Сельская кредитная кооперация в трудах А.В.Чаянова

Кооперативы добились в целом  приемлемого кооперативного законодательства и позитивного отношения государства.

Многие кооперативы установили на своих предприятиях лучшие по тем  временам условия труда и отдыха для наемных рабочих и служащих, как своих членов, так и нечленов.

Социальная деятельность, главным образом, потребительских  кооперативов вышла за пределы местных  рамок. В крупных городах кооператоры  строили целые кварталы многоквартирных  домов, спортивные площадки, стадионы, клубы, «Народные дома».⁹ Кооперативная периодическая печать и литература сделали социальные завоевания английских, бельгийских, французских, немецких и других кооператоров известными по всему миру. Политическая деятельность кооперативных организаций, в основном, сводилась к поддержке близких им по духу политических партий на выборах и отстаивании своих интересов в парламентах и органах местной власти через своих выборных представителей.

В течение почти двухвекового периода своего развития кооперативы  всех видов переживали внутренние трудности  и противоречия. Они происходили от недостатка опыта в управлении, денежных средств, частого стремления членов к получению максимально дешевых товаров и услуг и максимально больших дивидендов, различий в экономических интересах кредитных и сбытоснабженческих кооперативов и потребительских обществ, не всегда оптимальной организационной структуры, напряженной конкурентной борьбы, сложных отношений с государством и политическими партиями на заре своего развития. Однако в целом кооперативный сектор экономики несмотря на значительные потери во многих странах мира продолжает развиваться и увеличивать объемы хозяйственной деятельности.

Семья, измеряемая числом едоков, и размеры личного бюджета  настолько сильно коррелируют между собой, что первое ознакомление с материалами бюджетной статистики потребления привело исследователей к идее о неподвижном бытовом уровне потребления и только в последующих работах удалось установить, что некоторое подобие неподвижного уровня потребления имеет место только в тех районах и в те периоды, когда благодаря малой производительности  крестьянского   труда  получаемые доходы едва обеспечивают физиологический минимум существования (воронежские и другие бюджеты конца XIX в.). При развитии произво-дительности  крестьянского   труда  и улучшении рыночной конъюнктуры степень удовлетворения  потребностей  отходит от физиологического минимума и под влиянием разных факторов, по преимуществу лежащих в условиях производства, являет собою некоторые большое разнообразие, но все же годовой личный бюджет продолжает в сильной степени коррелировать с размерами семьи. Переходя от личного бюджета к размерам годовой продукции семьи от земледелия и от промыслов,  естественно, получаем ослабление корреляционной связи с семьей, так как в сумму общей продукции, помимо фонда личного потребления, входят доходы, из которых семья производит капиталовосстановление и капиталонакопление, т.е. процессы, не в такой уж большой степени связанные с размерами семьи.

Связь с размерами семьи  отдельно взятых сельскохозяйственных доходов, естественно, еще менее  значительна, так как процесс  разделения труда семьи между  земледелием и промысловыми занятиями  зависит не от абсолютных размеров семьи, а от местных народнохозяйственных условий; еще меньше должны коррелировать с семьей технические слагающие производства – посевная площадь, сила и инвентарь, так как они при одном и том же объеме хозяйственной деятельности семьи, определяемом основным внутрихозяйственным равновесием, могут сообразно различию в системе производства сочетаться в самых разнообразных отношениях...

Такова основная механика, с помощью которой наличные рабочие  силы семьи - при данной рыночной конъюнктуре, при наличном количестве едоков семьи, земли и капитала и сообразуясь  с этими последними - устанавливают  объем своего сельскохозяйственного  предприятия, а также и общий  уровень напряжения своей трудовой работы, и меру удовлетворения потребностей.¹⁰

 

 

3.  Кредитный аппарат, делающий кредит доступным для крестьян

Главнейший источник средств для  кооперативного кредита должно дать само население в форме передачи своих свободных средств на вклады, делаемые товариществом как его членами, так и местными жителями.

Выдавая ссуды, всегда приходится сообразовываться не только с тем, сколько в наличности имеется денег, но также и с  тем, на какие сроки они даны товариществу. Всякая несогласованность в этом деле может поставить товарищество в исключительно тяжёлое положение.¹¹

Очень большого внимания заслуживает  вопрос о распределении при-былей, полученных от кредитных операций. Т.к. кредитные товарищества не имеют никаких паёв, то члены товарищества ничего из прибыли на паи получить не могут. Все прибыли кооператива обычно обращаются в общественные капиталы.

