Банки и банковская система

      Коммерческий  банк, как и любой другой банк, выполняет:

• аккумуляцию (привлечение) средств в депозиты;
• их размещение (инвестиционная функция);
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

      Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

      Вторым  важнейшим принципом, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность коммерческих банков. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

      Третий  принцип заключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.

      Четвертый принцип работы коммерческого банка  состоит в регулировании его  деятельности косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.

      В составе коммерческих банков можно  выделить следующие группы:

• созданные на базе функционировавших специализированных банков;
• «отраслевые банки», сформированные для обслуживания, в основном, отраслевой клиентуры;
• условно называемые «новые» банки, организованные по инициативе различных учредителей.

     Основными функциями коммерческих банков являются:²

     1) привлечение временно свободных денежных средств;

     2) предоставление ссуд;

     3) осуществление денежных расчетов  и платежей в хозяйстве; 

     4) выпуск кредитных средств обращения;

     5) консультирование и предоставление  экономической и финансовой информации.

      Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков. При создании коммерческого банка ему выдается лицензия на совершение банковских операций в валюте Российской Федерации. Коммерческий считается созданным и приобретает статус юридического лица после регистрации его устава в Центральном банке России. НЕ позднее чем через 1 месяц после подписания учредительного договора учредители представляют в Главное управление Центрального банка России по месту своего нахождения все документы, необходимые для регистрации банка. В особом порядке выдаются лицензии на открытие на территории Российской Федерации банков с участием иностранных инвестиций. Ликвидация коммерческого банка осуществляется путем отзыва лицензии на совершение банковских операций.

      Среди коммерческих банков необходимо выделить специализированные, деятельность которых относительно узкопрофильный характер. К таким банкам относятся инвестиционные, сберегательные, ипотечные, внешнеторговые и другие.

      Инвестиционные  банки – специальные кредитные  институты, мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и представляющие его заемщикам (предпринимателям и государству) посредством выпуска и размещения облигаций и других видов заемных обязательств.

      Инвестиционные  компании аккумулируют денежные ресурсы  частных инвесторов путем эмиссии собственных ценных бумаг и помещают их в акции и облигации предприятий как в стране, так и за рубежом.

      Сберегательные  учреждения (сберегательные банки и  кассы) – кредитные учреждения, основная функция которых состоит в  привлечении сбережений и временно свободных денежных средств населения.

      Ипотечные банки – кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества  – земли и строений.

      Финансовые  компании, которые в отличие от фирм, предоставляющих потребительские кредиты для приобретения товаров длительного пользования в рассрочку, не прямо выдают кредит покупателям, а покупают их обязательства у предприятий, розничных торговцев и дилеров со скидкой.

      Пенсионные  фонды создаются частными и государственными корпорациями и фирмами для выплаты пенсий и пособий рабочим и служащим.

      Внешнеторговые  банки призваны осуществлять кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. 

2.3. Тенденции развития  банковской системы.  

      В 2002г. текущее состояние банковского сектора характеризовалось сохраняющейся тенденцией его развития темпами, опережающими рост экономики в целом. При этом темпы прироста капитала банков в реальном исчислении были выше темпов прироста ВВП в 2,6 раза, темпы прироста банковских активов – в 4 раза, кредитов нефинансовому сектору – в 5 раз, депозитов населения – в 9 раз. В результате на 1 января 2003г. соотношение активов банковского сектора и ВВП составляло 38,2% против 34,9% на 1 января 2002г., соответственно кредитов отечественным нефинансовым предприятиям и организациям – 14,6% против 13,0%, средств, привлеченных от предприятий, организаций и физических лиц, - 19,5% против 17,5%. Эти результаты свидетельствуют о дальнейшем укреплении функциональной роли банковского сектора как финансового посредника.³

      Банковский  сектор развивался в достаточно благоприятной  макроэкономической среде. За 2002г. его  активы выросли на 31,2%. В реальном исчислении активы банковского сектора  за 2002г. возросли на 17,8%, в 1,25 раза превысив предкризисный уровень.

      Собственные средства (капитал) действующих кредитных  организаций возросли на 28,1%, а в  реальном исчислении – на 11%. За 2002г. соотношение капитала банковского  сектора и ВВП увеличилось  с 5,0 до 5,4%, а капитала и активов  оставалось на уровне 14%. В 2002г. на фоне общего роста капитализации банковского сектора сохранялся достигнутый уровень концентрации капитала в крупных банках. Количество кредитных организаций с капиталом свыше 5 млн. евро увеличилось с 401 до 423 (на 5,5%), а совокупный капитал этой группы вырос почти на 25%.

      Постепенно  набирает силу процесс «удлинения»  ресурсной базы кредитных организаций: обязательства банков со сроками  погашения свыше 1 года на 1 января 2003г. составляли 14,5% общей величины обязательств (на 1 января 2002г. – около 9%). Основным фактором, обеспечивающим этот процесс, служит рост депозитов физических лиц, привлеченных на срок свыше 1 года: удельный вес данных депозитов в их общей сумме увеличился с 24,4% на начало 2002г. до 35,5% на 1 января 2002г.

      В 2002г. продолжался рост кредитных вложений банков, главным образом в нефинансовый сектор экономики. Кредиты, предоставленные банками предприятиям и организациям, за 2002г. возросли на 35% и составили 1654,0 млрд. руб., причем почти 2/3 этой суммы приходилось на кредиты, выданные отечественным предприятиям и организациям в рублях. Удельный вес кредитов реальному сектору экономики в активах действующих кредитных организаций достиг почти 40%.

