Долговая  природа современных  денег

    Исторически первые банки были местом хранения денег и других ценностей. О наличии денег на хранении выдавался сертификат (квитанция), который удостоверял, что деньги находятся у банкира на хранении и предъявитель сей бумаги получит определённую сумму. Теперь для оплаты крупной покупки достаточно было передать сертификат, а не стопку монет. Со временем эти сертификаты стали иметь такую же силу, как и реальные деньги.

    Так появились первые бумажные деньги, возникшие из практики использования  банковских сертификатов (квитанций). Само слово "банкнота" происходит от английских слов "bank note", что  означает "банковская запись".

    Экономическая суть банкноты - обязательство банка  выдать натуральные деньги. Однако сейчас банки не обязаны обменивать банкноты на полновесные натуральные  деньги. Сами банкноты теперь и являются деньгами.

    Основные  функции денег.

    Деньги  проявляют себя через свои функции. Обычно выделяют такие функции денег  как:

    Мера  стоимости. Разнородные товары приравниваются и обмениваются между собой на основании цены (коэффициента обмена, стоимости этих товаров, выраженных в количестве денег). Цена товара выполняет такую же измерительную роль, как в геометрии длина у отрезков, в физике вес у тел. Для измерений не требуется досконально знать, что такое пространство или масса, достаточно уметь сравнивать искомую величину с эталоном. Денежная единица является эталоном для товаров.

    Средство  обращения. Деньги используются в качестве посредника в обращении товаров. Для этой функции крайне важны  лёгкость и скорость, с которой  деньги могут обмениваться на любой  другой товар (показатель ликвидность). При использовании денег товаропроизводитель получает возможность, например, продать свой товар сегодня, а купить сырьё лишь через день, неделю, месяц и т.д. При этом он может продавать свой товар в одном месте, а покупать нужный ему совсем в другом. Таким образом, деньги как средство обращения преодолевают временные и пространственные ограничения при обмене.

    Средство  платежа. Деньги используются при регистрации  долгов и их уплаты. Эта функция  получает самостоятельное значение для ситуаций нестабильных цен на товары. Например, был куплен в долг товар. Сумму долга выражают в  деньгах, а не в количестве купленного товара. Последующие изменения цены на товар уже не влияют на сумму  долга, которую нужно оплатить деньгами. Данную функцию деньги выполняют  также при денежных отношениях с  финансовыми органами. Сходную по смыслу роль играют деньги, когда в  них выражают какие-либо экономические  показатели.

    Средство  накопления. Деньги, накопленные, но не использованные, позволяют переносить покупательную способность из настоящего в будущее. Функцию средства накопления выполняют деньги, временно не участвующие  в обороте. Однако нужно учитывать, что покупательная способность денег зависит от инфляции⁴.

    Также иногда выделяют такие функции денег:

    Средство  формирования сокровищ. Если в условиях натуральных денег для сохранения баланса, между денежной и товарной массами требовалось уменьшить  количество денег в обращении, они  начинали откладываться в виде сокровищ. Сокровища отличаются от накоплений тем, что накопления являются формой аккумуляции средств для конкретной цели; при достижении необходимого размера или в нужное время они тратятся. Сокровища делают без конкретной цели. Основная причина их образования - невозможность (либо нежелание) эффективного использования всего объёма наличных денег. Сокровища начинают тратить, когда потребность экономики в денежной массе увеличится. В современных условиях символических денег роль сокровищ в регулировании денежной массы незначительна.

    Функция мировых денег. Проявляется во взаимоотношениях между странами или юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах. До XX века роль мировых денег играли благородные металлы, в первую очередь золото. В этом случае, как писал К. Маркс, "деньги сбрасывают с себя национальные мундиры". В наши дни эту роль выполняют некоторые национальные валюты - доллар США, фунт стерлингов, евро.

2. Денежная масса и ее структура

    Денежная  масса - это совокупность наличных и безналичных покупательных и платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг, которыми располагают частные лица, предприятия (фирмы), организации и государство.

    В структуре денежной массы выделяются:

    Активная  часть, к которой относятся денежные средства, реально обслуживающие хозяйственный оборот.

    Пассивная часть, включающая денежные накопления, остатки на счетах, которые потенциально могут служить расчетными средствами⁵.

    Таким образом, структура денежной массы  сложнее, чем мы это себе представляем. В обывательском понимании деньгами считаются, прежде всего, только наличные деньги - банкноты (бумажные купюры) и мелкая разменная монета. Доля бумажных денег в общей денежной массе составляет до 25%, а основная часть сделок между предприятиями и организациями, даже в розничной торговле, совершается в развитой рыночной экономике путем использования банковских счетов. Преобладающее значение в странах с развитой рыночной экономикой имеют чековые платежи (например, в США чеки обслуживают не менее 90% стоимости сделок), осуществляемые по чековым книжкам, дорожным чекам-аккредитивам, кредитным карточкам и т.п. Использование чеков является прогрессивной формой безналичных расчетов, поскольку позволяет распоряжаться банковскими депозитами (безналичными деньгами) и резко сокращать потребность в банкнотах и разменной монете. При оплате товара или услуги покупатель, используя чек или кредитную карточку, поручает банку перевести сумму покупки со своего депозита на счет продавца или выдать ему наличные.⁶

    Вместе  с тем, в структуру денежной массы  включаются и такие компоненты, которые  нельзя непосредственно использовать как покупательное или платежное  средство. Это денежные средства на срочных счетах, сберегательных вкладах  в коммерческих банках и других кредитно-финансовых учреждениях, депозитные сертификаты, акции инвестиционных фондов, которые  вкладывают средства только в краткосрочные  денежные обязательства и т.п.⁷

    Перечисленные четыре компонента денежного обращения  получили название "квази-деньги" (от латинского quasi - как будто, почти). "Квази-деньги" представляют собой наиболее весомую и быстро растущую часть в структуре денежного обращения. Экономисты называют "квази-деньги" ликвидными активами. Понятие ликвидности очень важно для определения денег. Под ликвидностью какого-либо имущества или активов понимается их легкореализуемость.

    К высоколиквидным видам имущества  относятся: золото, другие драгоценные  металлы, драгоценные камни, нефть, произведения искусства. Меньшей ликвидностью обладают здания, оборудование (их называют "замороженными" средствами)⁸.

    ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И РОЛЬ БАНКА РОССИИ В ОРГАНИЗАЦИИ ОБРАЩЕНИЯ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ

    2.1. Назначение и содержание прогнозирования кассовых оборотов коммерческих банков

    Для определения объема, источников поступлений  наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а  также выпуска или изъятия  их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз  кассовых оборотов на квартал.

    Прогноз кассовых оборотов составляется по следующим  источникам поступлений и направлениям выдач наличных денег:

    Таблица 1. Прогноз кассовых оборотов Банка

     Расход

     Содержание  прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует  номенклатуре символов «Отчета о  кассовых оборотах учреждений Банка  России и кредитных организаций» (форма N 202).

     Кредитные организации для определения  потребности в наличных деньгах  составляют прогнозные расчеты ожидаемых  поступлений в их кассы наличных денег и выдач наличных денег  на основании динамических рядов  «Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций» (форма N 202) или на основе получаемых кассовых заявок от обслуживаемых предприятий  по форме 0408027.⁹