Российская банковская система: история и современность

43

Министерство образования и науки РФ

Омский государственный педагогический университет

Факультет экономики и менеджмента

Кафедра экономики, менеджмента и маркетинга

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине « Экономическая теория»

на тему: « Российская банковская система: история и современность»

ВЫПОЛНИЛА:

Студентка очной формы обучения

гр. М-210  2 курса

факультета экономики и менеджмента

Кашинская Наталья Александровна

НАУЧНЫЙ РУКОВОДИТЕЛЬ:

ст. преподаватель

Банкет Анастасия Николаевна

Омск – 2011

Содержание

Введение………………………………………………………………………3

1. История развития банковской системы России………………………….5

1.1. Зарождение и развитие банковского дела………………………………5

1.2. Формирование банковской системы в России………………………….10

1.3. Банковская система СССР……………………………………………….15

2. Современная банковская система России………………………………..20

2.1. Центральный банк. Цели, задачи и функции…………………………...20

2.2. Коммерческие банки. Принципы деятельности и функции……………26

2.3 .Небанковские кредитные организации………………………………….31

Заключение……………………………………………………………………37

Список литературы……………………………………………………………39

Приложение……………………………………………………………………41

Введение

Одной из основных и неотъемлемых структур в экономике является банковская система. Банковская система – это система функционирования совокупности банков в стране, сложившаяся исторически, закрепленная национальными законами и основанная на единых правилах. Так же, как денежная и финансовая системы, банковская система имеет национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием комплекса факторов, характерных для данного региона. 

Актуальность заданной темы обусловливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами

              Предмет исследования: изучение российской банковской системы через основные этапы ее зарождения, формирования и развития, а так же через анализ сформировавшейся современной двухуровневой банковской системы Российской Федерации.

Объект исследования: российская банковская система

Цель работы: изучение российской банковской системы на исторических этапах ее формирования и на современном этапе развития.

Для достижения заданной цели в работе решались следующие задачи:

      проследить исторический путь зарождения банковского дела

      рассмотреть развитие банковской системы в России

      изучить становление банковской систем СССР

      проанализировать цели задачи и функции центрального банка россии

      описать принципы деятельности коммерческих банков

      рассмотреть небанковские кредитные организации на современном этапе развития

Методы исследования: описание, обобщение, анализ.

Структура работы: курсовая работа состоит из двух глав. В каждой главе по три параграфа. Первая глава посвящена истории зарождения банковского дела и развития банковской системы России. Во второй главе дано описание современной Российской банковской системы.

1.      История развития банковской системы России

1.1.           Зарождение и развитие банковского дела

Современная банковская система -  результат длительной исторической революции. Для лучшего понимания сложившейся системы, целесообразно обратиться к истокам банковского дела.

                            Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Элементы зарождения банковского дела можно найти в истории древних государств – Вавилона, Египта, Греции, Рима. Наиболее ранним прообразом банков, принято считать храмы, служившие в качестве наиболее безопасного хранилища товаров и денег. Особое значение храмы имели потому, что являлись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые предназначались на обмен с другими общинами и странами. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению храмами денежной операции - сохранение товарных денег [16]. В Египте подобные операции осуществлялись еще в XXVIII – XXVII вв. до н. э., а многочисленные документы из Вавилона и Ассирии (например, сборник законов Хаммурапи XVII в. до н. э.) доказывают, что уже тогда форма хранения средств и ссудные операции регулировались законами, причем за хранение средств закон предписывал взимать плату [4, с. 20]. 

            Со временем естественная порча и снижение качества товарных денег, обусловили поиск их удобного эквивалента. В качестве всеобщего эквивалента удобнее всего, оказалось, использовать металлы (медь, олово, бронзу, серебро, золото). Товарные деньги вытеснялись металлическими деньгами длительное время, по причине заинтересованности храмов в освоении и закреплении новой денежной функции – обменной [7, с. 175].     

            Подлинное развитие банковского дела начинается с того момента, когда к функции хранения прибавилось совершение кредитных операций. Первые банкиры поняли, что накапливать денежные богатства непроизводительно, что можно получать выгоду, отдавая их во временное пользование либо открывая самостоятельные торговые и ремесленные предприятия. Залогом при этом выступали корабли и товары, дома, драгоценности, вещи, рабы. Предоставление банковской ссуды сопровождалось взиманием высоких процентов [3, с. 11]. Вместе с кредитными операциями получили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков, производившиеся с помощью – трансферта т.е. перенос денежных средств из одной таблицы (счета) в другую.

            Начиная с VII в. до н.э. в ходе постепенной ликвидации монополии храмов, сформировавшиеся государства реализуют право на самостоятельную чеканку монет, что способствует выходу торговых отношений на качественно новый уровень [7, c. 179]. Интересно отметить, что термин «монета» берет начало от одного из синонимов Юноны, при храме которой в Риме еще в III в. до нашей эры находился монетный двор Юноны (ее второе имя – Монета).

              В Древнем Риме функции банкиров выполняли менсарии и аргентарии. Операции древнеримских аргентариев состояли в покупке, продаже и размене монеты, и в других активных и пассивных сделках с наличностью и кредитом. Аргентарии принимали вклады, составляя расписку, по которой вкладчик мог в любое время получить обратно собственные деньги. Существовали и срочные на продолжительное время процентные вклады. Аргентарий частенько являлся поручителем при заключении сделки между третьими лицами и по римскому праву мог иногда вступить полным заместителем одного из контрагентов. Практиковался и перевод денег через аргентариев [19, c. 45].

