Коммерческий банк как основное звено банковской системы: функции, задачи и направления развития в условиях переходной экономики

     Государством в течение 2009 года в соответствии с Указами Президента Республики Беларусь и постановлениями Совета Министров Республики Беларусь инвестировано в уставные фонды указанных выше коммерческих банков 551,8 млрд. рублей.

     Инвестиционный климат и политику привлечения иностранных инвестиций в национальную экономику определяют Инвестиционный кодекс Республики Беларусь, Национальная программа привлечения инвестиций в экономику Республики Беларусь на период до 2010 года, программные документы развития банковского сектора экономики страны, которые предусматривают реализацию комплекса мер по совершенствованию законодательства в области отношений собственности, налогового и таможенного законодательства, инвестиционной и предпринимательской деятельности, развития свободных экономических зон, формирования инвестиционной инфраструктуры и создания ряда преференций иностранным инвесторам.

     В 2009 году активизировался интерес иностранных стратегических инвесторов к коммерческим банкам Республики Беларусь, чему способствует, с одной стороны, проводимая государством политика содействия развитию этого процесса, а с другой стороны, устойчивость и эффективность функционирования банковской системы и национальной экономики [11, с. 13].

     Иностранный капитал на 01.01.2010 присутствовал в уставных фондах 25 из 32 действующих коммерческих банков, в 7 из которых он составлял 100 процентов, еще у двух банков - только по одной акции принадлежит резидентам Республики Беларусь. Доля нерезидентов в совокупном уставном фонде коммерческих банков Республики Беларусь на 01.01.2010 составила 9,8 процента, в том числе удельный вес российского капитала в уставных фондах банков - 3,3 процента. В уставных фондах белорусских банков также участвует капитал из Австрии, Великобритании, Кипра, Латвии, Швейцарии, Нидерландов, Казахстана, Ливии, США, Украины и других стран.

     Наиболее значимыми сделками в 2007-2009 году явились продажи:

• контрольного     пакета     акций     (порядка     65     процентов) ОАО "Белвнешэкономбанк" Государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности "Внешэкономбанк" (Российская Федерация);
• контрольного пакета акций ЗАО "Славнефтебанк" банку "Банк ВТБ (ОАО)" (Российская Федерация). ЗАО "Славнефтебанк" переименовано в ЗАО "Банк ВТБ (Беларусь)";
• контрольного пакета акций ЗАО "Северный инвестиционный банк" компании "XIMEX EXECUTIVE LIMITED" (Великобритания). ЗАО "Северный      инвестиционный      банк"      переименовано       в ЗАО "Кредэксбанк";
• почти 100 процентов акций ЗАО "Атом-Банк" (99,999 процента) стратегическому инвестору из Украины. ЗАО "Атом-Банк" переименовано в ЗАО "Дельта Банк";
• 83 процентов  акций  ОАО  "Международный  резервный  банк" группе "Догмат";
• 100 процентов ОАО "Лоробанк" группе Home Credit. ОАО "Лоробанк" переименовано в ОАО "ХКБанк".

     Кроме того, доля ОАО "Газпром" и АБ "Газпромбанк" (ОАО) (Российская Федерация) в уставном фонде ОАО "Белгазпромбанк" увеличилась до 85 процентов. Состоялась сделка между американским Фондом "Horizont Capital" и ЗАО "Минский транзитный банк".

     В 2009 году валовый объем иностранных инвестиций в коммерческие банки посредством операций на первичном рынке акций составил 65,8 млн. долларов США и 15,3 млн. евро, в 2007 - 7,1 млн. долларов США.

     Активную координирующую роль в развитии коммерческих банков играла Ассоциация белорусских банков, являющаяся негосударственной некоммерческой организацией, объединяющей банки и другие организации, деятельность которых связана с функционированием денежно-кредитной системы.

     Ассоциация участвовала в разработке и реализации денежно-кредитной политики, принимала непосредственное участие в подготовке проектов нормативных правовых актов, разрабатывала и направляла в компетентные государственные органы предложения по регулированию банковской деятельности, организовывала и проводила научно-практические и учебные мероприятия по вопросам денежно-кредитной политики и банковского дела, содействовала установлению и развитию сотрудничества банков Беларуси с зарубежными финансово-кредитными организациями; оказывала членам Ассоциации правовую, организационную, консультационную и иную помощь.

