Современная кредитная система Украины и ее влияние на экономику

НБ Украины был создан 1991 года. Его деятельность строится на основе действующего законодательства и устава банка и направлена на решение заданий, которые связаны с формированием и реализацией денежно-кредитной политики, стабилизацией денежного обращения, организацией межбанковских расчетов и кассового обслуживания, развитием системы коммерческих банков и надзором за их деятельностью, совершенствованием валютных отношений.

НБ Украины является эмиссионным центром, он имеет монопольное право на выпуск в обращение и изъятие по обращению наличности, определяет правила ее перевозки, хранение и инкассация. Национальный банк создает государственную сокровищницу резервных фондов денежных знаков, драгоценных металлов и золотых запасов и организовывает ее деятельность, представляет интересы Украины в отношениях с центральными банками других государств, с международными банками и другими финансово - кредитными организациями, в которых международное сотрудничество предусмотрено на уровне центральных банков.

Национальный банк является «банком банков», т.е. он осуществляет операции с банками, которые входят в национальную кредитную систему, выполняет обязанности банка правительства. Коммерческие банки в украинской экономике являются явлением новым, хотя в развитых странах   это одна из старейших и наиболее распространенных групп кредитных учреждений, которые выполняют большинство финансовых операций и услуг, известных в предпринимательской практике. Коммерческие банки создают на акционерных или паевых основах. Учредителями их могут быть как юридические, так и физические лица, за исключением органов власти всех уровней и специализированных общественных фондов. Они независимы от исполнительных и распорядительных органов государственной власти в принятии решений, связанных с текущей банковской деятельностью.

Согласно Закону Украины о Национальном банке создается Национальный совет по вопросам денежно-кредитной политики в составе представителей парламента, президента, правительства, НБУ и коммерческих банков. Этому органу предоставлены консультативные и наблюдательные функции при разработке и проведении кредитно-деновой политики НБУ. Законодательное закрепляются права и обязанности главного банка страны. Национальный банк Украины подотчетен Парламенту, включает назначение Председателя НБУ, ежегодный отчет и аудиторское заключение о деятельности НБУ, а также информирование Парламента о состоянии денежно-кредитного рынка дважды в год. Любое другое вмешательство в любой форме органов законодательной, государственной, исполнительной власти и местного самоуправления или их должностных лиц в выполнение функций и полномочий Банка Украины запрещается. Такие нормы взаимоотношений центрального банка и высшего законодательного органа в основном соответствуют практике развитых европейских стран.

Коммерческие банки могут создавать союзы, ассоциации и другие объединения для собственной деятельности и защиты своих интересов. Они осуществляют свою деятельность на основании лицензий на ведение банковских операций, полученных от Национального банка Украины.

Коммерческие банки за сравнительно короткий срок превратились в основу кредитной системы в Украине. Коммерческие банки создавались двумя способами: некоторые из них возникали на основании специализированных банков, которые уже функционировали, были финансово устойчивыми, имели разветвленную сеть филиалов; другие создавали практически с «нуля». На ранних этапах развития неравные стартовые условия различных коммерческих банков неминуемо повлияли на размеры их активов, масштабы деятельности, на их устойчивость.

По мере развития и расширения банковской деятельности наметилась тенденция концентрации банковского капитала. Наращивание уставных фондов было обусловлено как усилением инфляционных процессов в экономике, так и мероприятиями, которые предпринимал НБ Украины относительно капитализации украинских банков. Так было принято решение об увеличении уставного фонда коммерческих банков в несколько раз. Впоследствии НБ Украины опять повысил размеры уставного капитала. Увеличение размера минимального капитала коммерческих банков вызвано необходимостью установления своеобразного барьеру для мелких предпринимателей, которые стремятся иметь собственный банк для проведения сомнительных операций. Новый подход позволил украинским коммерческим банкам соответствовать международным стандартам достаточности капитала.

