Национальное богатство: содержание, структура и функции

По данным Госкомстата России, стоимость  национального богатства Российской Федерации по состоянию на начало 2003 г. составила около 34,5 трлн руб. Национальное богатство страны увеличивалось все последние годы и по сравнению с серединой 90-х гг. (1995 г.) выросло почти в 6 раз (табл. 3).

Необходимо отметить, что в официальной  российской статистике оценка стоимости природных богатств, вовлеченных в экономический оборот, долгое время не производилась. Природные богатства учитывались в натуральном выражении.

Основу национального богатства  России, согласно представленым данным, составили основные фонды, доля которых хотя и сокращалась все последние годы, к началу 2003 г. превышала 82% (рис.3, рис.4). Доля прочих активов (оборотных фондов и домашнего имущества), учитываемых при оценке, суммарно не превышала 18%.

Рис.2. Изменение структуры национального  богатства (млн руб.)

Рис.3. Доля основных средств в структуре  национального богатства (в %)

При анализе динамики структурных  элементов национального богатства  обращает на себя внимание значительное увеличение стоимости домашнего  имущества россиян. За период с 1995 г. по 2003 г. соответствующий показатель вырос более чем в 35 раз. Две оставшиеся составляющие - основные фонды и оборотные средства - увеличились хоть и не столь существенно, но всё же весомо: их рост в стоимостном выражении составил соответственно 5 и 14 раз (рис. 5). Для сравнения заметим, что рост реальных доходов населения за этот период составил лишь 35%, а рост ВВП - около 28%.

Рис.4. Структура национального  богатства России в 2003 г

Рис.5. Рост структурных элементов  национального богатства в стоимостном выражении (разы)

Очевидная, на первый взгляд, неправдоподобность представленных результатов во многом объясняется выбранной Госкомстатом России методикой. Во-первых, в рамках этой методики при оценке стоимости  домашнего имущества не берется  в расчет инфляция (стоимость домашнего имущества определяется по ценам приобретения), в то время как при оценке основных фондов инфляция учитывается, по крайней мере, косвенно (стоимость основных фондов определяется с учетом произведенных переоценок). Понятно, что при таком подходе второй компонент будет расти быстрее. Во-вторых, при оценке основных фондов практически не учитывается фактор износа, что приводит к существенному завышению их стоимостной оценки (последняя обязательная переоценка проводилась в 1997 г.)

Подход к стоимостной оценке национального богатства, выбранный Госкомстатом России в качестве методологического ориентира, подробно изложен в «Методологических положениях по статистике». Этот подход основан на оценке запасов, а не потоков, а значит, ему априори присущи все основные недостатки затратного метода, в т.ч.:

? статичность, ориентированность  в прошлое;

? ориентированность на объем  инвестированных средств, а не  их эффективность

На практике проблема получения  качественной оценки усугубляется тем, что подход к измерению стоимости национального богатства, в действительности используемый Госкомстатом России, существенно отклоняется даже от того метода оценки, который был выбран им в качестве ориентира.

Из данных, представленных в табл. 1, видно, что при оценке национального богатства России учитываются лишь три статьи:

? основные фонды

? материальные оборотные средства;

? домашнее имущество

Для того чтобы представить соотношение  «посчитанного» и фактического национального  богатства, напомним, что согласно вышеупомянутым «Методологическим положениям» национальное богатство включает в себя три основные составляющие:

? нефинансовые произведенные активы;

? нефинансовые непроизведенные  активы;

? финансовые активы.

В первую группу, помимо «посчитанных»  Госкомстатом России основных фондов и материальных активов, входит также категория «ценности». На практике данная группа активов не оценивается из-за недостаточности информации.

Вторая группа - «нефинансовые непроизведенные  ценности» - вообще не учтена при оценке национального богатства. Между тем, именно эта группа потенциально составляет наиболее существенную часть национального богатства.

Не учитывается при оценке стоимости  национального богатства и третья группа - финансовые активы. А как  и чем измерить человеческий капитал?