     В 2009 году укрепилось доверие к коммерческим банкам со стороны кредиторов и вкладчиков, что позитивно повлияло на рост финансового потенциала банков. Объем пассивов коммерческих банков за данный период увеличился с 29 трлн. рублей до 41,7 трлн. рублей, или на 43,8 процента.

     Основным источником роста ресурсной базы стали средства субъектов хозяйствования и физических лиц, прирост которых обеспечил 44 процента общего прироста пассивов коммерческих банков.

     При этом средства физических лиц за 2009 год увеличились на 2 805,2 млрд. рублей, или на 35,9 процента, и на 1 января 2010 г. Составили 10 622 млрд. рублей, или 25,5 процента пассивов коммерческих банков (рис. 3.1). 

Рисунок 3.1 – Структура пассивов коммерческих банков в 2009 году

[16, с. 8]

     Объем средств субъектов хозяйствования (небанковские финансовые, коммерческие и некоммерческие организации, индивидуальные предприниматели) за 2009 год увеличился на 41,2 процента и на 1 января 2010 г. составил 9 516,7 млрд. рублей. Доля средств субъектов хозяйствования в совокупных пассивах коммерческих банков составила 22,8 процента [16, с. 8].

     В структуре привлеченных ресурсов за рассматриваемый период увеличился объем привлеченных средств от нерезидентов (с 2 947,3 до 5 335,4 млрд. рублей, или на 81 процент), прирост которых обеспечил 18,8 процента общего прироста ресурсной базы. Доля средств нерезидентов составила 12,8 процента от общей суммы пассивов коммерческих банков.

     Средства центрального правительства и местных органов управления выросли на 1 918,9 млрд. рублей и на 1 января 2010 г. составили 4 978,5 млрд. рублей. Их доля в структуре пассивов коммерческих банков увеличилась с 10,5 до 11,9 процента.

     Средства банков и Национального банка за 2009 год выросли незначительно - на 536 млрд. рублей, и их доля в ресурсной базе коммерческих банков сократилась с 8,3 до 7,1 процента.

     Основным фактором роста активов коммерческих банков выступило увеличение объемов кредитных операций банков (задолженность клиентов по кредитам и иным активным операциям увеличилась на 9 736,6 млрд. рублей, или на 46,1 процента). 

Рисунок 3.2 – Структура активов коммерческих банков в 2009 году

 [16, с. 8]

     В структуре активов коммерческих банков основной объем составляли средства, размещенные у резидентов (рис. 3.2). За 2009 год объем данных средств вырос на 10 621 млрд. рублей, или на 39,2 процента, и на 1 января 2010 г. составил 37 690,7 млрд. рублей. Их удельный вес в совокупных активах банков составил 90,4 процента.

     При этом требования к органам государственного управления увеличились  на   188,2  млрд.  рублей,  или  на  6  процентов,  и  на 1 января 2010 г. составили 3 312,5 млрд. рублей. Доля требований к органам государственного управления в совокупных активах банков составила 7,9 процента.

     Объем требований банков к субъектам хозяйствования увеличился на 7 052,5 млрд. рублей, или на 46,1 процента, и на 1 января 2010 г. составил 22 335,9 млрд. рублей. Удельный вес требований к субъектам хозяйствования в совокупных активах коммерческих банков увеличился с 52,7 до 53,6 процента.

     Объем требований банков к физическим лицам увеличился с 5 499,6 млрд. рублей до 8 075,2 млрд. рублей, или на 46,8 процента. Удельный вес требований к физическим лицам в совокупных активах коммерческих банков увеличился с 19 до 19,4 процента.

     За 2009 год объем требований к Национальному банку вырос на 495 млрд. рублей, или на 21,1 процента, и на 1 января 2010 г. Составил 2 841,1 млрд. рублей. Объем требований к банкам также вырос, на 309,7 млрд. рублей, или на 37,9 процента, и на 1 января 2010 г. составил 1126 млрд. рублей. Доля требований к Национальному банку и банкам в совокупных активах банков на 01.01.2010 составила 6,8 и 2,7 процента соответственно.

     Объем средств, размещенных у нерезидентов Республики Беларусь, увеличился за 2009 год на 1749 млрд. рублей и на 1 января 2010 г. составил2 667,3 млрд. рублей, их доля в совокупных активах банков составляет 6,4 процента.

     Итоги работы за 2009 год свидетельствуют о повышении эффективности деятельности коммерческих банков, совокупная годовая прибыль которого составила 602,1 млрд. рублей, что в 1,5 раза превышает объем прибыли, полученной за 2007 год. Убыток по итогам работы за 2009 год имел один банк [13, с. 39].