На 1 января 1996 года общий размер объявленных уставных фондов коммерческих банков значительно вырос. С целью обеспечения своей финансовой прочности и защиты интересов клиентов коммерческие банки действуют согласно экономическим нормативам, установленным Национальным банком, создают страховые и резервные фонды. Коммерческие банки обязаны выполнять операции по кассовому выполнению бюджета по поручению Национального банка, им запрещено проводить деятельность в сфере материального производства и торговли материальными ценностями, а также проводить все виды страхования. Они могут на договорных основах привлекать и размещать средства друг друга в форме депозитов, кредитов и осуществлять другие взаимные операции. При недостаточности средств для кредитования клиентов и выполнения принятых обязательств коммерческие банки могут обращаться за получением кредитов в Национальный банк.

Коммерческие банки самостоятельно устанавливают процентные ставки за предоставленные кредиты и комиссионное вознаграждение за услуги. Банкам запрещено использовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для заключения соглашений, которые направлены на монополизацию рынка банковских операций по вопросам установления процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения, на ограничение конкуренции по банковском делу.

В Украине коммерческие банки еще имеют определенные ограничения в своей кредитной деятельности. Это обусловлено политикой антиинфляционных мероприятий, с одной стороны, и сдерживанием роста процентных ставок в условиях инфляции для кредитования промышленных предприятий и усиления их кредитоспособности   с другой. [11]

Специализированные банки осуществляют отдельные виды кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров, ипотечные банки - на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Сберегательные банки привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал.

Инвестиционные банки осуществляют операции на рынке ценных бумаг (фондовом рынке), получая при этом доход. Инвестиционным банкам запрещается принимать средства на депозиты. Они привлекают капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей.

Важной составляющей кредитной системы являются различные небанковские кредитно-финансовые институты.

Финансовые, инвестиционные компании и инвестиционные фонды размещают свои обязательства (акции) среди юридических лиц и мелких держателей и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей экономики. Благодаря значительной диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается определенное распыление активов, снижается опасность потери сбережений в случае банкротства фирм, в акции которых вложенный капитал.

Страховые компании осуществляют специфическую форму привлечения средств - продажа, страховых полисов. Полученные доходы, они вкладывают прежде в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

Наличие в кредитной системе различных кредитно-финансовых институтов расширяет финансовые возможности индивидуальных клиентов и мелких фирм. Владелец даже небольшой фирмы получает широкий выбор источников кредитования и вложения свободных средств.

Банковские системы в странах с развитой рыночной экономикой имеют свои особенности. Так, в США действует закон 1956 о банковских холдинговых компаниях, который, в частности, запрещает доступ юридическим лицам, занимающимся коммерческой и производственной деятельностью, к банковскому делу. И наоборот, банки по закону Гласса-Стегала от 1933 имеют четкое функциональное разграничение на коммерческие банки, компетенция которых ограничивается предоставлением кредитов и привлечением средств на депозиты, и инвестиционные банки, имеющие право осуществлять операции с ценными бумагами. Коммерческие банки по закону лишены возможности владеть нефинансовыми компаниями, они не могут быть полноценными участниками рынка ценных бумаг. Аналогично в Великобритании имеет место законодательное разграничение функций коммерческих и инвестиционных банков. Банки удовлетворяют потребности главным образом в краткосрочном кредите и не играют значительной роли в долгосрочном финансировании.

В странах Европы и в Японии банки не имеют строгих ограничений в выборе вложений (портфель банка) и контроле над деятельностью корпораций. Характерным в этом отношении является банковская система Германии, где функционируют 4000 банков двух типов: универсальные, специализированные и 49000 банковских учреждений.

В Украине законодательно не определена "модель" коммерческого банка. Как показывает практика, коммерческие банки в Украине являются универсальными. Универсальный банк имеет тесные связи с предприятиями, выполняет нетрадиционные банковские операции (в отличие от «консервативной модели"). Это соответствует доминирующей в последние 10-20 лет тенденции к универсализации банковских операций.

Банковские операции - это главное содержание деятельности банков. Различают следующие группы банковских операций.

1. Пассивные операции, посредством  которых банки формируют собственные, привлеченные (депозиты и вклады) и эмиссионные средства для  проведения в дальнейшем активных  операций. Собственные средства  формируются за счет отчислений  из текущей прибыли, нераспределенной  прибыли или размещения акций (в случае, когда банк по своей  организационно-правовой форме является  акционерным обществом). В пассивных  операциях центрального банка  преобладает эмиссия кредитных  денег (выпуск банкнот), инвестиционных  банков-o выпуск и размещение ценных бумаг. Следовательно, банки обеспечивают концентрацию временно свободных средств и их перераспределение в те сферы деятельности, где ощущается недостаток денежных средств.

