Коммерческие банки и их основные операции

дает    развернуться,    во-первых, несовершенство законодательной базы, во-

вторых, то, что  банки  не могут  привлечь  ресурсы  на  длительный  срок,

чтобы    купить современное высокотехнологичное  оборудование. В этом случае

лишь наличие хорошего залогового  имущества,  которое  можно  было  бы

использовать  при проведении такого рода  операций  даст  банкирам хорошо

заработать. Но  и  здесь  существует  проблема:  не   все заемщики  способны

предоставить  хорошее  оборудование  в   виде залога. Как таковых лизинговых

компаний пока ещё нет, лизинговыми операциями  занимается  в  основном

Агентство  по  реорганизации банков и реструктуризации долгов  при  НБКР,

так  как  залоговым имуществом, оставшимся в  наследство  от  ликвидированных

банков, надо как-то распоряжаться. И с одной  стороны  Агентство  в  ходе

выполнения  возложенных на него  функций  осуществляет  реализацию залогов  и

имущества,  переданного  в  счет  погашения  долгов.  С другой стороны,

низкая  платежеспособность  населения  и  наличие дорогостоящих  залогов

затрудняют  их  реализацию   традиционным методом (продажей). И поэтому

наиболее  целесообразным  вариантом активизации процесса  реализации

залогового  имущества  является использование    лизинга. Однако,   Агентство

занимается    не классическим лизингом, когда  финансовая  компания,

опираясь  на свои  знания  конъюнктуры  рынка   и    располагая

собственными  средствами, осуществляет лизинговые сделки и получает прибыль,

а реализует  по   договорам    лизинга    залоги    и    имущество,

предоставленное ссудозаемщиками в счет  погашения  долгов.  Кроме того, с

целью  обеспечения  конкурсности  передачи  объектов  по лизинговым

договорам, Агентство  вынуждено  проводить  лизинговые аукционы.

Но в будущем,  на  мой  взгляд,  банкам  придется  расширить спектр

предоставляемых услуг, чтобы привлечь новых и  не  потерять существующих

клиентов,  тогда-то  они  и  займутся   лизинговыми  операциями, к тому же,

согласно Налоговому кодексу КР, финансовый лизинг относится  к финансовым

операциям и  не  облагается  налогом на добавленную стоимость, а  это

довольно  существенный  плюс  в рыночных условиях.

                           Трастовые операции.                          

Под трастом в практике банка понимаются доверительные отношения между

сторонами, одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение

собственностью (имуществом, деньгами, имущественными или иными правами) другой

стороны в пользу клиента.

Многие коммерческие банки принимают на себя функции  доверенного лица  и

выполняют  в  этой роли разнообразные операции для своих индивидуальных  и

корпоративных  клиентов. Например, бизнесмен хочет, чтобы его сын ежегодно

получал часть  от капитала, находящегося у его  отца в банке,  а по достижении

совершеннолетия получил  весь  капитал. Некоторые  коммерческие банки не

выполняют никаких  других функций,  кроме  трастовой. Имеются три основные

категории трастовых  услуг для физических лиц:

В  практике  коммерческих  банков   Кыргызской    Республики трастовые

операции  на  сегодняшний  день  не  получили  широкого развития из-за ряда

отрицательных моментов. Так, банк не сообщает клиенту  о  направлении

использования  его  средств.    Зачастую средства  даже  частично  нельзя

получить  до  окончания   срока действия договора, не говоря уж о некоторых

случаях  банкротства коммерческих банков, когда вся сумма клиента пропадает.

В  нашей республике этот вид услуг находится в  зачаточном состоянии.  Хотя

его и оказывают  некоторые банки (например, банк "Толубай"), он не пользуется

особым  успехом  у  населения  и  предприятий.  Но  в будущем, неизбежно

возникнет потребность  в трастовых услугах.

При осуществлении  комиссионных операций банки не  вкладывают в  них  свои

средства  и  не  предоставляют  ссуды  клиентам,  а выполняют  платежные

поручения,  поэтому  и  доход  банков    по комиссионным операциям принимает

форму не процента,  а  комиссии, т.е. вознаграждения за посредничество.

    

Резервы.

