, позволяющие в определенной степени прогнозировать сам факт наступления рискового события.

По своей целевой направленности риск может носить определенный характер, поэтому риски подлежат классификации.

Основным этапом работы с риском является анализ ситуации и прогноз  возможных потерь. Для этого необходимо проводить анализ потенциальных  источников риска и выявлять области  деятельности, которые в будущем могут привести к серьезным потерям. Прогноз должен быть направлен как на анализ уже известных ранее событий, так и на области деятельности, которые раньше не рассматривались как потенциально опасные.

Исходной позицией проведения анализа  является разработка стратегии и стратегических сценариев поведения внешней окружающей среды. Сценарий может включать специально отобранные факторы. Рекомендуется включать как можно больше факторов и на основе стратегического анализа прогнозировать организационное поведение фирмы. Для этого необходимо систематизировать внешние источники риска и установить взаимосвязь с внутрифирменными потенциальными элементами работы фирмы.

 

На первом этапе разработки сценариев  необходимо выявить внутрифирменные  источники риска:

 

Возможные потери в материальной сфере  производства (уровень технологий, инфраструктуры, старение оборудования, ресурсное обеспечение);

Возможные потери в финансовом обеспечении (уровень налогов, доходность по отдельным  сегментам, жизненные циклы продукции);

Возможные потери в организации  труда и производства (потери рабочего времени, неквалифицированная организация  рабочих мест);

Возможные потери в организации  коммерческой деятельности (недостаточный  учет конкуренции, слабая реклама, неэффективная  форма торговли).

После накопления информации по внутрифирменным  признакам и факторам, необходимо систему риска распределить по уровням:

Известные риски (события, приводящие к риску).

Предвиденные риски.

Непредвиденные риски.

Известные риски - это те, которые  уже встречались и могут быть реализованы с высокой степенью точности. Типичные - не выполнение работ к намеченному сроку, выход из строя оборудования, технологий, хищения, порча и т.д.

Для учета известных рисков применяются  методы, позволяющие идентифицировать ситуацию.

Предвиденные риски - это те, возможность  появления которых подсказывает интуиция или опыт руководителя, специалиста. Например: выход из строя оборудования, возможные издержки в поставке комплектующих  и др.

Непредвиденные риски - это те потенциальные угрозы нанесения ущерба, относительно которых нельзя прогнозировать. Эти риски связаны с резким изменением политической ситуации, изменение поведения партнеров, изменение банковской системы и др.

 

 

 

2.Управление рисками  и управление содержанием и  границами проекта

Управление рисками (УР) — это  комплекс знаний и навыков, позволяющих  при условии выполнения бюджета  и расписания проекта планировать  и реализовывать действия по реагированию на негативные или позитивные события, которые с некоторой долей  вероятности могут проявиться в ходе выполнения проекта. Во всем мире УР существует и как отдельная дисциплина — так же, как и многие другие области знаний, объединенные в общую методологию управления проектами. Таким образом все составные части методологии УП сами по себе не являются ноу-хау. Более того, мы беремся утверждать, что новизна данной методологии состоит в интеграции множества методов и областей знаний, в конечном итоге описывающих все стороны управляемого проекта. Именно она лежит в основе «чуда» управления проектами, которое позволяет ему по праву носить звание самой успешной методологии реализации проектов. Поэтому и управление рисками мы будем рассматривать в неразрывной связи с другими основными частями управления проектами.

 

На основании определения свода знаний по управлению проектами (PMBOK PMI) управление рисками проекта состоит из четырех основных компонентов: определение рисков, оценка рисков, разработка мер реагирования на риски и контроль рисков.

 

