Современная кредитная система Украины и ее влияние на экономику

В условиях высокого уровня инфляции долгосрочное кредитование в 1993 г. снизилось до 3 процентов от общей суммы кредитных вложений, а в 1994 г. - до 1,9 процента.

5. Обесценение денежных  вкладов населения, прежде всего  в Сбербанке и других кредитно-финансовых  институтах, по оценкам, составляет 100 тыс. раз.

6. С конца 1994 г. в банковской  и кредитной системах начали  развиваться кризисные явления. Так, сумма просроченной задолженности  предприятий и организаций на конец 1994 г., по данным НБУ, составляла 170100000000000 руб., В том числе 154500000000000 руб. составляла задолженность между предприятиями и 15600000000000 руб. между коммерческими банками. Одной из мер для решения платежного кризиса, пытающегося применить НБУ является использование векселей. В 1995 г. прекратили свою деятельность 20 коммерческих банков и более 50 филиалов. Кризис охватил крупные коммерческие банки "первой волны" (ИНКО, Возрождения, Лисбанк и др.).. С конца 1994 началась "трастовая кризис".

7. Происходит быстрый  процесс формирования небанковских  кредитно-финансовых институтов. Это, прежде всего финансовые компании, инвестиционные фонды и доверительные общества.

 

В целом реформирование банковской системы в Украине - это сложный и длительный процесс, что обусловлено не только сложностью самой банковской системы, но и тем, что реформирование ее должно идти в неразрывной связи с реорганизацией сферы производства, формированием рынка, реформированием системы цен и собственности, макроэкономической стабилизацией. [1]

Товарные формы кредита

В товарной форме кредита возникают кредитные отношения между продавцами и покупателями, когда последние получают товары или услуги с отсрочкой платежа - коммерческий кредит, продажа товаров и предоставления услуг населению в кредит и т.п..

Коммерческий кредит предоставляется поставщиком покупателю тогда, когда товаропроизводитель стремится реализовать произведенный товар, но у покупателя нет денег для его приобретения. В таком случае товар может быть добровольно передан поставщиком покупателю в кредит, а сам процесс передачи может оформляться долговым обязательствам - векселю.

Продажа гражданам товаров длительного пользования в кредит (с отсрочкой платежа) хозяйственными субъектами осуществляется с целью ускорения реализации товаров, которые в торговой сети есть в достаточном количестве, а также для более полного удовлетворения потребностей граждан в товарах длительного пользования.

Сфера товарной формы кредита незначительна, большая его часть предоставляется и погашается в денежной форме.

Коммерческий кредит - это товарная форма кредита, которая определяет отношения по вопросам перераспределения материальных фондов и характеризует кредитное соглашение между двумя субъектами хозяйственной деятельности.

Участники кредитных отношений при коммерческом кредите регулируют свои хозяйственные отношения и могут создавать платежные средства в виде векселей - обязательств должника уплатить кредитору указанную сумму в определенный срок.

Объектом коммерческого кредита могут быть реализованные товары, выполненные работы, предоставленные услуги по которым продавцом предоставляется отсрочка платежа.

В случае оформления коммерческого кредита с помощью векселя других соглашений о предоставлении кредита не заключается.

Погашение коммерческого кредита может осуществляться путем:

- уплаты должником по  векселю

- передачи векселя соответственно  действующему законодательству  другому - юридическому лицу (кроме  банков и других кредитных  учреждений)

- переоформление коммерческого  кредита на банковский.

В случае оформления коммерческого кредита не с помощью векселя, погашение такого кредита осуществляется на условиях, предусмотренных договором сторон.

Денежные формы кредита

В условиях рыночной экономики типично денежный кредит. Денежный кредит выступает прежде всего как банковский кредит.

Кредитные отношения между банками и клиентами возникают не только при получении последними кредита, но и при размещении ими своих денежных сбережений в виде вкладов на текущих и депозитных счетах. Банковский кредит обслуживает не только обращение товаров, но и накопление капитала. Распространение кредитных отношений в денежной форме открыло всякому имеющему свободную стоимость, легко и быстро ее капитализировать, а также создало благоприятные условия для формирования международных рынков и тесных взаимовыгодных связей между странами и т.д..

