Ссудный капитал

Содержание 

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………...………………….2

1. Ссудный капитал в системе торговых отношений. Необходимость, сущность и источники ссудного капитала………….3

2. Кредит как форма движения ссудного капитала. Формы кредита.10

3. Ссудный процент………...…………………………………….………………………18

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………...……………………….21

список  литературы……………………………………………………………………...23 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   ВВЕДЕНИЕ 

   Заемный капитал, как одна из форм капитала, возник очень давно. Его историческим предшественником был ростовщический капитал, который существовал задолго  до возникновения капиталистических  производственных отношений. Как и  заемный капитал, он представлял  собой денежный капитал, который  предоставлялся в заем и приносил его собственнику прибыль в виде процента. В этом их определяющая тождественность, которая не исключает наличия  заметных отличий.

   Ростовщический  капитал отражал отношения, которые  складывались между собственником  этого капитала, с одной стороны, и преимущественно мелким производителем или представителем знати - с другой стороны. Что же касается заемного капитала, то он выражает отношения между заемным  капиталистом, с одной стороны, и  промышленной, торговой буржуазией и  населением - с другой стороны.

   Уровень процента, который получал ростовщик, всегда был чрезвычайно высоким. Так, в Древней Греции в IV ст. до н.э. процент колебался от 62 до 9000% годовых, а в средневековой Европе - от 30 до 100 %. Но главное состоит в  том, что процент за использование  заемного капитала, составляет только часть дополнительного продукта, тогда как ростовщический процент, как правило, поглощал весь дополнительный продукт.

   Ростовщический  капитал, в отличие от заемного, не способствовал развитию общественного  производства, он носил грабительский  характер и разорял заемщика. Позитивным моментом ростовщического капитала (если, конечно, отвлечься от его  методов) было только то, что он способствовал  первичному нагромождению капитала.

   Возникнув на основе ростовщического капитала, заемный капитал не устранил его  полностью с исторической арены. Ростовщический капитал продолжает существовать и до сих пор, распространен  в странах с недостаточно развитой системой рыночных отношений. Его отличием является высокий (40% и больше) процент  по предоставленным займам. Заемный капитал представляет собой денежный капитал, который приносит прибыль в виде процентов. Если денежный капитал расходуется на приобретение рабочей силы и средств производства, то он превращается не в заемный, а в продуктивный капитал.

   Появление ссудного капитала определилось развитием  капиталистического способа производства, который, выделил его в особую историческую категорию, обслуживающую в основном кругооборот функционирующего капитала.

   В работе подробно рассмотрены сущность, источники и особенности ссудного капитала. И какое место ссудный капитал занимает в системе торговых отношений.

1. Ссудный капитал в системе торговых отношений. Необходимость, сущность и источники ссудного капитала 

   Особенности заемного капитала раскрывают специфику  тех новых (капиталистических) отношений, которые отражает этот капитал, а  сам он становится одним из наиболее необходимых и наиболее важных элементов  общественной экономики. Он превращается в один из определяющих рычагов трансформации  традиционной товарно-денежной системы  общественного производства в товарно-кредитную.

   Заемный капитал, выступая одной из форм капитала, в то же время отличается от других форм капитала целой чередой особенностей.

   1. Заемный капитал - это капитал-собственность,  в противовес промышленному и торговому, которые выступают как капиталы-функции.

   2. Этот капитал имеет своеобразную  форму капитала-товара. Но объектом купли-продажи здесь выступает не продукт труда, а деньги с их способностью приносить дополнительную стоимость, хотя занятые деньги заемщик может использовать и просто как деньги. В этом случае деньги не растут и не приносят их собственнику или заемщику дополнительной стоимости. Когда же деньги самовозрастают, тогда они выступают как капитал и для его собственника и для его заемщика.

   3. Заемный капитал отличается и  формой отчуждения. Если обычный  товар продается навсегда, то заемный капитал отчуждается только временно, то есть на определенное время передается в пользование, или, другими словами, отчуждается на определенный срок. Плата за этот специфический товар определяется не стоимостью денег, а размером той дополнительной стоимости, которую получит заимодавец этого заемного капитала.

   4. Заемный капитал - наиболее иллюзорная  форма существования капитала, которая образует иллюзию роста денег из самих денег.

