Коммерческий банк как экономический субъект рынка

 

2.3. Организационная структура банков

Общая характеристика организационной структуры банка

Создание коммерческого  банка и других кредитных учреждений на паевых и акционерных началах  осуществляется с целью аккумуляции  временно свободных денежных средств  предприятий, организаций и учреждений и их рационального использования на нужды развития отрасли, народного хозяйства, группы предприятий или региона.

Рациональная организация  деятельности банка требует разработки эффективной системы управления, регулирующей действия учредителей  банка, его руководящих органов  и специалистов .

В настоящее время перечень учредителей весьма широк. Среди  них – министерства, ведомства, другие органы государственного управления, банки, объединения, предприятия, организации  и учреждения. Учредителями, акционерами  банка становятся на добровольных началах. Общее руководство деятельностью коммерческого банка осуществляют Собрания пайщиков, акционеров и Советы банков, которые избираются из их представителей. Управляют текущей деятельностью Правления, образуемые Советами банков. Уставами банков обычно предусматривается, что члены Правления не могут быть одновременно членами Совета. Собрание, Совет и Правление банка должны руководствоваться законодательством РБ, действующими экономическими нормативами и правилами совершения денежно-расчетных операций.

Собрания проводятся как очередные, так и внеочередные. Очередные созываются ежегодно не позднее, чем через месяц после составления баланса банка за отчетный год. Внеочередные собрания могут созываться по требованию учредителей, Совета банка, Ревизионной комиссии или акционеров, которые владеют не менее 1/4 общего количества акций. Извещения о предстоящем собрании и повестка дня, а также другие материалы, связанные с собранием, направляются акционерам не позднее, чем за две недели до его созыва.

На собрании имеют право присутствовать все акционеры. Каждая акция дает право одного голоса.

Владелец акций может передоверить право голоса другому владельцу акций по доверенности. Собрание правомочно решить вынесенные на рассмотрение вопросы, если в нем участвуют представители акционеров, имеющих не менее 2/3 голосов. Все решения принимаются большинством голосов. По вопросам изменения Устава банка, размера уставного фонда, распределения прибыли, прекращения деятельности банка, решение принимается 2/3 голосов присутствующих на собрании представителей акционеров .

Собрание акционеров имеет следующие права:

• принимает  решение о расширении числа участников или их выход из банка;

• избирает Совет  банка, Ревизионную комиссию и определяет срок их полномочий;

• принимает  решение о размере и изменении  уставного фонда;

• определяет размер паевого взноса;

• утверждает Устав  банка, Положения о Совете, Правлении  банка, Ревизионной комиссии и вносит в них изменения;

• распределяет прибыль банка, решает другие определяющие вопросы деятельности банка и др.

В Совет банка, как правило, входят его учредители. Их число может быть самым разнообразным, от одного-двух до нескольких десятков. Однако есть и частные банки, где учредителями выступают отдельные частные лица. Преимущественной формой собственности на банки в мировой банковской практике является акционерная, при которой как учредителями, так и акционерами становятся физические и юридические лица разных форм собственности. /9/

 

2.5. Операции, проводимые коммерческими банками

Банковские  услуги, прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифические услуги. Специфическими услугами является все то, что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими операций:

- депозитные  операции;

- кредитные  операции;

- расчетные  операции.

Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.

Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода. В современной структуре банковских операций кредитная операция однако не является основной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).

Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товаро-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование, обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации поступающей в банк. Рассмотренные три типа банковских операций называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности они приобретают прежде всего в том смысле, что исторически, на протяжении длительного времени переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли "старые" банкирские дома, выполняют и современные большие и малые банки.

К разряду традиционных банковских операций можно отнести  и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банк, занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.

Промежуточное положение между традиционными  и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.

В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в том числе:

- посреднические услуги;

- услуги, направленные  на развитие предприятия (внедрение  на биржу, размещение акций,  юридическая помощь, информационные  услуги и тому подобное);

- предоставление  гарантий и поручительств;

- доверительные  операции (включая консультации  и помощь в управлении собственностью по поручению клиента);

- бухгалтерская  помощь предприятиям;

- представление  клиентских интересов в судебных  органах;

- услуги по  предоставлению сейфов;

- туристские  услуги и другие.

Существует  также другая классификация операций, проводимых коммерческими банками. Пассивные операции коммерческих банков. Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью  банки приобретают кредитные  ресурсы на рынке.

