Выдача наличных денг в банке

 

 

 

 

Реферат  по дисциплине

 

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

 

На тему: «Выдача наличных денег в банке»

 

 

Березники 2012

 

 

Введение…………………………………………………………………………..3

Глава 1 Экономическое содержание налично-денежного оборота...................4

  1.1 Понятие и сущность налично-денежного оборота……………………...  4

  1.2 Сфера использования налично-денежного оборота и принципы его. ….7

Глава 2. Организация наличного денежного обращения……………………..10

Глава . Пути развития наличного  денежного обращения в РФ……………....16

3.1 Современные тенденции в наличном денежном обращении…………....16 

3.2 Совершенствование методологии  наличного денежного обращения…...23

3.3 Повышение качества банкнот, оптимизация структуры наличных денег.24

 

Заключение……………………………………………………………………....26

Список литературы ……………………………………………………………..28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Денежное обращение – достаточно сложная конструкция, соединяющая  в себе как основные сущностные характеристики денег, так и механизмы, способы  использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.

Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную. Между налично-денежным и безналичным  обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят  из одной сферы обращения в  другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств  на счета в банке – непременное  условие для выдачи денег. Поэтому  безналичный и налично-денежный обороты вместе образуют единый денежный оборот страны, в котором циркулируют  единые деньги одного наименования.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими  лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов  денег: банкнот, металлических монет, бумажных денег (казначейских билетов). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк (как правило, государственный). Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в непригодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

Наличные деньги используются:

• для кругооборота товаров и услуг;
• для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно: расчетов по выплате заработной плате, премии, пособий; по выплате страховых возмещений по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.

1. Экономическое содержание налично-денежного  оборота

1.1 Понятие и сущность налично-денежного  оборота

По своему экономическому содержанию наличный денежный оборот - процесс  непрерывного движения наличных денег, часть денежного оборота. Наличное денежное обращение характеризуется  использованием наличных денег в  функции средства обращения и  платежа, опосредствующей оплату товаров, оказываемых услуг и другие платежи. По величине наличный денежный оборот - совокупность платежей наличными  деньгами за определенный период времени. Именно этот оборот обслуживает в  большей части формирование доходов  и расходов населения.

Наличные деньги начинают свое движение из касс банков, прежде всего из центрального банка как эмиссионного центра.

Из оборотных касс этого банка  они поступают в коммерческие банки. Предприятия, организации, предприниматели  за счет имеющихся на их счетах средств  или предоставленного кредита получают наличные деньги в кассах коммерческих банков. Эти денежные суммы предназначены  для выплаты заработной платы  и приравненных к ним платежей и осуществления других платежей наличными деньгами. Часть наличных денег из касс банков может продаваться  другим банкам, а также непосредственно  выплачиваться населению (проценты по вкладам, выплата пенсий, пособий, дивидендов и др.). Из касс предприятий, организаций, индивидуальных предпринимателей производятся выплаты населению  наличных денег, полученных по целевому назначению в банках. Незначительные суммы используются для расчетов наличными деньгами между предприятиями, организациями.

Следующий этап движения наличных денег - расходование (использование) их населением на покупку товаров, оплату услуг, в  качестве платежей в пользу государства  и других юридических и физических лиц.

Расходование части денег может  быть отложено (сбережения населения) в организованной и неорганизованной форме. От населения наличные деньги вновь поступают в кассы предприятий, организаций, но последние не могут  ими воспользоваться для денежных расчетов, минуя банк и должны сдавать  в банк для зачисления на счета. Таким  образом, наличные деньги, начав свое движение из касс банков, пройдя все  каналы обращения, возвращаются обратно  в банки, чтобы начать новый оборот.