У римских банкиров существовала довольно совершенная бухгалтерия. Так, в обиходе существовал "подручный" журнал, в который

в хронологическом порядке заносились все совершенные сделки. В приходно-расходной книге отмечались только текущие денежные дела, а в главной книге - все суммы, поступившие в приход или расход. В главной книге для каждого клиента существовал особый счет, записанный на отдельной табличке.

Широкое распространение (если можно применить данную фразу к той эпохе) банковская деятельность получает с начала IV в. до н.э. - тогда появляются так называемые трапедзиты . Примечательно, что греческое слово, означающее банкира, по значению очень похоже на итальянское слово "банк" (banco - скамья, прилавок), поскольку будущие банкиры (трапедзиты в их числе), первоначально осуществлявшие обмен денег на улице, сидели за прилавком, столом.

Трапедзиты принимали на хранение вклады с целью производить платежи за счет вкладчиков. Им доверяли ценные документы, договоры, спорные суммы. Иногда трапедзиты являлись составителями договоров для контрагентов.

Отличительной чертой банковского дела в древности можно смело считать неучастие банков в операциях, связанных с частными капиталовложениями в экономику.

Мощные экономические, политические, социальные и др. процессы, разрушившие империи Древнего мира и приведшие к возникновению средних веков, разрушили и банковское дело. Эпоха средневековья становится своеобразным плацдармом для повсеместного возникновения банковского дела.

Что касается  Руси, первое появление кредитных учреждений  произошло в конце XII в., в Великом Новгороде, имевшем тесные торговые связи с немецким купечеством. В эту эпоху Новгород и Псков представляли собой богатейшие города, где иностранцы ощущали себя почти как дома, поскольку здесь все было словно как в Гамбурге или Любеке. По общему уровню цивилизации Новгород и Псков превосходили Москву.

Они превратились в обыкновенные русские города "среднего значения" только во время правления Ивана III и Ивана IV Грозного. Иван IV нанес завершающий удар по Новгороду, уничтожив "огнем и мечом" не только его вольности, но и разграбив его материальные богатства.

Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занима­лась денежными операциями (формирование собственного капи­тала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в пользовании доходов). Пер­воначально деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Постепенно начинают распространяться залоговые отношения [21, c. 53].

Русь усвоила основные положения византийского государст­венного права, приняла их организацию денежных операций (стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация операций и размера допустимых процентов), Право на занятие подобным промыслом сдавалось на откуп. Псковское ссудное право оформляло кредитные сделки на осо­бых «досках». В денежный оборот вводились долговые обязатель­ства - простые векселя. По основному правовому документу -Русской Правде , регламентировалась охрана и порядок обеспе­чения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, от­сутствием поддержки со стороны князей и их городов, пытавших­ся привить традиции мусульманского кредитного дела (ссуда вы­ступала как подарок, использование процента строго запреща­лось). Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стиму­лировала зарождение денежного хозяйства.

Отсутствие мобильного денежного капитала, зависимость де­нежного обращения страны от импорта иностранных металличес­ких денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, пери­одически проводимые денежные реформы со стороны государст­ва, географическая удаленность отдельных регионов страны не способствовали возникновению частного денежного предприни­мательства.

1.2. Формирование банковской системы в России

Корни российских банков уводят нас вглубь отечественной истории, в эпоху Великого Новгорода (XII—XV вв.). Уже в то время осуществ­лялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдава­лись кредиты под залог и т.д.

Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов. Условно можно выделить пять этапов: 1-й — с середины XVIII в. до 1860 г. — период создания и функционирования банков как государственных (казенных); 2-й — с 1860 по 1917 г. — период развития и совершенствования банковской

системы; 3-й — с 1917 по 1930 г. — формирование новой банковской системы; 4-й — с 1932 по 1987 г. — стабильное функционирование «социалистической» банковской системы; 5- й — с 1988 г. по настоящее время — формирование современной рыночной банковской системы [2, c 108].

Началом первого этапа в развитии банковской системы явилось создание в 1733 г. государственного ссудного банка, который в большей степени играл роль казенного ломбарда. Но еще до этого в России уже в 1665 г. в Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным была предпринята попытка учреждения коммерческого банка, которая не была одобрена центральным правительством, и банк так и не начал функционировать. Развитие экономики требовало увеличения возможностей кредитования.

Решительный шаг в области организации банковской деятельности в стране был предпринят только в середине XVIII в. Императрица Елизавета Петровна повелела Сенату учредить Государственный банк из казенной суммы. В итоге указом от 13 мая 1754 г. был учрежден «Государственный заемный банк». Фактически были образованы два банка.

Первый - банк для дворянства учреждался при Сенате с капиталом в 750 тыс. руб. из денег, собираемых с вина. Его конторы в Санкт-Петербурге и Москве выдавали ссуды русским дворянам, а иностранным - только тем, которые приняли на себя обязательства быть в вечном подданстве России и обладали недвижимым имуществом. Банк для дворянства предоставлял ипотечные среднесрочные (до трех лет) кредиты из расчета 8% годовых и кредиты, под залог золота, серебра, алмазных вещей и жемчуга в размере 1/3 стоимости не более 10 тыс. руб. в одни руки - из 6% , сроком на год. «Дворянский банк» в процессе своей деятельности столкнулся со злоупотреблениями, с которыми не имел средств бороться. В конце концов, «Дворянский банк» в 1786 г. был ликвидирован, а его капитал передан вновь образованному «Государственному заемному банку».