Существует  четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

- первичная  эмиссия ценных бумаг коммерческого банка;

- отчисления  от прибыли банка на формирование  или увеличение фондов;

- получение  кредитов от других юридических  лиц;

- депозитные  операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки  денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций

Активные операции коммерческих банков. Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и  осуществления своей предпринимательской деятельности. Операции, связанные с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям банков.

В активах банков выделяются две важнейшие группы операций – кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80% всего баланса. Банки ведут также комиссионные операции, то есть "выполняют различные поручения своих клиентов за их счет". Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он встал на расчетно-кассовое обслуживание и с которым заключил договор о расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию. Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также страхованием. /10/

 

3. ЗАО «РРБ-Банк» как представитель коммерческих банков РБ

Закрытое акционерное  общество «Акционерный банк реконверсии  и развития» зарегистрировано в Национальном банке Республики Беларусь 22.02.1994, регистрационный номер 37. В 1995—1996 годах акционерами ЗАО «РРБ-Банк» и ЗАО «Белмедбанк» были достигнуты договоренности по вопросу объединения банков. Национальным банком Республики Беларусь 30 сентября 1996 года были зарегистрированы изменения в учредительные документы ЗАО «РРБ-Банк» в связи с присоединением к нему ЗАО «Белмедбанк».

Дата последней  перерегистрации Национальным банком  Республики Беларусь – 30 декабря 2009 года.

Банк является коммерческой организацией. Банк является юридическим лицом и имеет обособленное имущество (самостоятельный баланс).

Юридический адрес  банка: 220034, г. Минск, ул. Краснозвездная, д. 18./11/, /12, с. 1/

В октябре 2008 года было реализовано соглашение о приобретении контрольного пакета акций Банка  Европейским банком реконструкции  и развития (ЕБРР), который приобрел 25 процентов плюс одну акцию.

Уставный фонд ЗАО «РРБ-Банк» — 55 769,1 миллионов белорусских рублей. Наиболее крупными акционерами (с долей более 5% уставного фонда Банка) являются: Европейский банк реконструкции и развития, ООО «Дикрис», DEG (Deutsche Investitions- Und Entwicklungsgesellscaft MBH), СООО "Спидстер", Цыбулин В.А. (см. приложение 2)

В соответствии с Инструкцией Национального  банка Республики Беларусь «О порядке  раскрытия информации банками и  небанковскими кредитно-финансовыми  организациями» (утв. Постановлением Национального  банка Республики Беларусь от 19.01.2006г. №6) 17.12.2009 года получена информация от акционера банка Цыбулина В.А. о том, что данное лицо является конечным бенефициарным собственником такого акционера банка, как ООО «Дикрис».

Также ЗАО "РРБ-Банк" входит в состав банковского холдинга:

ООО «Дикрис» →  ЗАО «РРБ-Банк»

Вхождение ЕБРР в состав учредителей повысило надежность Банка и его уровень на международной  банковской арене, а также облегчило  доступ ЗАО «РРБ-Банк» к международным  рынкам капитала, открыло возможность  долгосрочного финансирования, предназначенного для кредитования микро-, малого и среднего бизнеса.

С 2005 года ЗАО  «РРБ-Банк» проводит аудит в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. Аудит осуществлялся  известными международными аудиторскими агентствами «Делойт и Туш» и ЧУП «КПМГ».

Органами управления банка являются: Общее собрание акционеров банка, Совет Директоров банка, Правление банка.

Состав Совета Директоров ЗАО «РРБ-Банк»:

Цыбулин Валентин Анатольевич – Генеральный директор ООО «Агроинторг»

Цыбулина Елена  Андреевна – Заместитель директора  ООО «Дикрис»

Манагадзе И.Н. – старший советник по политике группы финансовых институтов, ЕБРР

Ковзанадзе  И.К. – заведующий кафедрой «Финансы и банковское дело» Тбилисского  государственного университета им.Ив.Джавахишвили

Интвен Ш. –  Вице-Президент, управление кредитным  портфелем DEG.

Состав Правления  ЗАО «РРБ-Банк»:

Мартынов Юрий Григорьевич – Председатель Правления  ЗАО «РРБ-Банк»

Юркевич Николай  Константинович – Заместитель Председателя Правления – начальник Казначейства ЗАО «РРБ-Банк»