Одни и те же денежные знаки могут  совершать множество кругооборотов, одновременно находясь во всех стадиях. Обращение наличных денег происходит непрерывно, и в центре его находятся  банки. Такая позиция в кругообороте наличных денег чрезвычайно важна. Это позволяет концентрировать наличные деньги в банках, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по денежному обороту, обеспечивает плавность их перехода в безналичную денежную сферу и, наоборот, без встречных перевозок денег, а также создает возможность контроля за расходованием наличных денег. Чтобы предупредить задержку наличных денег в кассах предприятий, организаций, банки устанавливают для них предельные суммы (лимиты) наличных денег, которые могут оставаться в кассе на конец дня, и жесткие сроки их сдачи в банки (предприятия связи). Кроме того, определена возможная величина расходования на месте предприятиями, организациями поступающей денежной выручки.

В процессе организации денежного  оборота решаются такие важные экономические  задачи, как:

• определение общего объема налично-денежного оборота, его структуры; изучение складывающихся тенденций;
• направление и регулирование денежных потоков;
• размещение денежной массы по территории страны;
• определение массы денег в наличной форме, находящейся в обращении, величины денежных агрегатов;
• установление уровня инкассации выручки, другие методы мобилизации банками наличных денег;
• расчет эмиссионного результата за (на) определенный период и др.

Банки для определения потребности  в наличных деньгах составляют прогнозы ожидаемых поступлений в их кассы  наличных денег, а также возможных  выдач наличных денег. Прогноз кассовых оборотов делается на основе сведений, накапливаемых в банке по обслуживаемым  предприятиям, предпринимателям по источникам поступлений и направлениям выдач  наличных денег, на основе анализа динамических рядов.

Сводный прогноз наличного денежного  оборота по республике в целом  делается Национальным банком. Для  этого используются данные прогноза основных направлений социально-экономического развития, а также данные кассовых оборотов учреждений банков. При этом Национальный банк привлекает дополнительные данные: прогнозные расчеты розничного товарооборота (включая общественное питание), сведения об объеме платных  услуг (наличными), данные предприятий  связи, органов страхования, статистики, Министерства финансов, налоговых органов  и других организаций, имеющих отношение  к формированию налично-денежного  оборота в республике.

Прием, выдача, хранение денежной наличности учреждениями банков осуществляются в  порядке, установленном нормативными документами по эмиссионно-кассовым и кассовым операциям в учреждениях  банков Республики Беларусь, правилами  организации наличного денежного  оборота. Эти правила охватывают:

• порядок создания кассовых узлов; проектирование, техническую укрепленность кассового узла; оборудование рабочих мест кассовых работников в банке; создание касс и т.п.;
• совершение кассовых операций с наличной национальной валютой; работу приходной, расходной, вечерней касс; подкрепление операционной кассы; порядок работы касс банков при субъектах хозяйствования и расчетно-кассовых центров; распоряжение денежной наличностью при использовании банкоматов;
• внутрикассовый оборот и обработку денежной наличности; оформление кассовых документов; формирование папок с документами; организацию работы с денежной наличностью (формирование, упаковка денежных знаков, работа с фальшивыми и сомнительными банкнотами); организацию работы кассы пересчета, передачу ценностей между кассовыми работниками; определение подлинности и платежности денежных билетов;
• инкассацию денежной выручки и перевозку ценностей предприятиями Министерства связи, перевозку ценностей службой инкассации коммерческих банков;
• обеспечение сохранности ценностей; их хранение, ревизию, ответственность лиц, работающих с ценностями; прием ценностей на хранение;
• совершение кассовых операций с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте; порядок приема и передачи валютных ценностей кассами банка; порядок обработки, формирования и упаковки валютных ценностей; ревизию валютных ценностей; порядок работы обменных пунктов.
• Наличный денежный оборот организуется на основе тех же принципов, что и весь денежный оборот, а также специфических принципов:
• предприятия, организации, учреждения, предприниматели должны хранить наличные деньги в банках, за исключением лимита кассы, и получать деньги в кассах банков;
• банки устанавливают лимиты остатка наличных денег в кассах субъектов всех форм собственности;
• наличное денежное обращение является объектом прогнозного планирования;
• регулирование наличного денежного оборота осуществляется в централизованном порядке центральным банком.

Наличный денежный оборот по своему объему значительно меньше безналичного денежного оборота, однако его четкая организация особенно важна в  социально-экономическом плане, так  как этот оборот обслуживает преимущественно  отношения, связанные со сферой личного  потребления. Происходящие в сфере  обращения наличных денег процессы прямо влияют на устойчивость покупательной  способности населения и денег.

Основные участники налично-денежного  оборота в России:

• Территориальные управления ЦБ РФ;
• Система расчётно-кассовых центров ЦБ РФ;
• Система коммерческих банков;
• Организации различных форм собственности;
• Население.

1.2 Сфера использования налично-денежного  оборота и принципы его

управления

Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с  реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты:

• предприятий, учреждений и организаций с населением;
• между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках;
• частично расчеты населения с финансово-кредитной системой;
• в ограниченных размерах платежи между предприятиями в пределах до 10 000 руб., а с организациями потребкооперации до 15 000 руб.

В странах с развитой рыночной экономикой и банковской системой доля расчетов наличными деньгами в совокупном денежном обороте не превышает 3-8%. Это  достигается переводом заработной платы рабочих и служащих на счета  в банках. Зарплату наличными деньгами получают в США примерно 1% населения, Англии – 10, Франции – менее 10, Канаде – около 5%.

Расчеты населения за товары и услуги в основной массе проводятся в  безналичном порядке с использованием переводов, чеков, кредитных и магнитных  карточек. В России в переходный к рынку период сфера налично-денежного  оборота необоснованно расширилась.

Причинами расширения налично-денежного  оборота являются:

• экономический кризис;
• кризис неплатежей;
• кризис наличности;
• плохо организованная система межбанковских расчетов;
• замедление расчетов;
• сознательно сокрытие прибыли и доходов предпринимателей с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банков.

Резкое расширение сферы налично-денежного  оборота приводит к увеличению издержек государства на обращение наличных денег, их перевозку, хранение, замена ветхих купюр новыми, появлению «черного нала» и недопоступлению налоговых  платежей в бюджет. В результате растут его дефицит и финансовая нестабильность в экономике. Если бы денежный оборот, в том числе и  наличный, проходил по счетам в банках, у Центрального банка России было бы больше возможностей учитывать его, регулировать и иметь полную информацию о состоянии экономики, экономно использовать наличные деньги, не увеличивая эмиссии денежных знаков, так как  неучтенный налично-денежный оборот переводится  в иностранную валюту и требует  от государства расширения (эмиссии) наличных денег для выплаты из бюджета соответствующих сумм заработной платы, пенсий, пособий и других наличных доходов населения.

Налично-денежный оборот в России обслуживается банкнотами и металлической  разменной монетой. Наличные деньги – кредитные деньги, которые выпускаются  в порядке кредитования хозяйства. Исключительное право выпуска (эмиссии) денег в обращении принадлежит  Центральному банку России в связи  с его основной функцией – играть роль эмиссионного центра страны. Главной  его задачей является управление денежным обращением в целях обеспечения  устойчивости денежной единицы (рубля).

До перехода к рынку налично-денежный оборот планировался и регулировался  на основе двух планов денежного обращения: баланса денежных доходов и расходов населения и кассового плана  бывшего Госбанка. С их помощью  решался вопрос о сбалансированности денежной товарной массы в обращении, размере эмиссии или изъятия  денег из обращения. Эмиссия имела  директивный характер.

В условиях перехода к рыночной экономике  эти планы перестали быть директивными, но продолжают использоваться банками  в качестве прогнозов по кассовым оборотам с целью определения  потребности в наличных деньгах  для осуществления кассовых операций, определения размеров эмиссии или  изъятия денег по регионам страны. Прогноз баланса денежных доходов  и расходов населения и фактическое  его исполнение помогает ЦБ РФ и  правительству полнее учитывать  спрос населения, прогнозировать тенденции  сбережений населения, структуру покупательского  спроса покупательного фонда населения. Превышение доходов по сравнению  с расходами населения в балансе  означает увеличение остатка денег  на руках у населения, а обратный процесс, наоборот, - его сокращение. Соответственно при оседании денег на руках у населения требовалась эмиссия наличных денег для кассового обслуживания клиентов банков. При сокращении остатка денег на руках у населения планировалось изъятие денег из обращения.