      Высокими  темпами развивается кредитование населения. Объем предоставленных  за 2002г. потребительских кредитов возрос более чем в 1,5 раза – с 93,3 до 141,2 млрд. рублей.⁴

       Несмотря  на достигнутый за последние годы прогресс, потребности экономики  в банковских услугах пока удовлетворяются  не в полной мере. Это обусловлено  как недостатками в деятельности самих банков (качество систем управления и внутреннего контроля, капитала, учета и отчетности), так и внешними условиями развития банковского сектора, прежде всего сохраняющимся высоким уровнем рисков банковской деятельности, недостатками ее правового обеспечения. 

2.4 Основные недостатки  банковской системы  России. Пути оздоровления  банковской системы. 

      Российская  банковская система по международным  стандартам пока не сопоставима с  аналогичными системами развитых стран. Прежде всего, отечественные кредитные организации значительно уступают зарубежным по размерам капитала и величине аккумулированных активов. Совокупный собственный капитал 200 самых крупных российских банков меньше капитала любого из первой двадцатки крупнейших банков мира. А по совокупным  активам всю российскую банковскую систему (исключая Сбербанк) можно приравнять к 30-му банку США (в порядке уменьшения их активов).

      Конец XX - начало XXI века является достаточно сложным периодом для всех секторов экономики России, в том числе и для банковского. На состоянии банков, их ресурсной базе, направлении средств и на устойчивости всей банковской системы сказывались длительный спад и стагнация в экономике, а также мировой финансовый кризис.

      Можно сказать, что банковская система  России постоянно находилась в полустихийном процессе реструктуризации. Банковский кризис высветил главные недостатки банковской системы:

• крайне незначительный размер собственного капитала в большинстве российских банков и его плохое качество;
• высокая централизация банковского капитала при недостаточной его (в среднем) концентрации и неразвитость региональной банковской системы;
• несбалансированная структура активов и низкая эффективность управления ими, а также низкое качество пассивов.

       По  состоянию на 1 июля 2000 г. в России действовало 1331 кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций. При этом банковская система России в основном представлена мелкими и средними банками с уставным фондом до 5 млн. евро (их доля – около 85%). Однако концентрация банковских ресурсов продолжается – доля 10 крупнейших банков в совокупном капитале банковской системы России составляет около 40% (аналогичный показатель для Польши равен почти 50%, Венгрии – 52%). Вместе с тем мощь российских банков неадекватна мощи ведущих промышленных гигантов вроде РАО «Газпром». Из-за этого банки пока не в состоянии стать движущей силой экономических преобразований в России.

       Общий объем кредитов, предоставляемых  банками реальному сектору, составляет 9-10% ВВП, в то время как в ряде восточно-европейских стран он достигает 90%, а в индустриально развитых странах доходит до 115%. Если до августовского кризиса 1998 г. российские банки вкладывали большую часть средств в ГКО, то в настоящее время их размещают на счетах банка России. Рост общей суммы выданных банками кредитов в 2 раза ниже темпов инфляции. Банковские активы концентрируются внутри самой системы или размещаются за границей.

       Превышение  операционных расходов над доходами составляет около 1,5%, в то время как  в странах с эффективной банковской системой операционная маржа положительна: в Великобритании – 1,1%, США – 1,9%, Польше – 2,7%, Турции – 3,5%.    ⁵

       Негативной  чертой банковской системы России стали  большие внешние заимствования. До 1999 года этот показатель доходил  до 2/3 в общем объеме привлеченных средств, в то время как в восточно-европейских и латиноамериканских странах он в среднем не превышал 1/3. Как следствие, в консолидированном балансе банков России пассивы в иностранной валюте значительно превышали активы: отрицательное сальдо достигало почти 5 млрд. долл. США.

       По  показателю эффективности Банк России стоит на 48 месте, Федеральная резервная  система США – на пятом месте. В то же время банк России держит первое место в мире по численности  сотрудников на 100 тыс. населения (92 человека), далее идет Франция (53 человека), США – во втором десятке (данные Университета Джона Хопкинса, Балтимор). ⁶

       Без кардинальных изменений банковская система Российской Федерации может  стать фактором, реально препятствующим реализации экономической программы нового правительства. Российские банки, понесшие огромные  (2-3%ВВП) потери в результате кризиса 1998 г., по-прежнему не способны стать надежной опорой в возрождении российской экономики и государственности. В то же время без их активной роли достижение названных целей является крайне трудным.⁷

       В настоящее время наиболее острые и очевидные проявления кризиса  преодолены, банковская система находится  в состоянии поиска путей выживания  и адаптации к новым условиям. На первый план выдвигаются проблемы реструктуризации и рекапитализации банковской системы.

       Однако  без помощи государства самостоятельное  приспособление банков к сложившимся  макроэкономическим условиям при недостаточных  внутренних ресурсах затянется на долгие годы. По самым оптимистическим прогнозам при перераспределении в пользу банков 0,25-0,5% ВВП в год и при снижении в иммобилизованные активы и затрат на текущее потребление, для восстановления капитала российской банковской системы  из заработной прибыли понадобилось бы не менее 5 лет, что едва ли соотвествует национальным интересам. В соответствии с мировой практикой для поддержания работоспособной банковской системы необходим капитал в 5-6% ВВП (или свыше 50% денежной базы), что соответствует величине капитала российских банков в докризисный период. Принимая потери банковской системы равными 2,5% ВВП, можно подсчитать, что для восстановления капитала российской банковской системы за счет собственных усилий (из заработной прибыли) может понадобиться 5-8 лет. В этих условиях Правительство Российской Федерации просто не может не взять в свои руки инициативу по реструктуризации и рекапитализации банковской системы. Государство призвано сыграть одну из ключевых ролей в этом процессе. Его участие должно базироваться на поиске компромисса между потребностями и приоритетами развития банковского сектора и возможностями федерального бюджета.⁸