2. Активы, операции, с помощью  которых банк размещает собственные  и привлеченные средства. Это прежде всего кредиты и банковские инвестиции (вклады средств в ценные бумаги).

3. Расчетно-кассовые операции. Для хранения денежных средств  и осуществления расчетов банки  открывают предприятиям расчетные, текущие и другие счета (в зависимости  от характера их деятельности  и источников финансирования). Банк  является посредником в платежах. По поручению предпринимателей  банки ведут расчеты между  поставщиками и теми, кто покупает  продукцию.

4. Банковские услуги - это  вид деятельности коммерческих  банков, направленный на привлечение  юридических и физических лиц  как постоянных клиентов. К ним  относятся следующие услуги:

-посреднические - посредничество в получении клиентом кредита, посредничество в операциях с ценными бумагами, валютой, имуществом

-доверительные (трастовые) - деятельность банка по управлению  имуществом, переданным клиентом  банка по доверенности. Доверенное управление имуществом по своей специфике родственное деятельностью и связано с выполнением работ по учету операций, сохранности ценностей, размещение средств, финансового анализа и т.д.. [1]

Так же создаются банки с участием иностранного капитала. Так, Первый украинский международный банк имеет уставный фонд в размере 5 млн долл.. США, в котором 20 процентов принадлежит голландскому, а 30 процентов американскому капиталу, Киевский инвестиционный банк, уставный фонд в 12 млн долл.. США. Доля иностранных участников - 51 процент, в том числе ЕББР - 35, Украинская - 49 процентов.

Особенности функционирования банковской системы в Украине такие:

1. Особое место в банковской системе занимают преобразованные в коммерческие бывшие государственные банки, деятельность которых искусственно поддерживается государством (АКБ "Украина", Проминвестбанк, Укрсоцбанк, Ощадбанк и Эксимбанк).

Так, Проминвестбанк имеет наибольший уставный фонд среди коммерческих банков страны. На конец первого квартала 1995 собственные средства банка составляли 1/3 собственных средств всех банков страны. Физическим лицам принадлежало 88 процентов акций банка. Банк насчитывал 25 региональных управлений и 227 отделений, обслуживал 125000 юридических лиц - клиентов, из которых 78 процентов относилось к негосударственной форме собственности.

АКБ "Украина" по количеству акционеров является крупнейшим акционерным обществом. В 1994 г. внесен в "BANKERS ALMANAC" - Реестр банков мира, физическим лицам принадлежало акций на сумму, что составляло 68,5 процента уставного фонда банка. При этом Проминвестбанк Агробанк "Украина" и Укрсоцбанк контролировали 87 процентов банковского рынка.

2. Происходит быстрый  процесс концентрации и централизации  банковского капитала.

3. Темпы роста банков  определяются не субъективными  рыночными факторами и собственными  возможностями, но прежде административными  мерами НБУ, в частности Директиве  об увеличении коммерческими  банками статутного фонда.

Нормативное требование Национального банка Украины при создании новых коммерческих банков с валютной лицензией на СКВ - это формирование уставного фонда в размере 3 млн ЭКЮ. Это ориентир для банков, которые намерены выйти на международный уровень. Для малых и средних банков величина минимальных требований составляет 1 млн ЭКЮ собственных средств.

4. Структура кредитных  вложений характеризовалась значительной  долей эмиссионных кредитов НБУ, незначительными долями кредитов  в производство и долгосрочного  кредитования. При этом кредиты  НБУ правительству страны уже  через три года после провозглашения  независимости составляли около 50 процентов всех кредитных вложений  в экономику Украины, из которых  более 70 были предоставлены на покрытие дефицита бюджета.

Коммерческие банки на первом этапе своей деятельности ориентировались на кредитование быстро скупочных торгово-закупочных операций негосударственного сектора экономики. В производство было вложено до 4 процентов общего объема предоставленных кредитов, поскольку предприятиям невыгодно брать кредиты под высокие проценты.