Так вот, банковский кредит - это движение ссудного капитала, который предоставляется банками взаймы за плату на условиях возвратности, обеспеченности, платности, срочности, целевого назначения, дифференцированного подхода к каждому заемщику. Банковский кредит - это главная форма кредита. Степень и направление его воздействия на экономические процессы зависят от использования соответствующих методов кредитования применительно к конкретным экономическим условиям. Деятельность банков должна быть направлена на закрепление денежного обращения, реализации кредитно - денежной политики. Банковский кредит предоставляется главным образом коммерческими банками для решения таких задач, как:

-увеличение основного и оборотного капитала хозяйствующих субъектов

-накопления сезонных (временных) запасов товарно-материальных ценностей, незавершенного производства, готовой продукции

-учет векселей

-удовлетворения потребностей потребителей

-выкуп государственного имущества

-другие цели при несовпадении поступлений и платежей в процессе кругооборота собственного капитала.

Использование кредита для выхода из финансовых трудностей, которые возникают из-за безответственного хозяйствования и убытки, запрещается.

Банки могут предоставлять кредиты как в национальной, так и в иностранной валюте. Кредиты предоставляются с заключением кредитного соглашения для каждого заемщика отдельно таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной. Банковское кредитование может быть прямым i косвенным. Система банковского кредитования охватывает принципы, объекты кредитования, механизм предоставления и возврата кредита, а также контроль в процессе кредитования.

Лизинговый кредит - это отношения между юридическими лицами, возникают в случае аренды имущества и сопровождается заключением лизингового соглашения. Лизинг является формой имущественного кредита.

Объектом лизинга является разное движимое (машины, оборудование, транспортные средства, вычислительная и другая техника) и недвижимое (здания, сооружения, система телекоммуникаций и др.). имущество.

Субъектами лизинга могут быть лизингодатель (субъект хозяйствования, который является владельцем объекта лизинга и сдает его в аренду), пользователь (субъект, что договаривается с лизингодателем на аренду предоставление права владения и распоряжения материалы Объектом лизинга в установленных лизинговым соглашением пределах), производитель (предприятие, организация и другие субъекты хозяйствования, осуществляющие производство или реализацию товарно-материальных ценностей).

Ипотечный кредит - это особый вид экономических отношений по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества.

Кредиторами по ипотеке могут быть ипотечные банки или специальные ипотечные компании, а также коммерческие банки.

Заемщиками могут быть юридические и физические лица, имеющие в собственности объекты ипотеки, или имеют поручителей, которые предоставляют под залог объекты ипотеки в пользу заемщика.

Предметом ипотеки при предоставлении кредита целесообразно использовать: жилые дома, квартиры, производственные здания, сооружения, магазины, земельные участки, являющиеся собственностью заемщика, и не является объектом залога по другому договору.

Потребительский кредит выступает в виде заемных средств, предоставленных банками, предприятиями или государством населению. Основные виды потребительского кредита - продажа товаров с отсрочкой платежа, кредиты на кооперативное жилищное, индивидуальное строительство, на хозяйственное обзаведение, развитие фермерства, на операции ломбардов. Предоставляется только в национальной денежной единице физическим лицам-резидентам Украины на приобретение потребительских товаров длительного пользования и услуг и который возвращается в рассрочку, если иное не предусмотрено условиями кредитного договора. Эта форма кредита в условиях рыночных отношений получит дальнейшее развитие.

Коммерческий банк может предоставлять бланковый кредит только в пределах имеющихся собственных средств (без залога имущества или других видов обеспечения - только под обязательство вернуть кредит) с применением повышенной процентной ставки надежным заемщикам, которые имеют стабильные источники погашения кредита и проверенный авторитет в банковских кругах.

Консорциумный кредит может предоставляться заемщику банковским консорциумом такими способами:

а) путем аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с последующим предоставлением кредитов субъектам хозяйственной деятельности

б) путем гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков. Кредитование осуществляется в зависимости от потребности в кредите

в) путем изменения гарантированных банками-участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумной операции.

Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу, когда у одних возникают свободные ресурсы, а в других их недостаточно.

