Ликвидность коммерческих банков

     С самого начала банк определяет основные источники спроса и предложения  ликвидных средств. Источниками  предложения ликвидных средств  являются поступления средств клиентов на депозитные счета и счета до востребования, погашения межбанковских кредитов, привлечения средств на денежном межбанковском рынке, а также доходы от продажи не депозитных банковских услуг и продажа активов банка. Источниками спроса на ликвидные средства выступают заявки на получение кредитов финансовыми учреждениями и от клиентов банка, снятие денег клиентами со своих депозитных счетов и счетов до востребования и операционные расходы.

     Сумма источников спроса и предложения  ликвидных средств определяет нетто-ликвидную  позицию банка на определенный момент времени. Отрицательное значение нетто-ликвидной позиции свидетельствует о дефиците ликвидных средств, положительное – об излишке. Необходим ежедневный расчет нетто-ликвидной позиции для оптимизации ее значения.

     Для того, чтобы минимизировать риск невыполнения обязательств перед своими клиентами, а также для оптимизации стабильности ссудного портфеля, Народным Банком предусмотрены следующие соотношения:

     1. Отношение ссуды-"нетто" к  общим депозитам - не более 70%.

     2. Отношение ссуды-"брутто" к  общим активам – не более 60%.

     3. Отношение ссуды-"нетто" к  капиталу банка - не более 70%.

     В целях диверсификации рисков портфель активов распределяется по различным  финансовым инструментам:

     1. Отношение ликвидных активов  к общим активам - не менее 20%.

     2. Отношение ликвидных активов к неустойчивым фондам – не менее 50%.

     В целях минимизации риска ликвидности  вводится ограничение объемов неустойчивых фондов в общей структуре баланса:

     • Отношение неустойчивых фондов к  общим активам – не более 55%;

     • Отношение объема депозитов на одного вкладчика к общей сумме депозитов – не более 7%.

     Согласно  сложившейся в Народном Банке  практики, существуют следующие методы управления ликвидностью:

     1. Стратегия управления ликвидностью  через управление активами. Эта  стратегия требует оптимального накопления ликвидных средств в виде денежных средств (остатки на корреспондентских счетах, по которым начисляются проценты, наличные средства в кассе, при- носящие доход от банкнотного бизнеса) и быстрореализуемых ценных бумаг. При потребности в ликвидных средствах активы продаются выборочно до объема удовлетворения спроса.

     2. Стратегия управления ликвидностью  через управление пассивами, где  используются заемные ликвидные  средства для удовлетворения  спроса на денежные средства. Такая стратегия предполагает заем быстрореализуемых средств в количестве, достаточном для покрытия всего ожидаемого спроса на ликвидные средства.

     3. Компромиссная стратегия управления  ликвидностью, целью которой является  сбалансированное управление активами  и пассивами. Это наиболее оптимальный метод, который позволит избежать риска потенциальных потерь при продаже ликвидных активов и высокой стоимости хранения ликвидных средств. Для обеспечения потребностей банка в ликвидных средствах анализируется плановый приход и расход средств банка но заключенным договорам на месяц, ежедневно рассчитывается структура баланса банка, еженедельно анализируется состояние активов и пассивов банка, а также проводится анализ разрыва средств между активами и обязательствами по срокам их погашения. При этом совокупный разрыв или отношение несовпадения между активами и обязательствами к общей сумме активов должно быть в пределах +15%; -15%. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Сделаем вывод по данной работе. Ликвидность  коммерческого банка - это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые. Банк считается ликвидным, если суммы его денежных средств, которые банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяют своевременно выполнять обязательства по пассиву. Необходимо подчеркнуть, что в целях поддержания своей стабильности банк должен иметь определенный ликвидный резерв для выполнения непредвиденных обязательств, появление которых может быть вызвано изменением состояния денежного рынка, финансового положения клиента или банка партнера.

     Для повышения ликвидности банка  теоретически можно выделить некоторые  направления его деятельности:

     -требование  погашения ссуд до востребования;

     -расширение  масштабности пассивных операций  по привлечению средств клиентов;

     -невозобновление  ссуд у которых истекает срок  погашения;

     -выпуск  обращающихся депозитных сертификатов, облигаций;

     -осуществление  займов на денежном рынке в  частности от Банка России;

     -продажа  части портфеля ценных бумаг  первичного резерва.

     Управление  ликвидностью жизненно важно для  банка, хотя и является делом непростым.

     Таким образом, для того, чтобы избежать проблем с ликвидностью, банкам необходимо предпринимать некоторые меры. Во-первых, они должны тщательно следить  за притоками и оттоками наличности. Во-вторых, они должны уметь достаточно уверенно прогнозировать притоки и оттоки наличности в будущем. Далее они должны обеспечить достаточный уровень наличности или активов, легко обращаемых в наличность, чтобы справиться с неожиданно возникшим перевесом осока наличности над притоком. И, наконец, они должны заранее предусмотреть наличие альтернативных источников средств, таких, как займы, которые можно привлечь на случай возникновения непредвиденного большого оттока наличности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

1. Баканов М. И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 2006. 416 с.
2. Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2007. 188 с.
3. Бочаров В.В.Комплексный финансовый анализ. СПб, Питер, 2005. 237 с.
4. Лаврушин. О.И. Банковские риски. М.: КНОРУС, 2008, - 232 с.
5. Полушкин В.Ю. Анализ ликвидности коммерческих банков // Бухгалтерия и банки, 2003, № 9.
6. Поморина М. А. Управление рисками как часть процесса управления активами и пассивами банка // Банковское дело. 2004. № 3. С. 8 - 15.
7. Светлова С. Риски в банковской практике. Продолжение // Аудитор. 2003. № 3. С. 37 - 41.
8. Финансы организаций (предприятий): Учебник для вузов/Н.В. Колчина, г.Б. Поляк, Л.М. Бурмистрова и др.; Под ред. Проф. Н.В.Колчиной. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИИ - ДАНА, 2006. - 368 с.
9. Коробова Г.Г. Банковское дело. Изд. с изм. - М.: Экономистъ, 2006. - 766 с.

 http://lib.kazsu.kz/libr/vestnik/ECONOM%5CYEAR98%5CN11%5C20.HTM