Оценка современного состояния банковской системы РФ

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ.

Банковская система  Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков [6].

Современная банковская система России выступает как  рыночная модель; она разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных коммерческих банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.) [2].

В условиях рыночных отношений  банковская система выступает в  качестве приводного механизма национальной экономики — она обеспечивает: аккумуляцию свободных денежных средств физических и юридических лиц; их межрегиональное и межотраслевое перераспределение; внутринациональные и международные расчетные отношения между различными хозяйствующими субъектами [5].

Поэтому очень важно  оценить состояние банковской системы  Российской Федерации на современном этапе развития экономической системы страны. Целью данного реферата является изучение и анализ активов и пассивов кредитных организаций Российской Федерации, их доходов и расходов, а также обзорный анализ количественных характеристик и финансового результата в целом по кредитным организациям РФ.

Поставленные задачи следующие:

1. Провести анализ количественных характеристик банковской системы РФ;
2. Проанализировать динамику и структуру активов кредитных организаций РФ;
3. Проанализировать динамику и структур пассивов кредитных организаций РФ;
4. Сделать анализ доходов и расходов кредитных организаций РФ;
5. Проанализировать финансовый результат кредитных организаций в целом по стране.

Информационное обеспечение  данного исследования включает в  себя официальную статистику Банка России за период 2010-2012 гг., учебную и справочную литературу, как печатную, так и в электронном виде в сети Интернет.

В процессе выполнения работы были использованы следующие методы исследования: информационный, расчетно-аналитический, метод сравнения и другие.

При выполнении работы использованы следующие программные продукты: Microsoft Word, Microsoft Excel.

 

 

 

1. КОЛИЧЕСТВЕННЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ.

Рассмотрим качественные характеристики банковской системы  Российской Федерации (Приложение 1, табл. 1) и сделаем соответствующие выводы.

В Российской Федерации за последние годы было зафиксировано сокращение общего числа кредитных организаций, зарегистрированных Банком России и другими уполномоченными органами и, соответственно, увеличение числа кредитных организаций, по которым было принято решение о ликвидации. На начало 2011 года в РФ насчитывалось 1146 кредитных организаций, в начале 2012 их стало уже 1112. На 1 января 2013 года в Российской Федерации насчитывается 1094 кредитные организации, из которых 1027 – банки, 67 – небанковские кредитные организации. То есть, примерно 94 % всех кредитных организаций – банки.

 К началу 2013 года по сравнению со значением на соответствующую дату 2011 года перестало существовать 57 банков, число небанковских кредитных организаций увеличилось на 5 единиц. Темп роста небанковских кредитных организаций составил 108,06%, иными словами, число небанковских КО увеличилось примерно на 8% на начало 2013 года по сравнению с январём 2011 года; на 9,83% по сравнению с январём 2012 года. Темпы роста банков: уменьшение примерно на 5 % к январю 2013 года по сравнению с январём 2011 года и уменьшение на 2,29% - по сравнению с январём 2012 года.

Примерно 7 % всех кредитных  организаций – кредитные организации  со 100% иностранным участием в капитале. Данный показатель несколько снижается за рассматриваемый период 2010 – 2012 года, и если на 1 января 2011 года таких организаций насчитывалось 80 единиц (6,98% от общего числа зарегистрированных КО в РФ), то на 1 января 2013 их число составило 73 (6,67%).

Не оплатили уставный капитал и не получили лицензию, но зарегистрированы Банком России как кредитная организация: 2 единицы, из которых 1 банк и 1 НКО, - на 1 января 2011 года. В январе 2013 таких организаций насчитывается 1 единица – небанковская кредитная организация.

Всего действующих кредитных  организаций, то есть банковских организаций, имеющих право на осуществление банковских операций, в Российской Федерации насчитывается 956 на 1 января 2013 года. Из них 897 – банки (81,99 % от общего числа КО, зарегистрированных в РФ) и 59 небанковские кредитные организации. Данные показатели также снизились за последние три года, и темп роста составил 94,47% на январь 2013 года в сравнении с январём 2011 года – число действующих КО сократилось на 56 единиц. Темп роста на январь 2013 года по сравнению с январём 2012 – 97,75%; число банковских организаций за год снизилось на 22 единицы.

В структуре зарегистрированных кредитных организаций на 1 января 2013 года примерно 71,66% имеют лицензии, предоставляющие право на привлечение вкладов населения; 59,23% - лицензии на осуществление операций в иностранной валюте; только 24,68% зарегистрированных кредитных организаций имеют генеральные лицензии; 19,29% - лицензии на операции с драгоценными металлами. По всем показателям (кроме КО с лицензиями по проведению операций с драгоценными металлами) заметно снижение за рассматриваемый период в 3 года, как следствие общего сокращения числа кредитных организаций. Число организаций, имеющих разрешение на проведение операций с драгметаллами незначительно, но увеличилось – на 1,44% к январю 2013 года по сравнению  с январём 2011 года.

