Российская банковская система: история и современность

В результате в нашей стране практически сформировалась двухуров­невая банковская система: I уровень — Центральный банк России, II уровень — коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреж­дения, осуществляющие отдельные банковские операции. (см. приложение 1).

Таким образом, историческое развитие общества,  производственных отношений   способствовали  всестороннему развитию банковского дела, которое, в свою очередь, на каждом этапе стимулировало это развитие. Кредитование населения, предприятий промышленности и сельского хозяйства стало неотъемлемой частью товарно-денежных отношений в СССР, развития экономики страны. Банки прочно заняли свою нишу в структуре государства.

2. Современная банковская система России

2.1. Центральный банк. Цели, задачи и функции

В данной главе речь пойдет о центральном банке, обеспечивающем централизованное регулирование банковской системы России.

Центральный банк – главный банк госудаства. Экономический институт,  функционирующий в сфере товарно – денежных отношений. Его денежно – кредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса. Так же центральный банк это общественный институт, работающий на макроуровне экономических отношений [20, с. 19].

Началом нового, ≪рыночного≫, этапа деятельности Центрального банка России можно считать 1990 г., когда в России была ликвидирована государственная монополия в банковском деле и банковская система законодательно стала двухуровневой [2, c. 71]. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР [18]. Центральный банк Российской Федерации  является главным банком Российской Федерации. Банк России создан и действует на основании Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)» (в редакции от 26 апреля 1995 г) [1]. В соответствии с этим законом уставный капитал (в размере 3 млрд руб.) и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России.          

              Высшим органом Банка России является Совет директоров — коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России. В Совет директоров  входят  Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров [5, с. 33]. (см. приложение 2). Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для осуществления деятельности ЦБР. Национальные банки республик являются территориальными учреждениями ЦБР. Территориальные учреждения банка не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров [8, с. 556]. Наряду с Советом  Директоров вне банка функционирует и Национальный банковский совет. В его состав включаются представители Президента, представители высших органов законодательной и исполнительной власти и эксперты. Общая численность Совета не превышает  15 человек [2, c. 73]. (см.приложение 3).

Правовой статус Банка России (ЦБ РФ): Банк России является юридическим лицом. Функционирует на основе принципа независимости, т.е. не входит в структуру федеральных органов государственной власти. ЦБ РФ – особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Органы власти всех уровней не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ [10, c. 38].

Перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:

•   эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

• банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

• банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

• главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

• органом регулирования экономики денежно-кредитными методами

[16].

При решении пяти названных задач центральный банк выполняет определенный набор функций. Комплекс основных функций Банка России закреплен в Конституции РФ (ст. 75):

1. Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются.

2. Защита и обеспечение устойчивости рубля – основная функция

ЦБ РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

Данные функции направлены на достижение главной задачи ЦБ РФ - сохранение устойчивости национальной денежной единицы, но так же существуют дополнительные функции, заполняющие оставшуюся часть круга обязанностей Центрально Банка.

Они изложены в ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»:

      разрабатывает и проводит единую государственную денежно-

кредитную политику;

      монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует

их обращение;

      является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

      устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

      устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

         осуществляет государственную регистрацию, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

      осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

      регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

      осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

      осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

      организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

      принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

      проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых ценовых отношений (см. рис. 1); публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

рис. 1. Денежно – кредитная политика ЦБ РФ

Наряду с большими полномочиями для Центрального банка РФ существует ряд законодательно определенных запретов. Так, Банк России не имеет права, за исключением особо оговоренных случаев:

• осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами

• приобретать доли (акции) кредитных организаций

• осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций

• заниматься торговой и производственной деятельностью

• пролонгировать предоставленные кредиты [2, с. 81].

Центральный банк сегодня является ключевым элементом финан­сово-кредитной системы любого развитого государства. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики. В свою оче­редь, денежно-кредитная политика наряду с бюджетной составляет ос­нову всего государственного регулирования экономики.

Высокая степень независимости ЦБ обусловлена его задачами, в осо­бенности основной из них, которая в любой стране обычно определяется как поддержание денежно-кредитной и валютной стабильности в целях обеспечения антиинфляционного экономического роста. Принципиаль­ное значение имеет четкое разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности правительства пользо­ваться средствами ЦБ.

Денежно-кредитная политика государства, главным проводником которой, как правило, является ЦБ, должна в основном воздействовать на валютный курс, процентные ставки и на общий объем ликвидности банковской системы и, следовательно, экономики. Достижение этих це­лей позволяет добиться стабильности экономического роста, снизить уровень безработицы и инфляции.

2.2. Коммерческие банки. Принципы деятельности и функции

Вторым ярусом банковской системы России, как и других стран, выступают универсальные и специализированные коммерческие банки. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Современный коммерческий банк — это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям [2, с. 13].

Коммерческие банки можно назвать финансовым посредником. Основной причиной существования финансовых посредников в экономике сторонники теории финансового посредничества считают информационную асимметрию, т.е. то обстоятельство, что мы живем в мире несовершенной информации. Если бы удалось создать такую хозяйственную систему, при которой операционные расходы равнялись бы нулю, информация была бы полной и симметрично доступной всем участникам рынка, а сеть рынков полностью покрывала любые возможные потребности, то в ней финансовые посредники были бы не нужны. Теория финансового посредничества исходит из того, что финансовые услуги, оказываемые финансовым посредником, основаны на информации (информационном преимуществе финансового посредника) [6, c. 54].

По характеру выполняемых операций коммерческие банки разделяются на универсальные и специализированные. К универсальным банкам относятся те, которые выполняют широкий круг разнообразных операций и услуг. В России по сравнению с другими странами доля специализированных банков, ориентирующихся на выполнение одной или двух основных операций или обслуживание определенного вида клиентов довольно мала.

Среди них особую роль играет Сберегательный банк России, наиболее крупный банк по размерам собственного капитала, активам, количеству клиентов и филиальной сети. На рынке банковских услуг Сберегательному банку принадлежит значительная роль в привлечении средств физических лиц (к 1 октября 2011г.  россияне имели на вкладах 5 трлн 63,7 млрд рублей (рост за год на 19,4%), в том числе на рублевых счетах вклады населения составили 4 трлн 475,4 млрд рублей (рост на 19,8%), на валютных счетах - 588,3 млрд рублей (рост на 16,9%).), он остается одним из немногих банков, занимающихся кредитованием физических лиц [18]. По типу собственности банки делятся на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные. По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки.

По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные. Общее число действующих кредитных организаций в России на I квартал 2011г. составил - 1 006, в том числе из всех действующих кредитных организаций 948 являются банками и 58 — небанковскими кредитными организациями. Общее количество филиалов действующих российских кредитных организаций в стране 2 885. Количество филиалов Сбербанка России, включенных в книгу государственной регистрации кредитных организаций 538. За рубежом действовало шесть филиалов российских банков.

Типовая организационная структура коммерческого банка России включает выделение отделов по видам операций:

      кредитные;

      расчетные;

      кассовые;

      вексельные;

      фондовые (с ценными бумагами);

      межбанковские;

      с иностранной валютой;

      комиссионные (посреднические) и др.;

В соответствии с Законом, любая кредитная организация – юридическое лицо, которое на основании лицензии Банка России осуществляет банковские операции с целью извлечения прибыли. Банки имеют право осуществлять все банковские операции, перечисленные в Законе [10, c. 56]. По российскому законодательству к числу основных видов банковских операций относятся:

1.      Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок

2.      Предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств