Банки и банковская система

       В балансовом отчете банка пассивы  отражаются с правой стороны (дебет) и представляют собой все денежные требования, выставленные банку, кроме требований его владельцев. В статьях пассива важнейшее значение имеют банковские депозиты (вклады).

       Если  совокупные активы банка на определенную дату превышают совокупные пассивы банка на ту же дату, то это свидетельствует о платежеспособности банка. Разность между банковскими активами и пассивами составляет реальную величину капитала банка, представленного в форме акций. Этот остаток иначе называется собственным капиталом банка.

 

       Глава 2. Банковская система и ее структура. 

      Мобилизацию всех денежных средств и их трансформацию  в ссудный капитал обеспечивает банковская система, которая включает в настоящее время три основных группы кредитно финансовых институтов:

• центральный банк;
• коммерческие банки;
• специализированные кредитно-финансовые учреждение.

 
 

      2.1.Центральный  банк и его функции.  Центральный банк  как орган регулирования  экономики кредитно-денежными  методам. 

      Центральные банки подчинены представительным законодательным органам власти (в России – Государственной Думе). Их взаимодействие определено законодательными актами, в соответствии с которыми центральные банки являются автономными, независимыми учреждениями. И решение только нескольких наиболее важных вопросов может осуществляться на основе постановлений законодательных органов, которые в дальнейшем являются руководством к действию для банков.

      Если  говорить о России, то в систему  управления Центрального банка входят более 80 национальных банков и главных управлений центральный банк, которые не обладают автономией.

      Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением  денежного обращения, защитой и  обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

      Центральный банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.

      К регулирующей функции относится  регулирование денежной массы в  обращении. Это достигается путем  сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных  резервов, открытого рынка, валютной политики.

      С регулирующей функцией тесно связана  контролирующая функция. Она включает определение соответствия требованиям  к качественному составу банковской системы, т.е. процедура допуска кредитных  институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними.

      Всем  центральным банкам присуща информационно-исследовательская  функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке. Информационно-исследовательская функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность.

      Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи.

     Денежно-кредитная  политика, основным проводником которой, как правило, является центральный  банк, направлена главным образом на воздействие на валютный курс, процентные ставки и на общий объем ликвидности банковской системы и , следовательно, экономики. Достижение этих задач преследует цель стабильности экономического роста, низкой безработицы и инфляции. центральный банк обычно по уставу отвечает за стабильность денежного обращения и курса национальной валюты и в этих целях координирует свою политику с другими государственными органами. Чаще всего денежно-кредитная политика представляет собой один из элементов всей экономической политики и прямо определяется приоритетами правительства.

     Взаимоотношения центральный банк и правительства  в проведении денежно-кредитной  политики обычно четко определены. Правительство ограничено в своих  действиях и обычно не вмешивается  в повседневную деятельность банка, согласовывая лишь общую макроэкономическую политику.

     Различают “узкую” и “широкую” денежно-кредитную  политику. Под узкой политикой  имеют в виду достижение оптимального валютного курса с помощью  инвестиций на валютном рынке, учетной политики и других инструментов, влияющих на краткосрочные процентные ставки. Широкая политика направлена на борьбу с инфляцией через воздействие на денежную массу в обращении. С помощью прямых и косвенных методов кредитного контроля регулируется ликвидность банковской системы и долгосрочные процентные ставки.

     Денежно-кредитная  политика должна быть четко увязана  с бюджетом и налоговой политикой  и , соответственно, финансированием  госбюджета.

     Центральный банк - прежде всего посредник между  государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке и реже по традиции. Инструментарий денежно-кредитной политики развитых капиталистических государств необычайно широк. Инструменты имеют следующую классификацию: кратко- и долгосрочные, прямые и косвенные, общие и селективные, рыночные и нерыночные.

     Краткая характеристика основных инструментов денежно-кредитной политики:¹

     Официальная учетная ставка - относительно редко  изменяемая ставка центральный банк, по которой он готов учитывать  векселя или предоставлять кредиты  другим банкам в качестве кредитора  последней инстанции.