В Российской Федерации на 1 января 2013 года зарегистрировано 244 кредитные организации с иностранным участием в уставном капитале, имеющие право на осуществление банковских операций. Их число год от года растёт: на 1 января 2011 года их число равнялось 220, на первое января 2012 – 230. Темп роста за три года составил 110,91%.  Всего число данных организаций выросло на 24 единицы за рассматриваемый период.

Включены в реестр банков-участников системы обязательного  страхования вкладов 793 кредитные организации (72,49% от общего числа зарегистрированных) на 1 января 2013 года. Данный показатель на 1 января 2011 года равнялся 832 организации. Таким образом, темп роста за три года составил 95,31%.

У примерно 12,5% организаций  на 1 января 2013 года отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций. В январе 2011 года количество таких организаций составляло 132, в январе 2012 года – 134, в январе 2013 года – 137. Таким образом, темп роста за три года составил 103,79% (увеличение на 5 единиц).

Филиалов банков-нерезидентов на территории Российской Федерации  не зарегистрировано.

На 1 января 2013 года насчитывается 415 представительств действующих кредитных организаций; их количество по сравнению со значением на 1 января 2011 года сократилось на 45 единиц. Темп роста равен 90,22%. Однако, надо отметить, что по сравнению со значением на 1 января 2012 года данный показатель увеличился на 37 единиц, темп роста составил 109,79%. Таким образом, можно сделать вывод, что количество представительств имеет неустойчивую динамику за последние три года.

Из числа зарегистрированных в Российской Федерации кредитных  организаций на 1 января по 131 организации принято решение о ликвидации. В январе 2011 года таких организаций насчитывалось 117, в январе 2012 года – 130. Таким образом, можно сказать, что количество ликвидируемых организаций за рассматриваемый период увеличивается и темп роста данного показателя составляет 111,97%.

 

2. СТРУКТУРА АКТИВОВ  КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ РФ.

На основании таблицы 2 (Приложение 2), где была прослежена динамика и структура активов кредитных организаций Российской Федерации, можно сделать ряд выводов.

По состоянию на 1 января 2013 года совокупный объём денежных средств, драгметаллов и камней в денежном выражении у кредитных организаций Российской Федерации составил 1554,0 млрд.руб., из них 1423,5 млрд.руб. пришлось на денежные средства. Если сравнивать данный показатель со значением по состоянию на 1 января 2011 года, который был равен 912,6 млрд.руб. (862,4 млрд.руб. – денежные средства), то можно заметить значительное увеличение активов кредитных организаций, а именно в 1,7 раз. Это является положительной тенденцией для банковской системы страны. Денежные средства, драгоценные металлы и камни составляют примерно 3% всех активов кредитных организаций РФ.

Кроме того, активы кредитных организаций  на счетах Банка России и уполномоченных органах других стран так же имели значительный рост – на 561,1 млрд. руб. к январю 2013 по сравнению со значением на 1 января 2011 года. На 1 января 2013 года средства на счетах а БР у кредитных организаций Российской Федерации составили 2159,9 млрд. руб. Это примерно 4,4 % в структуре всех активов. Темп роста средств на счетах в БР за три рассматриваемых года – 2011, 2012 и 2013 – составил 119,40% (увеличение к 2013 году на 19,4% по сравнению с январём 2011 года).

Основная часть средств кредитных  организаций РФ на корреспондентских счетах находится в банках-нерезидентах: 478,2 млрд. руб. из 629,7 млрд.руб. на 1 января 2013 года. Это примерно 76%. Остальная часть средств расположена на корреспондентских счетах в кредитных организациях-корреспондентах. 1 января 2013 года на них насчитывалось 315,8 млрд. руб., что практически в 2 раза больше, чем в январе 2011 года.

 Кредитные организации РФ так же имеют ценные бумаги, представляющие собой вложения в долговые обязательства, долевые ценные бумаги, учётные векселя и портфели участия в дочерних и зависимых акционерных обществах.  Всего ценных бумаг, приобретённых кредитными организациями, выраженных в денежном эквиваленте, на 1 января 2013 года было на 7034,9 млрд.руб. Данное значение на 20,69% больше, чем значение на 1 января 2011 года (5829 млрд.руб.). Таким образом, можно отметить положительную динамику по данному показателю. Большую долю среди ценных бумаг, приобретённых кредитными организациями, занимают вложения в долговые обязательства – около 75%.