 

По закону банки  обязаны  хранить  резерв  в  определенной пропорции к своим

обязательствам  по депозитам. Суммы на резервном счете и кассовая наличность

служат первым рубежом,  гарантирующим платежеспособность  банка. Это

первичный  резерв банка. Однако этот резерв не обеспечивает общей потребности

банка в ликвидных  средствах. В случае непредвиденного  отзыва депозитов банку

понадобится вторая линия резервов, чтобы не отзывать ссуды или  продавать

ценные  бумаги. Ко вторичным резервам относят некоторые  виды  краткосрочных

активов. Это  казначейские векселя, ценные  бумаги,  банковские акцепты.

Резервная норма - одна из инструментов фискальной политики государства.

                               Заключение.                              

Кредитная система  стран с рыночной экономикой состоит  из трёх звеньев:

-                     центральный банк

-         коммерческие банки

-                     специализированные  финансовые  учреждения (страховые,

ипотечные, сберегательные).

Коммерческие  банки - это финансовые институты, получившие специальную

лицензию от  ЦБ, которая позволяет принимать  вклады от населения и

предприятий, а  также предоставлять кредиты. Они обслуживают население и

предприятия; занимая  деньги от своего имени, они затем  ссужают эти средства

своим заемщикам.

Коммерческий  банк- это кредитное учреждение, реализующее экономические

интересы. Банковское дело - как правило, весьма выгодный бизнес,

руководствующийся определенными принципами. Один из них  – прибыльность.

Прибыль банка  образуется  из разности процентов, взимаемых с клиентов и

выплачиваемых им по банковским операциям, а также  за счёт комиссионных сборов

за оказываемые услуги.

Центральный банк (ЦБ) - это "банк банков". Он имеет  дело не с населением, а с

коммерческими банками. Основная функция ЦБ - предохранять банковскую систему

от крушения, регулировать через предложение  денег общую экономическую

ситуацию в  стране.

Основными функциями коммерческих банков являются:

·мобилизация  временно свободных денежных средств  и превращение

их в капитал,

·кредитование предприятий, государства и населения,

· выпуск кредитных  денег,

·осуществление  расчетов и платежей в хозяйстве, эмиссионно-учредительская

функция.

· консультирование, представление экономической и  финансовой информации.

В любой хозяйственной  деятельности всегда существует опасность  потерь,

вытекающая  из специфики хозяйственных операций.  Опасность таких потерь

представляет собой коммерческий риск.

Риски делятся  на два вида: чистые и спекулятивные. Чистые риски означают

возможность получения  убытка или нулевого результата.  Спекулятивные риски

выражаются  в вероятности получить  как  положительный, так и отрицательный

результат. В  общем случае к рискам по произвольным банковским операциям

относят кредитный, процентный, валютный, портфельный  риски и риск

упущенной финансовой выгоды.

Банком в  Кыргызской Республике является финансово-кредитное  учреждение,

созданное для  привлечения депозитов юридических и физических лиц  и других

денежных средств  и размещения их от своего имени  на условиях возвратности,

платности, срочности.

Банковская  система Кыргызской Республики состоит  из Национального

(Центрального) банка Кыргызской Республики (Банка Кыргызстана) и коммерческих

банков.

С  переходом  нашей  республики  от  плановой  экономики   к рыночной особую

важность  приобретает  обеспечение  устойчивости коммерческих  банков,

других  финансовых   учреждений    и    их регулирование  посредством

банковского  надзора (в лице Национального банка).

Одной из важнейших  составляющих банковского надзора  является разработка  и

установление    экономических    нормативов    для коммерческих

банков и  других финансовых учреждений:

· Максимальный размер риска  на  одного  заемщика.

· Коэффициенты  адекватности  (достаточности)  капитала.

· Норматив ликвидности.

· Норматив открытой валютной позиции.

В Кыргызстане  коммерческие банки выполняют следующие  операции и услуги:

пассивные, активные, международные, трастовые, лизинговые.