История мирового сельского хозяйства  подтвердила правоту его выводов. При всём гигантском прогрессе техники  главную скрипку в агробизнесе сегодня играют не гигантские «фабрики зерна», а семейные фермерские хозяйства.¹²

Сельскохозяйственная экономика  всегда считалась одной из самых  популярных тем экономических исследований. Но Чаянов сумел подойти к этой проблеме по-своему - через человека, поставив в центр своих трудов мотивы поведения крестьянина и  особенности его нелёгкого труда.

Если предприниматель озабочен получением  прибыли, то российский крестьянин стремился  главным образом  к обеспечению определенного  уровня потребления семьи.

Выдающийся теоретик кооперации Александр  Васильевич Чаянов в своей фундаментальной  работе «Основные идеи и формы  организации сельскохозяйственной кооперации»¹³ заложил основы теории кредитной кооперации.

В данной работе он рассматривает  в том числе: потребность в  кредите, обусловленную особенностями  оборота капиталов в крестьянском хозяйстве, и основания организации  кредитного аппарата для ее удовлетворения; определение кредитоспособности члена  кредитного кооператива и формирование ресурсной базы кооператива; вопросы  финансовой политики кредитного кооператива; организация кредитной кооперацией  местных рынков ссудных капиталов.

Свое исследование А. В. Чаянов¹⁴ начинает с анализа особенностей кругооборота капиталов в мелком крестьянском хозяйстве. Он приходит к выводу, что процесс восстановления потребленного в процессе воспроизводства капитала в крестьянском хозяйстве осуществляется намного труднее, чем в крупном предприятии в силу ряда причин: «прерывистого типа восстановления» (то есть необходимости в отдельные периоды времени тратить значительные суммы денег на приобретение средств производства), разновременности поступления денежных доходов и осуществления расходов и т.д.

В связи с этим в крестьянских хозяйствах возникает необходимость  в кредите. Однако не всякий кредитный  аппарат может удовлетворить  их интересы.

Отдаленность крестьянских хозяйств от финансовых центров, малые размеры  необходимых им кредитов, отсутствие ликвидного обеспечения обуславливают  незаинтересованность банков в работе с данной группой клиентов.

Проведенное А. В. Чаяновым исследование показало, что крестьянское хозяйство  имеет все возможности к своевременному возвращению предоставляемого ему кредита при условии правильного направления получаемых средств на рентабельные хозяйственные операции.

По его мнению, производственный оборот дает кредитору не худшие гарантии, чем имущественное обеспечение  ссуды. Дело, следовательно, заключается  в том, чтобы организовать такой  кредитный аппарат, который бы «в высшей степени точно и гибко» учитывал производственные процессы крестьянских хозяйств.¹⁵

Значительное место отводит  А. В. Чаянов исследованию финансовой структуры  кредитного  кооператива и его  финансовой технике.

Главным образом, его интересуют два  вопроса: определение кредитоспособности члена кооператива и формирование ресурсной базы кооператива.

По мнению А. В. Чаянова, оценка кредитоспособности члена кооператива должна проводиться  не только на основе предоставляемых  им сведений о своем хозяйстве, но и с учетом оценки его личных деловых  качеств, трудоспособности, предприимчивости и добросовестности.

Только на основании всех вышеназванных  факторов кооператив мог определить, какую сумму по личному доверию  можно выдать члену кооператива  в кредит с минимальным для  себя риском.

При испрашивании заемщиком больших сумм кредит мог открываться кооперативом на основе поручительства других членов кооператива и под залог продуктов или скота заемщика.¹⁶

 

 

 

4.  Практические рекомендации по формированию и эффективной работе системы сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов и их союзов в рыночной экономике России

В период становления сельской кредитной  кооперации следовало бы установить льготное налогообложение сельских кредитных кооперативов. Желательно введение в качестве обязательной государственной  регистрации кредитного кооператива  проверки на соответствие действующему законодательству и на наличие достаточной  экономической базы. Необходимым  условием регистрации кооперативного финансового института должна стать  лицензия, выдаваемая органом государственного контроля.