В структуре активов кредитных  организаций РФ ценные бумаги, приобретённые ими, составляют довольно большую долю – 17,2% на 1 января 2011 года, 14,9% - на 1 января 2012 года и 14,2% - на 1 января 2013 года.

Участие в уставных капиталах колеблется в районе 0,4 - 0,7% от общей суммы  активов кредитных организаций.

На 1 января 2013 года у кредитных  организаций РФ появилась так же статья активов – производные финансовые инструменты – на 163,9 млрд.руб. Это около 0,3% от структуры активов.

Однако основную часть активов  кредитных организаций Российской Федерации составляют кредиты и  прочие ссуды, их доля колеблется в  районе 70%. В денежном выражении данный показатель вырос за три года на 11826,4 млрд.руб. и к январю 2013 года составил 33993,1 млрд.руб. Это примерно в полтора раза больше, чем значение на 1 января 2011 года (22166,7 млрд.руб.).

Из состава кредитов и прочих ссуд на кредиты, депозиты и размещённые средства приходится 33960,1 млрд. руб. (01.01.2013), т.е. основная часть. Просроченная задолженность по ним – 1257,4 млрд.руб.

В свою очередь, в составе кредитов выделяются следующие статьи: кредиты и прочие размещённые средства, предоставляемые нефинансовым организациям, кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам и кредиты, депозиты и прочие средства, предоставленные кредитным организациям. И основная часть средств приходится на первый пункт – 19971,4 млрд.руб. (на 01.01.2013 г.) – это около 60% всех кредитов и размещённых средств, а так же около 40% всех активов кредитных организаций РФ.

Основные средства и прочая недвижимость, а также нематериальные активы и материальные запасы составляют примерно 2% всех активов кредитных организаций. На 1 января 2013 года в денежном выражении они составили 1090,5 млрд.руб. Это на 225,9 млрд.руб. (26,13%) больше, чем на соответствующую дату 2011 года. Временно не используется на 1 января 2013 года примерно 9% недвижимости (0,2% всех активов).

От использования прибыли средств в структуре активов на 1 января 2013 года – 210,2 млрд.руб. Это на 66,59% больше, чем на 1 января 2011 года.

Прочих активов всего около 3%, что равняется 1486,3 млрд.руб. на 1 января 2013 года. По данному показателю так же отмечается положительная динамика.

В целом активов насчитывается  на 1 января 2011 года 33804,6 млрд.руб, на 1 января 2012 года – 41627,5 млрд.руб., на 1 января 2013 года – 49509,6 млрд. руб. Таким образом, увеличение за три года составило 15705 млрд.руб.; темп роста за рассматриваемый промежуток времени – 146,46%. В структуре активов основную часть занимают кредиты и прочие ссуды (~70%), а также ценные бумаги, приобретённые кредитными организациями (~14%). Наименьшая доля – производные финансовые инструменты (0,3%), использование прибыли (0,4%).

 

3. СТРУКТУРА ПАССИВОВ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ РФ.

Исследовав динамику и структуру пассивов кредитных  организаций Российской Федерации (Приложение 3, таблица 3), сделаем ряд  выводов.

В структуре пассивов кредитных  организаций наибольшую долю составляют средства на счетах клиентов (около 61-62%). На 1 января 2013 года данный показатель составил 30130 млрд. руб., что на 9039,1 млрд.руб. больше по сравнению со значением на 1 января 2011 года. Иными словами прослеживается положительная динамика данного показателя, тем проста за три рассматриваемых года – 2011, 2012 и 2013 гг. – составил 142,88%.

Средства клиентов подразделяются по следующим статьям: средства бюджетов на расчетных счетах, средства государственных  и других внебюджетных фондов на расчетных счетах, средства организаций на расчетных и прочих счетах, средства клиентов в расчётах, депозиты и прочие привлечённые средства юридических лиц, вклады физических лиц и средства клиентов по факторинговым и форфейтинговым операциям. Среди данных статей наибольшую долю в структуре средств клиентов составляют вклады физических лиц (47,31% - на 01.01.2013 г.), а также депозиты и прочие привлечённые средства юридических лиц (кроме кредитных организаций) – на 1 января 2013 года – 31,9%. Говоря о динамике, надо отметить положительную тенденцию изменений по данным статьям. Вклады физических лиц увеличились с 9818 млрд.руб. в январе 2011 года до 14251 млрд.руб. в январе 2013 года. Депозиты юридических лиц увеличились почти на 60% к 1 января 2013 года по сравнению с 1 января 2011 года – на 3583,9 млрд.руб.