     Основным фактором, обусловившим рост прибыли, явилось значительное увеличение объемов активных операций и прежде всего кредитования юридических и физических лиц (прирост требований банков к экономике за 2009 год составил 46,3 процента).

     Сохранение макроэкономической стабильности и темпов экономического развития страны, рост доходов населения обусловили эффективность выполнения коммерческими банками своих функций финансового посредничества.

     В целом для коммерческих банков Беларуси за прошедший год характерно отсутствие резких колебаний в структуре доходов и расходов. В структуре доходов наблюдается рост удельного веса процентных доходов с 59,9 процента на 01.01.2009 до 64,1 процента на 01.01.2010 (основная доля процентных доходов получена в результате проведения кредитных операций с клиентами), а также незначительный рост доли операционных доходов с 2,7 до 2,8 процента при одновременном снижении доли комиссионных доходов с 25,3 до 21,1 процента, доли прочих банковских доходов (доходов, получаемых банками на рынке ценных бумаг и валютном рынке) с 9,0 до 8,4 процента.

     Доля процентных расходов в расходах банков увеличилась в 2009 году с 39,1 до 44,7 процента, также наблюдается незначительный рост комиссионных расходов (с 3,4 до 3,7 процента) при одновременном снижении доли операционных расходов с 49,6 до 43,2 процента.

     В 2009 году наблюдались позитивные тенденции по формированию банками специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску [11, с. 14]:

• объем недосозданного специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, снизился с 43,3 до 1,7 млрд. рублей;
• полнота формирования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, на начало 2010 года составила 99,6 процента.

     Основным фактором достижения таких результатов, помимо поддержания доли проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, на приемлемом уровне, явился рост в 2009 году чистых отчислений банков в резервы с 96,7 до 132,9 млрд. рублей (доля отчислений в резервы в расходах банков увеличилась с 6,8 до 7 процентов).1.6.3. Рентабельность

     Показатели рентабельности деятельности коммерческих банков по итогам работы за 2009 год сложились на уровне:

• рентабельность активов коммерческих банков составила 1,7 процента (не изменилась по сравнению с 1 января 2009 г.);
• рентабельность нормативного капитала коммерческих банков – 10,7 процента, что на 1,15 процента выше, чем за 2007 год.

     Одним из главных факторов, определяющих невысокую рентабельность коммерческих банков, является широкое вовлечение крупнейших банков в реализацию масштабных социально-экономических программ (льготное кредитование строительства жилья, агропромышленного сектора экономики и других). Так, рентабельность капитала государственных банков по итогам работы за 2009 год составила 9,01 процента, рентабельность активов - 1,46 процента, в то время как по другим банкам - 16,57 и 2,47 процента соответственно.

2. Проблемы и перспективы развития коммерческих банков в Беларуси

     Несмотря на сложности, с которыми в 2008 — 2009 гг. столкнулись белорусские банки, как и банки других стран Центральной и Восточной Европы, состояние банковского сектора Республики Беларусь остается устойчивым. До настоящего времени коммерческие банки достаточно успешно справлялись с внешними шоками, основные показатели эффективности банков оставались в приемлемых диапазонах, банками в основном выполнялись пруденциальные нормативы и другие надзорные требования. В частности, это подтвердили обновленная в 2008 г. оценка финансового сектора страны в рамках Программы оценки финансового сектора МВФ и Всемирного банка, а также оценки экспертов международных рейтинговых агентств.

     В настоящее время устойчивость коммерческих банков в значительной степени определяется макроэкономическими и внешнеэкономическими факторами.

     Среди основных негативных тенденций функционирования коммерческих банков необходимо отметить увеличение проблемных активов банковского сектора. По сравнению с началом года объем проблемных активов банков вырос на 0,7 трлн. руб., а доля в общем объеме активов, подверженных кредитному риску, достигла 2,68%. Кроме того, в банковском секторе наблюдалось снижение отдельных показателей ликвидности, однако их величина находилась в безопасных пределах.

     Ограниченное прямое влияние глобальных факторов нестабильности на белорусские коммерческие банки и своевременно принятые Правительством Республики Беларусь и Национальным банком меры по рекапитализации государственных банков, расширению предоставления ликвидности банкам, ужесточению бюджетной политики, стабилизации инфляционных и девальвационных ожиданий населения, расширению внешнего финансирования макроэкономических дисбалансов способствовали сохранению финансовой и монетарной стабильности.