Оптимизация денежных потоков организации на примере ООО «Золотой хмель»

ОПТИМИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ  ПОТОКОВ ОРГАНИЗАЦИИ  
НА ПРИМЕРЕ  
ООО «ЗОЛОТОЙ ХМЕЛЬ»

ЦЕЛЬ -

 

Анализ и оценка  процесса управления денежными  потоками организации ООО «Золотой  хмель», выявление резервов и  разработка рекомендаций по повышению  эффективности управления

Общее движение денежных  средств ООО «Золотой хмель», 2010-2013 гг.

 

1359,02

 

6912

 

7461

 

1203

 

813

 

549

 

Дебиторская задолженность

 

91,62

 

-90

 

984

 

1448

 

1982

 

1074

 

Кредиторская задолженность

 

13,33

 

-13

 

2

 

10

 

28

 

15

 

Прочие

 

17,62

 

-304

 

65

 

474

 

506

 

369

 

Расчет. счет

 

83,33

 

-2

 

10

 

17

 

23

 

12

 

Касса

 

19,44

 

-319

 

77

 

501

 

557

 

396

 

Денежные средства

 

Относительное изменение, 2013 к 2010 г., %

 

Абсолютное изменение, 2013 к 2010 г., тыс. руб.

 

2013 г

 

2012 г

 

2011 г

 

2010 г

 

Показатели, тыс. руб.

Анализ источников  притока и оттока денежных  средств ООО «Золотой хмель», 2011-2013 гг., тыс. руб.

 

77

 

501

 

557

 

Остаток денежных  средств на конец периода

 

1745

 

2743

 

1885

 

прочие выплаты

 

сдано в банк из  кассы

 

1541

 

2958

 

3559

 

на расчеты с бюджетом

 

677

 

на финансовые вложения

 

на оплату машин  и транспортных средств

 

на выдачу подотчетных  сумм

 

отчисления на социальные  нужды

 

9482

 

11394

 

7778

 

на оплату труда

 

20627

 

38949

 

36438

 

на оплату товаров

 

33395

 

56044

 

49660

 

Направлено денежных  средств всего, в т.ч.

 

3882

 

304

 

прочие поступления

 

33647

 

52106

 

49517

 

выручка от реализации  продукции

 

33647

 

55988

 

49821

 

Поступило денежных  средств всего, в т.ч.

 

501

 

557

 

396

 

Остаток денежных  средств на начало года

 

2013 г

 

2012 г

 

2011 г

 

Показатели, тыс. руб.

Анализ денежных  потоков по видам деятельности  ООО «Золотой хмель», 2011-2013 гг., тыс. руб.

 

478,0

 

2534,0

 

1397

 

1338

 

Итого ЧДП/ чистая  прибыль

 

-610

 

-1235

 

-834

 

-685

 

ЧДП

 

610

 

1235

 

834

 

685

 

ОДП

 

ПДП

 

Инвестиционная деятельность

 

-2962

 

-1329

 

-3459

 

-1762

 

ЧДП

 

2962

 

1329

 

3473

 

1762

 

ОДП

 

14

 

ПДП

 

Финансовая деятельность

 

4050

 

5098

 

5690

 

3785

 

ЧДП

 

34294

 

50860

 

44131

 

39358

 

ОДП

 

38344

 

55958

 

49821

 

43143

 

ПДП

 

Текущая (основная деятельность)

 

01.01.14.

 

01.01.13.

 

01.01.12

 

01.01.11

 

показатель

Коэффициенты качества  управления денежными потоками  ООО «Золотой хмель» за 2011-2013 гг.

 

0,05

 

-0,01

 

0,48

 

0,42

 

0,43

 

Коэффициент рентабельности  чистого потока денежных средств

 

1,63

 

-8,72

 

42,64

 

41,01

 

49,74

 

Коэффициент рентабельности  среднего остатка денежных средств

 

-0,03

 

0,01

 

0,24

 

0,27

 

0,26

 

Коэффициент рентабельности  положительного денежного потока

 

-0,03

 

-0,13

 

1,02

 

1,05

 

1,19

 

Коэффициент эффективности  денежных потоков

 

-18,58

 

394,04

 

173,82

 

192,41

 

-201,64

 

Коэффициент достаточности  чистого денежного потока

 

2013/ 2012 гг

 

2012/2011 гг

 

Абсолютное отклонение, (+/-)

 

2013

 

2012

 

2011

 

Коэффициенты

 

Доклад закончен. Спасибо  за внимание!