     Обязательные  резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в центральный банк.

     Операции  на открытом рынке - операции центральный  банк по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных  облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.

     Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования традиционно играют важную роль в денежно-кредитной  политике многих развитых стран.

     Разумный  банковский надзор - различные методы контроля за функционированием банков с точки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.

     Контроль  за рынком капиталов - порядок выпуска  акций и облигаций, включая стандартные правила-требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.

     Допуск  к рынкам - регулирование открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.

     Специальные депозиты - часть прироста депозитов  или кредитов коммерческих банков, изъятая на беспроцентные счета  в центральный банк.

     Количественные  ограничения - потолки ставок, прямое ограничение кредитования,  периодическое  “замораживание” процентных ставок.

     Валютные  интервенции - купля-продажа валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение денежной единицы.

     Управление  госдолгом. Эмиссия гособлигаций нейтрализует ликвидность банков, связывает их средства, и поэтому масштабы госдолга, техника его эмиссии, форма размещения имеют большое значение для контроля за денежным обращением.

     Таргетирование - установление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателей  денежной массы.

     Регулирование фондовых и фьючерских операций путем установления обязательной маржи.

     Нормы обязательного инвестирования в  государственные ценные бумаги для  банков и инвестиционных институтов.

     Эти инструменты денежно-кредитной политики могут быть эффективными только в условиях тесной увязки с фискальной политикой и законодательством.

      Центральный банк регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную систему. Воздействуя на кредитные институты, он создает определенные условия  для их функционирования. От этих условий  зависит направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов, что и оказывает влияние на ход экономического развития страны. Поэтому национальные особенности кредитной системы определяют степень регулирующего воздействия центрального банка на экономику и влияют на условия функционирования центрального банка. Особенности национальной банковской системы в значительной степени воздействуют на выбор путей и методов денежно-кредитного регулирования центральным банком, на предпочтение им тех или иных инструментов денежной политики. Функции контролирующих органов в денежно-кредитной сфере нередко переплетаются.

      Центральные банки развитых стран располагают  определенными методами воздействия  на экономику. Традиционно к ним  относятся: дисконтная (учетная) и залоговая политика; политика минимальных резервов; операции на открытом рынке; депозитная политика; валютная политика. Однако содержание стандартного набора методов и сочетание их применения банками разных стран зависят от ряда предпосылок.

      Одним из основных принципов определения стратегии центральных банков служит ориентация на регулирование темпа роста денежной массы в национальной экономике или регулирование валютного курса национальной денежной единиц по отношению к какой-либо стабильной иностранной валюте, т.е. на внутренние или внешние показатели.

      

      Ориентация  на внутрен-                       Регулирование темпов       

       ние показатели                                       роста денежной массы 

      

          

      

       Ориентир на внешние                            Регулирование валютного            

      показатели                                              курса национальной денеж-

                                                                               ной единицы 
 

       Стратегия центрального банка 

       Дисконтная (учетная) и залоговая политика центрального банка. Кредитные институты имеют возможность получать при необходимости кредиты центрального банка путем переучета векселей или под залог ценных бумаг. Смысл дисконтной и залоговой политики заключается в том, чтобы методом  изменения условий рефинансирования коммерческих банков влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов.

       Политика  открытого рынка. Политика открытого  рынка представляет собой операции по покупке или продаже твердопроцентных ценных бумаг центральным банком за свой счет на открытом рынке.

       Депозитная  политика. Депозитная политика регулирует движение потоков денежных средств  между коммерческими банками  и центральным банком и тем  самым оказывает влияние на состояние  резервов кредитных институтов.

       Валютная  политика. Направление и формы  валютной политики, проводимой центральным  банком, зависят от внутриэкономического положения данной страны и ее места  в мировом хозяйстве, Цели валютной политики меняются в зависимости  от исторического периода. Одним из важнейших средств реализации валютной политики является валютное регулирование.  

       2.2. Коммерческие банки  и специализированные  кредитно-финансовые  институты. 

      Вторым  уровнем денежно-кредитного хозяйства  являются коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения. Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.