Необходимо отметить крупномасштабность и комплексность природно-ресурсного потенциала страны. Природные ресурсы  России являются прочным фундаментом  для устойчивого развития экономики  в режиме расширенного воспроизводства  и международного сотрудничества. В стране открыто и разведано около 20 тыс. различных видов месторождений полезных ископаемых, из них 37% введено в промышленное освоение.

Специалисты Мирового банка реконструкции  и развития (МБРР) в конце 90-х годов  прошлого тысячелетия оценивали  запасы полезных ископаемых в России в 10 трлн. долл., для сравнения аналогичные оценки по Бразилии составляли 3,3 трлн. долл. по Китаю - 662 млрд. долл., по Индии - 452 млрд. долл.

Несмотря на различные оценки потенциальных  запасов полезных ископаемых в России, несомненно, что страна располагает самыми крупными в мире разведанными запасами (в % от общемировых): апатитов (64,5); природного газа (35,4); железа (32,0); никеля (31); бурых углей (29); олова (27); кобальта (21); цинка (16); урана (14); нефти (13); свинца (12); меди (11). Кроме того Россия имеет крупные запасы золота, алмазов, изумрудов, платины и др., которые наиболее активно вовлекаются в промышленную разработку.

Наряду с чисто техническими проблемами, связанными со сбором информации и оценкой различных по своей природе объектов, одной из основных причин, по которым значительная часть активов на практике не учитывается при оценке стоимости национального богатства, служит секретность соответствующих сведений.

Так, согласно статье 5 Закона РФ «О государственной тайне» от 21 июля 1993 г. № 5485-1 … сведения … об объемах запасов, добычи, передачи и потребления платины, металлов платиновой группы, природных алмазов, а также об объемах других стратегических видов полезных ископаемых Российской Федерации (по списку, определяемому Правительством Российской Федерации) составляют государственную тайну. Следует отметить, что список стратегических видов полезных ископаемых, сведения о которых составляют государственную тайну, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 2 апреля 2002 г. №210 «Об утверждении списка стратегических видов полезных ископаемых, сведения о которых составляют государственную тайну», не очень велик. Тем не менее, на практике в отчетах Госкомстата России не дается оценка не только по указанным, но и по иным видам полезных ископаемых.

Хотелось бы обратить внимание на тот факт, что на фоне секретности  «внутренних» источников информации о  недрах, международные агентства  и западные компании (в частности, Международное энергетическое агентство, British Petroleum и др.) периодически публикуют оценки запасов природных ископаемых в Российской Федерации. Так, согласно данным, опубликованным в статистическом обзоре British Petroleum за 2003г. запасы нефти в России составляют 60 млрд бар, запасы газа 48 трлн. куб. м

В любом случае, основная часть  национального богатства в настоящий  момент выпадает из поля оценки. Такая  ситуация типична лишь для последних  лет. В 2000 г. Госкомстат России опубликовал  результаты оценки национального богатства, основанные на значительно более широкой базе. Согласно этим оценкам,

? все национальное богатство  России на начало 1999 г. составляло 670,6 трлн руб.;

? на долю основных фондов (без  нематериальных активов) приходилось  лишь 2,1% стоимости национального  богатства России;

? запасы материальных оборотных  средств не превысили 0,01%;

? стоимость домашнего имущества  составила 0,4%.

Основной вклад в национальное богатство России внесли материальные непроизведенные активы, доля которых  в составе национального богатства  России составила 97,3%, в том числе:

? на землю приходилось 0,7%;

? на леса - 8,9%.

Основу национального богатства  России составили ее недра - 87,7%.

Исходя из этих цифр, можно сделать  вывод о том, что показатель стоимости  национального богатства России в 2003 г. - 34,5 трлн руб., рассчитанный, прежде всего, на базе основных фондов, занижен в десятки раз.

Неправильная оценка национального  богатства может привести к следующим  основным негативным последствиям:

? нереалистичная оценка, в частности  о том, что национальное богатство России за последние годы выросло в 6 раз.

? исключение при подсчете национального  богатства материальных непроизведенных  и финансовых активов приводит  к занижению оценки в десятки  раз.

? расчет стоимости основных  фондов по методу «балансовая стоимость + начисленный износ», а также разовый характер переоценок, приводят к недооценке фактической амортизации основных фондов. При таком подходе все основные фонды учитываются как новые. В результате оценка основных фондов в отдельных отраслях (в частности, ЖКХ) оказывается сильно завышенной.