Банковский кредит выходит за рамки коммерческого, поскольку он не ограничен направлением, сроком и суммами кредитных сделок. Сфера использования банковского кредита шире: коммерческий кредит обслуживает только обмен товаров, а банковский - накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений населения.

Банковский кредит выступает, с одной стороны, как заем капитала, если заемщик использует его для увеличения объема функционирующего капитала, а с другой - как заем денег - платежных средств, необходимых для погашения долговых обязательств.

Банковский и коммерческий кредиты тесно связаны между собой. Это обусловлено тем, что основой кредитной системы является коммерческий кредит, проявляется в предоставлении коммерческими банками учетного и акцептного кредитов, связанных с обращением векселей. Коммерческий кредит обслуживает движение товаров из сферы производства в сферу потребления - производственного и личного, так кредитуются не только предприятия, но и потребители.

С развитием кредитной системы банковский кредит развивается быстрыми темпами (по сравнению с коммерческим), в нем происходят существенные изменения. Главная из них - сосредоточение растущей доли заемного капитала в крупных банках и использование значительной доли национальных кредитных ресурсов ведущими компаниями.

Банковские ссуды классифицируются в зависимости от:

-экономической сферы применения - внутренние и международные

-структуры банковской системы - кредиты центрального банка и кредиты коммерческих банков

-сферы использования - производственные и потребительские

-срока (срока) пользования: краткосрочные - до одного года, среднесрочные - до 3 лет и долгосрочные - свыше 3 лет.

Существуют также другие критерии классификации банковских кредитов, определяются их обеспеченностью, степени риска, методам предоставления и характеру погашения. [4]

Межхозяйственный кредит - это относительно новая форма кредита, здесь субъектами кредитных отношений выступают различные предприятия и организации, которые дают взаймы друг другу. Он имеет общее с коммерческим кредитом, но в отличие от последнего, который имеет главным образом товарный характер, межхозяйственное кредит подразумевает предоставление денежных средств взаймы. Такие кредиты предприятия могут получить при временных финансовых трудностях для выполнения совместных программ, например, при предоставлении корпорации своим предприятиям.

Государственный кредит - это особый вид кредита, при котором заемщик - государство, берет кредит, в основном, с целью погашения дефицита бюджета.

Итак, государственный кредит - это совокупность экономических отношений, возникающих между государством (как кредитором или заемщиком) и физическими, юридическими лицами, правительствами иностранных государств и международными кредитно-расчетным учреждениями по привлечению и использованию дополнительных финансовых ресурсов.

Государственный кредит в условиях рыночной экономики выступает как:

-средство мобилизации в руках государства дополнительных финансовых ресурсов

-создает условия для достижения сбалансированности доходов и расходов населения, предприятий и организаций

-рычаг нормализации денежного обращения в стране

-источник увеличения денежных доходов у держателей ценных бумаг и вкладчиков банков

-международный государственный кредит для страны-получателя средств является источником дополнительных возможностей по ускорению социально-экономического развития.

Международный кредит. Эта форма кредита функционирует во внешнеэкономическом обороте государства и выступает в формах коммерческого, банковского и межгосударственного кредита. Коммерческий, или, как его называют в международной торговле, фирменный кредит предоставляется вообще фирмами различным коммерческим структурам в других странах в товарной форме, а банковский кредит - в денежной форме. Межгосударственный или финансовый, кредит предоставляется от имени государства.

Если кредиты предоставляются под обеспечение, то они называются обеспеченными или ломбардным, а если без обеспечения - необеспеченными, или бланковым (сейчас его существование в Украине прекращено).

Большая часть кредитов предоставляется под различные формы обеспечения. В странах с развитой рыночной экономикой наиболее распространенными являются такие формы обеспечения, как гарантия или поручительство третьей стороны, переуступка контрактов, дебиторской задолженности, залог товарных запасов, дорожных документов, недвижимого имущества, ценных бумаг, драгоценных метель, страхование. Гарантия или поручительство - это обязательство третьего лица погасить долг заемщика, в случае его неплатежеспособности, оформляется как самостоятельный обязанность гаранта или поручителя.