   Заемный капитал имеет свои источники. При  этом движение этого капитала, который реализуется, например, в предоставлении коммерческого или государственного кредита, практически целиком опирается на собственный капитал предпринимателя или населения. Что же касается наиболее распространенной формы существования заемного капитала, а именно банковского капитала, то источники его образования несколько иные. Собственный капитал здесь занимает не главное место. Основными источниками выступают:

• временно свободный денежный капитал, который освобождается в процессе его кругооборота;
• капитал рантье, т.е. тех лиц, которые существуют за счет передачи своего капитала в заем;
• денежные сбережения населения, которые оно размещает в кредитных учреждениях;
• средства государства, страховых компаний, пенсионных фондов и других организаций, которые размещают аккумулированные в них деньги в кредитные учреждения или в ценные бумаги.

   Движение  заемного капитала характеризуется  тем, что в итоге этот капитал приносит его собственнику прибыль в виде процента. Процент (лат. procentum - на сто) представляет собой плату заемщика кредитору за предоставленные в его распоряжение деньги или материальные ценности. Процент выступает оплатой за потребительскую стоимость заемного капитала, т.е. за его способность приносить прибыль. В связи с этим процент является иррациональной формой цены заемного капитала.

   Выделяются  и две основные формы осуществления  кредитных операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции банков могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридических и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению банком межбанковского кредита (межбанковским кредитом называются кредитные операции, в которых в качестве и заемщиков, и кредиторов выступают банки). Хотелось бы выделить следующую закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В период неопределенности и экономического кризиса происходит непропорциональное увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов.

   Исходя  из указанных характеристик, можно условно подчеркнуть различие между кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой. Кредит – более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм организации кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения. Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного счета. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и заемщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними оформляются векселем. В дальнейшем, коммерческий кредит может трансформироваться в банковский кредит, посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учета.

   Банковский  кредит - удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

   С условиями современной рыночной экономики неразрывно связано понятие  ссудного капитала - тех денежных средств - собственники, которых отдают их в  ссуду (долг) с целью получения  прибыли в виде денежного процента при бесспорном условии возвратности первоначального капитала.

   Первым  и основным источником образования  ссудных капиталов является часть  средств, высвобождаемая в процессе воспроизводства, которая накапливает  в себе денежные капиталы.

   Высвобождению денежных капиталов из процесса производства способствует ряд субъективных факторов.

   Во-первых, это амортизационный фонд предприятия. Амортизация основных фондов переносит  часть их стоимости на себестоимость  продукции, результатом которой  является высвобождение денежного  капитала, который может быть использован  для обновления, расширения и восстановления производственных фондов.

   Во-вторых, возникает разница выраженная в  денежном капитале между стоимостью товара высвобождаемого в процессе реализации продукции и со временем произведения новых материальных затрат на покупку сырья и материалов.

   В-третьих, та же разница, появляющаяся в результате интервала между временем получения вырученных от реализации доходов и временем выдачи заработной платы.

   В-четвёртых, прибавочная стоимость, возникающая  в результате производственной деятельности, накопление которой может также  не только откладываться в виде денежного  капитала, но и при достижении определённых размеров может быть использована для  расширения производства, роста дохода, направляться на воспроизводство рабочей  силы, производственных отношений.

   Часть накопленного денежного капитала оседает  в богатства, не использование которого не приносит прибыли.

   Вследствие возникнувшего между денежными капиталами: богатством и капиталом, находящимся в непрерывном движении и приносящим прибыль, противоречия, появляется связующее звено, выступающее посредством кредита. Оно позволяет работать этим капиталам в общем кругообороте производства, принося прибыль: одним в виде прибавочной стоимости, другим в виде ссудного процента.

   Вторым  источником образования ссудных  капиталов являются капиталы рантье (денежных капиталистов). Капиталистов, которые видят пополнение своих  богатств не в том, чтобы извлекать  прибыль от вложения в производство, а в том, чтобы дать в ссуду  эти капиталы другим капиталистам или  государству и заработать с этого  ссудный процент при условии  возвратности первоначального ссудного капитала.

   Третьим источником формирования ссудного капитала является объединение остальных  кредиторов вкладывающих свой доход  и сбережения в кредитные учреждения. К ним можно отнести страховые  компании, пенсионный фонд, временно свободные денежные средства государственного бюджета, сбережения и доходы различных классов и других институтов.

   Таким образом, можно сделать вывод, что  временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора  и государства образуют источники  ссудного капитала.

   Каковы  же особенности ссудного капитала:

   1. Ссудный капитал, который должен  быть возвращён заёмщику по  истечении срока ссуды, всегда  остаётся капиталом собственника, заёмщик не вкладывает капитал  в производство, как это делает  промышленный или торговый капиталист. Ссудный капитал лишь отдаётся  во временное пользование с  целью получения прибыли в  виде ссудного процента. Он отличен от капитала-функции, тем, что является капиталом собственностью.