? доминирование в структуре  национального богатства основных  фондов приводит к существенным  структурным искажениям.

На последнее обстоятельство следует  обратить особое внимание.

Таблица№ 4 Основные фонды по отраслям экономики (по состоянию на начало 2003 г.)

	млн руб.	%
Все основные фонды	25 764 363	100,0
Основные фонды отраслей, производящих товары	8 699 112	33,8
промышленность	7 069 434	27,4
сельское хозяйство	1 191 291	4,6
лесное хозяйство	15 912	0,1
строительство	404 785	1,6
Основные фонды отраслей, оказывающих  услуги	17 065 251	66,2
обслуживание сельского хозяйства	69 293	0,3
транспорт	7 591 668	29,5
связь	394 969	1,5
торговля и общественное питание	298 347	1,2
оптовая торговля	94 555	0,4
заготовки	36 271	0,1
информационно-вычислительное обслуживание	20 356	0,1
жилищное хозяйство	5 453 926	21,2
коммунальное хозяйство	746 473	2,9
бытовое обслуживание населения	12 996	0,1
здравоохранение	501 557	1,9
образование	572 036	2,2
культура и искусство	127 466	0,5
наука	290 419	1,1
финансы, кредит, страхование, пенсионное обеспечение	192 294	0,7
управление	483 713	1,9
общественные объединения	11 872	0,0

Если за основу отраслевой структуры  национального богатства брать структуру основных фондов, получится, что по состоянию на 2003г. основным национальным достоянием России является транспорт - 29,5% основных фондов приходится именно на эту отрасль. Чуть менее важной составляющей национального богатства, согласно методике Госкомстата России, является жилищно-коммунальное хозяйство, на которое приходится 24,1% основных фондов, и которое лишь немного уступает промышленности (27,4%) (табл. 4, рис. 6).

При этом на такие отрасли экономики  как торговля и общественное питание и лесное хозяйство приходится соответственно 1,2% и 0,1% основных фондов. Понятно, что такое представление структуры национального богатства, по меньшей мере, нереалистично.

Рис.6. Структура основных фондов по отраслям экономики на 2003г.

Из вышесказанного следует, для устранения системных недостатков существующей практики расчета показателя национального богатства, для ответа на вопрос «Сколько стоит Россия?» необходимо использование принципиально иного подхода, основанного на измерении реального потенциала экономики.

В начале 90-х годов специалисты  МБРР предложили свою методику определения  Национального богатства стран  мира. Для этих целей был разработан и предложен новый индикатор - "национальное богатство на душу населения", на основании которого был составлен новый рейтинг стран.

При составлении рейтинга эксперты исходили не из традиционных показателей (размер ВВП, доход на душу населения, темпы роста производства и др.), а учитывали также произведенную  стоимость товаров и услуг, потенциальное  богатство в форме природных ресурсов, интеллектуального потенциала нации и др.

По новому рейтингу Мирового банка (богатство на душу населения в  тыс. долл.) в десятку богатейших стран мира вошли: Австралия (835), Канада (704), Люксембург (658), Швейцария (647), Япония (565), Швеция (496), Исландия (486), Катар (473), Объединенные Арабские Эмираты (471), Дания (463).

Однако предложенная методика определения  Национального богатства государств, вызывает определённые сомнения. В  частности, США - одна из богатейших стран  мира в новом рейтинге не вошла даже в первую десятку стран, а Россия в предложенном списке заняла лишь 53-е место.

При оценке реального объема национального  богатства производится учет только тех его составных частей, стоимость  которых может быть определена достоверно -- исходя из конкретной хозяйственной практики. Поэтому тотальная оценка реального объема национального богатства не распространена в хозяйственной практике стран мира, так как это связано со значительными затратами.

 

Выводы

Национальное богатство служит важнейшим измерителем социально-экономического потенциала, имеет широкое практическое применение и обычно оценивается на уровне отдельных стран. Цель экономической деятельности любого государства - увеличение общественного богатства в любой форме его проявления. Однако, способы количественного измерения объемов национального богатства далеко не бесспорны.