Порядок создания и ликвидации банков

2. Задержка начала  осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более  чем на год со дня ее выдачи.

3. Установление фактов  недостоверности отчетных данных.

4. Осуществление,  в том числе однократное, банковских  операций, не предусмотренных лицензией  БР.

5. Неисполнение требований  федеральных законов, регулирующих  банковскую деятельность, а также  нормативных актов БР (когда в  течение года к кредитной организации  неоднократно применялись меры  воздействия), такие как:

проведение рискованной  кредитной политики;

нарушение порядка  формирования УК;

несоблюдение обязательных нормативов;

нарушение порядка  привлечения вкладов физических лиц;

несоблюдение правил ведения бухгалтерского учета и  т. д.

6. Неудовлетворительное  финансовое положение кредитной  организации.

Отзыв лицензии является исключительной мерой воздействия, которой предшествуют другие меры воздействия.

Кроме этого, основанием для отзыва лицензии может быть решение  учредителей (участников) о реорганизации (в случае прекращения деятельности юридического лица) или ликвидации банка.

Таким образом, прекращение  деятельности кредитной организации  может быть:

1) принудительным - на основании отзыва лицензии на совершение банковских операций как решение о его ликвидации;

2) добровольный - при решении высшего органа управления кредитной организации (общего собрания акционеров).

При принудительной ликвидации решение об отзыве лицензии принимается БР (Комитетом банковского  надзора) на основании ходатайств территориальных  управлений. БР в двухдневный срок направляет приказ:

Главным территориальным  учреждениям;

Государственной налоговой  службе;

Государственному  таможенному комитету (если банк имел валютную лицензию).

В день получения  приказа Главное территориальное  управление на территории которого работает ликвидируемый банк, в официальном порядке:

• направляет его  банку, у которого отозвана лицензия;

• изымает у банка  подлинный экземпляр лицензии;

• извещает все кредитные  организации об отзыве лицензии у  данного банка, которые должны сразу  прекратить все приходные и расходные  операции по балансовым и внебалансовым счетам банка (в рублях и иностранной валюте, включая начисленные проценты).

В день получения  приказа от БР все операции по счетам клиентов ликвидируемого банка прекращаются, а также по купле-продаже иностранной  валюты (если имеет валютную лицензию).

Имеющаяся в операционной кассе банка денежная наличность (включая филиалы) передается на корреспондентский  счет банка в Расчетно-кассовый центр (РКЦ), который обслуживает банк.

Добровольная ликвидация осуществляется на основании решения  общего собрания акционеров (пайщиков) с учетом соблюдения требований статей 92 и 104 ГК РФ.

На момент принятия решения о добровольной ликвидации банка должны быть погашены все его  обязательства перед кредиторами.

Решение о добровольной ликвидации не может быть принято  в случае, если банк фактически является неплатежеспособным.

Независимо от способа  ликвидации создается ликвидационная комиссия:

• при добровольной внесудебной процедуре ликвидации банка учредители (участники) назначают  ликвидационную комиссию, предварительно согласовав ее состав с территориальным управлением БР и устанавливают порядок и сроки ликвидации банка;

• при судебной процедуре  ликвидации банка состав ликвидационной комиссии формирует конкурсный управляющий, назначаемый Арбитражным судом. Состав ликвидационной комиссии также  согласовывается с территориальным  управлением ЦБ.

В состав ликвидационной комиссии могут входить учредители (участники) банка, а также кредиторы  банка, должностные лица исполнительного  органа и другие лица. Работники  ЦБ не могут являться членами ликвидационной комиссии.

Ликвидационная комиссия должна быть создана в течение  одного месяца после издания приказа, если она не создана, то Территориальное  управление ЦБ РФ вправе обратиться в  Арбитражный суд с иском о  ликвидации банка.

После создания ликвидационной комиссии открывается лицевой счет в РКЦ, куда переходят:

• все средства банка (ранее находящиеся на корреспондентском  счете банка в РКЦ), который  потом закрывается;

• кредитовые остатки  средств, находящиеся на счетах этого  банка в других банках.

После согласования в Территориальном управлении промежуточного ликвидационного баланса на счет ликвидационной комиссии перечисляются  средства банка, депонированные в форме  обязательных резервов в ЦБ РФ.

Расходы на содержание ликвидационной комиссии производятся из средств ликвидируемого банка  в пределах сметы, утвержденной учредителями.

Ликвидационная комиссия проводит следующие мероприятия:

• помещает в печати объявление о ликвидации банка, адрес  ликвидационной комиссии, порядок и  срок предъявления претензий кредиторов;

• выявляет всех кредиторов ликвидируемого банка и персонально  уведомляет их о ликвидации банка;

• принимает меры по сохранению наличного имущества, в том числе путем востребования  имущества, находящегося в обороте;

• осуществляет работу по выявлению и взысканию дебиторской  задолженности;

• принимает меры по реализации заложенного имущества  по просроченным кредитам;

• оценивает имущество  банка, активы и пассивы;

• рассматривает  и удовлетворяет требования, заявленные кредиторами;

• при недостаточности  у банка денежных средств для покрытия обязательств осуществляет продажу с публичных торгов на аукционной основе имущества для удовлетворения кредиторов;

• передает имущество, оставшееся после удовлетворения обязательств учредителям банка;

• составляет отчет, ликвидационный баланс, представляет их на утверждение учредителям и  на согласование в территориальное  управление ЦБ.

Учредители (участники) ликвидируемого банка до завершения работы ликвидационной комиссии имеют  право осуществить реорганизационные  процедуры:

• слияние с другим банком;

• присоединение  к другому банку;

• восстановление платежеспособности банка (при наличии реальной возможности) путем осуществления плана санации.

Данные процедуры  возможны до принятия судом решения  по делу о несостоятельности (банкротства).

После проведения всех мероприятий ликвидационной комиссии Территориальное управление представляет Комитету банковского надзора БР:

• свое заключение о  результатах работы ликвидационной комиссии;

• подлинные экземпляры лицензии и Устава КБ для внесения записи о ликвидации банка в Книгу  государственной регистрации кредитных  организаций.

Ликвидация коммерческого  банка считается завершенной  с момента внесения записи в Книгу  государственной регистрации кредитных  организаций. Лицевой счет ликвидационной комиссии закрывается.