Определение рисков — процесс, осуществляемый в первую очередь и затем сопровождающий управление проектом до самого его окончания. Для его реализации PMBOK и другие методические пособия по управлению проектами рекомендуют использовать разнообразные методы групповой работы (мозговой штурм, номинальная группа, дельфи), а также анализ подобных проектов из схожих областей с участием внешних или внутренних экспертов компании. Однако логика интегрального управления проектами учит нас, что для определения рисков нужно использовать механизмы, имеющие отношение к другим областям УП. Таким механизмом является структурная декомпозиция работ проекта (СДР), или WBS. Формально она относится к управлению содержанием и границами проекта, но на самом деле активно используется практически во всех остальных областях знаний УП и стала своего рода «визитной карточкой» методологии УП. Действительно, каким еще более логичным образом можно определить с максимальной точностью все возможные работы проекта, связанные с проявлением тех или иных рисковых событий? Как известно, на стадии окончания планирования проекта все работы проекта, определенные с помощью WBS, должны на 95% описывать содержание и границы проекта. Это дает нам шанс с высокой долей вероятности определить все потенциальные «точки проявления риска». Однако WBS — не просто диаграмма, изображенная на бумаге. Это виртуальное отображение ряда собраний с участием заинтересованных лиц проекта, обладающих теми или иными экспертными знаниями о содержании и границах проекта. Таким образом, в процессе обсуждения и разработки WBS мы можем с успехом получить большой объем экспертно подтвержденной информации, касающейся рисков проекта. Наконец, сама логически стройная структура WBS дает нам возможность организованного и постепенного рассмотрения всех составных частей проекта на предмет содержащихся в нем потенциальных рисков.

 

3.Риск и бюджет проекта: стоимость рисков и риски управления стоимостью

 

В части управления стоимостью проекта  мы сталкиваемся с анализом рисков на самом первом этапе формирования бюджета проекта. Действительно, в процессе составления плана проекта в числе первоочередных операций по окончании определения его работ инициируется процесс выработки подробной сметы проекта, которая формируется за счет оценки стоимости каждой работы WBS. При этом, если мы стремимся к максимальному повышению качества и точности наших смет, нам следует проводить их статистический анализ согласно методике, подобной анализу длительности проекта (PERT). Напомним, что при проведении анализа PERT мы вычисляем дату окончания проекта в соответствии с датами окончания его работ как некий промежуток значений, соответствующий среднему значению продолжительности ±2 стандартных отклонения. Согласно статистике, реальная дата окончания проекта должна с 95,5-процентной вероятностью попасть в данный промежуток. Для вычисления значений стандартного отклонения (сигма, σ) и среднего (X), мы используем эмпирически выведенные формулы:

X = (X1 + 4*X2 + X3)/6,

σ = (X3 – X1)/6,где  Х1 — оптимистическое значение,

Х2 — наиболее вероятное значение,

Х3 — пессимистическое значение.

 

При оценке стоимости выполнения работ оптимистическое, пессимистическое и наиболее вероятные значения —  это три независимые величины, предоставляемые членами команды  проекта, которые ответственны за составление  сметы.

 

Какими же принципами мы пользуемся при определении трех независимых значений стоимости? Очевидно, что в случае оптимистического значения мы рассматриваем тот редкий случай, когда все в проекте идет как нельзя лучше. Пессимистическое значение соответствует ситуациям, в которых исполнители умудряются наступить на все возможные грабли. При формировании наиболее вероятного значения мы предполагаем, что часть проблем проявилась в ходе проекта, а часть работ не была реализована. Иными словами, во всех трех случаях мы оцениваем стоимость выполнения той или иной задачи на основе анализа рисков, ассоциированных с данной задачей.

 

Опишем метод получения количественных оценок оптимистического, пессимистического и наиболее вероятного значений стоимости выполнения работ проекта. Как известно, риск является такой же работой проекта, как и любой из компонентов WBS, с условием, что эта работа может появиться, а может и не появиться в ходе его выполнения. Таким образом, каждому риску соответствует определенное значение вероятности его проявления. В случае проявления риска он становится работой, которую предстоит совершить, и ассоциирован с определенной величиной стоимости — эта величина называется «воздействие риска» (impact). В целях дальнейшего анализа рисков и их ранжирования по значимости для компании и проекта введем третью величину — так называемую ожидаемую величину риска:

ОВ = вероятность*воздействие (ден. ед.)

 

Вероятность проявления риска, воздействие  риска и ожидаемая величина риска  используются для составления «смет  множественных стоимостей». При  расчете пессимистического значения стоимости мы используем величины воздействия  всех рисков, ассоциированных с данной работой. При вычислении оптимистической величины мы предполагаем, что определенные нами риски в данной работе не проявятся, т. е. значение вероятности будет равно 0. При оценке наиболее вероятного значения мы используем ожидаемые величины рисков, предполагая, что в реальном проекте часть выявленных рисков осуществится в полном объеме воздействия, часть не проявится или будет частично нейтрализована проявившимися позитивными рисками («возможностями»).