О лизинге Кыргызстана  несколько слов: лизинг в нашей  республике только

набирает обороты. Некоторые банки в разное время  уже опробовали этот вид

услуги,  но  широко лизинговым   сделкам    не    дает    развернуться,

во-первых, несовершенство законодательной базы, во-вторых, то, что банки  не

могут  привлечь  ресурсы  на  длительный  срок,   чтобы    купить современное

высокотехнологичное оборудование.

В отношении банков России хочется подчеркнуть, что в годы

централизованного планирования в России не было коммерческих банков.

Примерно треть  банков России - это крупные банки  со значительным участием

государственного  капитала, такие, как Промстройбанк, Россальхозбанк,

Сбербанк, Мосбизнесбанк.

Второй эшелон коммерческих банков России - это коммерческие банки молодого

поколения, такие, как Инкомбанк, Кредобанк, Столичный  Менатеп, Империал,

Автовазбанк и  др. - непотопляемые авианосцы российского  бизнеса". В 1995 г.

пять российских банков, рейтинг которых публикуется  в английском журнале

"Банкир",  вошли в число тысячи крупнейших  банков мира. Это Внешторгбанк,

Сбербанк РФ, Токобанк, Инкомбанк, Империал.

К 1993 г. сложилась  ситуация, когда банковские учреждения в России

действовали исключительно  как универсальные банки без  специализации.

Банковская  система может быть использована для регулирования экономической

ситуации в  стране. Регулирование денежного  предложения, деловой активности

осуществляется  через банковскую систему  путем  определенной кредитно-денежной

политики Центрального банка. Российские банки начали выходить на

международный финансовый рынок. Во Франкфурте на - Майне, например,

появилось представительство  Инкомбанка, банк "Столичный" открыл  свои отделения

в Германии и  в Австрии, "Российский кредит" - в Швейцарии и на Кипре и т.д.

Коммерческие  банки играют немаловажную роль в  жизни общества, государства,

предприятий. Сегодня, в условиях развития товарного и  становлении финансового

рынка, резко  меняется структура банковской системы. Появляются новые виды

финансовых  учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание

клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы,

эффективно  работающего механизма на рынке  капиталов, новых методов

обслуживания  коммерческих структур. Задача усложняется  тем, что кроме чисто

экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется

законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание

мафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях инфляции

дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутную

прибыль - как  следствие - развитие только одного направления  деятельности,

что ведет к  угрозам банкротства отдельных  банков и кризисам банковской

системы в целом.

Понятно, что  недостаточно просто объявить о создании новых кредитных

институтов. Коренным образом должна измениться вся система  отношений внутри

банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и  их клиентов,

необходимо  изменить психологию банкира, воспитать  нового банковского

работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на

обдуманный  и взвешенный риск. На это требуется  время. Необходимо, путем

вдумчивого  изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные

принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном

мире и опирающиеся  на многовековой опыт рыночных финансовых структур.

    

Annotation

 

The business banks are credit institutions realizing economic interests of

the population, state, of the enterprises etc. also they have the purposes

and problems, which they before themselves have delivered. One of the

purposes of a business bank is a receiving of the maximum profit. The profit

of bank is formed of a difference of percents(interests) levied from the

clients and paid him(it) on banking operations, and also at the expense of

commissions of the taxes for rendered services. Other important purpose of a

business bank is « more cheaply to purchase - more dearly(more expensively)

to sell ». The business banks have grown out of transition from on-line

controlled economy to market. The business banks base the activity on hazard

and profit. But then monopoly was abolished. So, by the end of 1991 on

territory former USSR acted 1616 business banks, from which approximately

1500 - in Russian Federation, together with branches their quantity(amount)

has constituted 3500.

The course job consists of three chapters, which describe business banks and

their basic operations.

In the first chapter the role of business banks in credit system is

described. The role them is very great for the population and state. The

basic functions of business banks and communication(connection) of a central

bank with business banks there are described.

In the second chapter the passive and active operations of business banks,

financial services (trust,leasing,factoring) are described.

In thirds to chapter some aspects from the law in Kyrgyz  republic « About

banks and banking in republic Kyrgyzstan » from the 29-th of July, 1997 are

presented. Besides the law in this chapter the classification of banks of

Kyrgyzstan is presented. 19 banks and two not bank specialized credit