Для стабильной работы сельских кредитных  кооперативов необходим Федеральный  закон «О сельской кредитной кооперации». Кроме того, их деятельность должна регулироваться нормативными актами региональных (местных) администраций.

В целях успешного развития кооперации следует активизировать пропаганду кооперативных идей. Целесообразно  в средствах массовой информации шире освещать кооперативные принципы: добровольный и открытый характер членства, демократический контроль со стороны  их членов, участие членов кооператива  в экономической деятельности, их самостоятельность и независимость, сотрудничество и взаимопомощь.

Наряду с этим следует активизировать формирование кооперативных структур во всех сферах национальной экономики, совершенствовать формы кооперации и механизмы взаимодействия их с  другими организационно-правовыми  формами рыночной экономики.

Необходимо также укреплять  самобытность кооперативов на основе кооперативных ценностей, содействовать  укреплению потенциала кооперативов независимо от уровня их развития, оказывать им государственную поддержку в развитии их деятельности, повышении конкурентоспособности, получении доступа к рынкам и структурам финансирования, укреплении социального и экономического благополучия.

В перспективе стоит задача создания многоуровневой системы сельской кредитной  кооперации. В ряде регионов сформировались двухуровневые системы кредитной  кооперации. Назрела объективная  необходимость в объединении  региональных кооперативов второго  уровня в единую систему, функционирующую  под контролем кредитного института  третьего уровня. Первый уровень данной системы будет представлен локальными кредитными кооперативами, пайщиками  которых являются сельскохозяйственные товаропроизводители, сельский бизнес, жители села. Далее второй уровень - региональный кооператив, который объединит  все кооперативы низшего звена  в регионе. И уже на национальном уровне необходимо создать кредитный  институт третьего уровня. Таким институтом может выступить либо кредитный  кооператив третьего уровня, либо небанковская депозитно-кредитная организация (НДКО), либо коммерческий банк. Акционерами  данной организации могут стать  зарубежные первоклассные банки, Фонд развития сельской кредитной кооперации и непосредственно региональные кооперативы.

Таким образом, сложившаяся ситуация в сфере кредитной кооперации требует активизации государственной  политики, реализуемой через законодательство и государственные программы. Кредитная  кооперация должна стать полноправным и неотъемлемым элементом современной  экономической системы хозяйствования, поскольку она служит основой  формирования на селе среднего класса - гаранта стабильности государства.

 

 

2. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1. Организационно-экономические основы создания и функционирования сельского кредитного кооператива «Иглино-Союз» на примере сельскохозяйственных предприятий Иглинского района

В настоящее время на территории Российской Федерации действуют  два закона, регулирующие деятельность специализированных кредитных кооперативов:

- Федеральный закон №193 «О сельскохозяйственной кооперации»  от 6 декабря 1995г.;

- Федеральный закон №117 «О кредитных потребительских  кооперативах граждан» от 7 августа  2001г.

Следовательно, создание и  функционирование сельского кредитного кооператива «Иглино-Союз» основано на этих нормативно-правовых документах.

Федеральное законодательство, определяя правовое положение создаваемой  организации, как юридического лица для осуществления деятельности по кредитованию предприятий аграрного  сектора, относит кредитный кооператив к некоммерческой организации. В  качестве основной цели своей деятельности кредитный кооператив не ставит извлечение прибыли и не распределяет полученную прибыль между участниками.

К добровольному объединению  в кредитный кооператив приводят две основные потребности его  членов, не нашедшие удовлетворения в  процессе осуществления основной деятельности: временный недостаток финансовых ресурсов и необходимость сохранения временно свободных денежных средств. Привлекательность  кредитного кооператива увеличивается  благодаря возможности удовлетворять  эти потребности одним юридическим  лицом с наименьшими для участников затратами времени и личных усилий.

Исходя из этого, цель любого кредитного кооператива можно определить как удовлетворение потребностей членов кооператива в заемных средствах, сбережение собственных денежных средств. Деятельность кредитного кооператива  может осуществляться только по отношению  к своим членам. Распространение  данных услуг на более широкий  круг потребителей будет характеризовать  их как банковские операции. Это  потребует лицензионного оформления, определит иной статус организации  и другую законодательную базу ее деятельности.