Теоретические основы управления депозитными операциями

Минимальная сумма, необходимая  для открытия вклада, служит важным показателем, характеризующим степень ориентации банка на частную клиентуру, его заинтересованность в мелких вкладах. Благодаря этому показателю банк может регулировать поток вкладчиков. В периоды, когда вклады граждан становятся по каким-либо причинам невыгодными для банка, он повышает минимальную сумму вклада, чем добивается уменьшения величины нежелательных для себя обязательств. Подобный объем был использован в 1994г., когда сокращение доходности основных банковских операций привело к противоречию между подвижными и изменчивыми ставками по банковским активам и относительно стабильными ставками по вкладам граждан. Это сделало привлечение вкладов граждан в Сбербанк экономически неэффективным, и он пошел на искусственное сокращение объема вновь привлекаемых вкладов.

Наряду с установлением минимальной суммы банки иногда применяют ограничение максимальной суммы вклада. Обычно это делается в случаях, когда они предлагают вклады, содержащие какие-либо льготные условия. Примерами могут служить пенсионные вклады, вклады для крупных вкладчиков (номерные) и др. Размер таких льгот определяется возможностями банка.

Другим важнейшим показателем  срочных вкладов является устанавливаемый  банками срок их привлечения. Вклады от граждан принимаются обычно на срок от нескольких месяцев до нескольких лет. При этом банк устанавливает шкалу сроков по вкладам с шагом в три месяца, вклады принимаются на срок в три и шесть месяцев, а так же один, два, три года и пять лет.

Определяющее влияние  на срок привлечения банком вкладов  населения оказывает длительность размещения банковских активов. Иными словами, имея в своем кредитном портфеле сделки определенной срочности, банк устанавливает адекватную по срокам структуру обязательств. Это вытекает из политики банка по управлению активами и определяется нормативами Центрального банка РФ.

В настоящее время  срок размещения банками своих активов  имеет устойчивую тенденцию к  удлинению. Это стало возможным  благодаря более стабильной ситуацией  на финансовом рынке. Поэтому сейчас кредиты промышленным и торговым предприятиям становятся более длительными, чем в 2000-х гг.

Следующей характеристикой  вкладов является величина процентной ставки, которая, как правило, является определяющей при выборе клиентом того или иного кредитного учреждения. Будучи заинтересованным в скорейшем накоплении мелких по своей природе вкладов граждан до величины, пригодной для размещения крупным потребителям денежного капитала (фирмам, другим банкам), каждый коммерческий банк должен устанавливать прогрессивную зависимость величины процента от суммы вклада. Именно благодаря стимулированию крупных накоплений средняя фактическая сумма вклада в банке  обычно значительно превышает установленную им минимальную величину, что позволяет банку легко отказываться от регулирования минимальной суммы вклада.

Отсутствие зависимости величины процента от суммы вклада не создает у вкладчика заинтересованности во вложении крупных сумм и увеличивает вероятность того, что средняя фактическая сумма вклада будет тяготеть к минимальной. В этом случае, чтобы обеспечить необходимую скорость преобразования вкладов в кредиты, банк может столкнуться с необходимостью повышения минимальной суммы вклада, что не всегда приемлемо с точки зрения конкурентоспособности и доступности услуг для мелких вкладчиков. Именно поэтому дифференциация процентных ставок в зависимости от суммы вклада является важным техническим приемом, облегчающим движение капитала из сектора домашних хозяйств в сферу производства.

Фактором, непосредственно  влияющим на величину процентной ставки, является срок вклада. Зависимость ставки от срока обуславливается преобладающей на данный момент динамикой инфляционных ожиданий, типом процентных ставок банка и, в частности, тем, являются ли ставки фиксированными или могут изменяться по своему усмотрению.

Рост темпов инфляции позволяет банку устанавливать довольно высокие ставки по длительным вкладам. В данной ситуации банк рассчитывает на то, что высокая инфляция будет толкать ставки по кредитам вверх, и это позволит ему в будущем без труда выполнить обязательства перед вкладчиками. В результате ставки устанавливаются по принципу «чем дольше срок, тем выше ставка».

Снижение темпов инфляции приводит к замедлению роста ставки по банковским кредитам. Уменьшающийся  доход по банковским активам вызывает необходимость существенного удешевления обязательств банка. В связи с этим банк вынужден перейти к «плавающим» ставкам и ввести их пересмотр по действующим вкладам. Для некоторых банков это обернулось потерей части клиентуры. Иным вариантом выхода из создавшейся ситуации является резкое сокращение срока принимаемых вкладов (до трех месяцев) с одновременным переходом к пересмотру ставок только по новым договорам. Данное положение таит в себе повышенный процентный риск, а следовательно, может привести к существенным финансовым потерям.

Политика фиксированных  процентных ставок в условиях снижающихся  инфляционных ожиданий в Российской Федерации привела к уменьшению величины процентной ставки по мере роста  срока вклада. Однако данная ситуация не получила своего развития, поскольку  размещение на короткий срок для вкладчиков оказалось более выгодно как с точки зрения доходности, так и с точки зрения ликвидности и оперативного распоряжения вкладом.

Следующим фактором, влияющим на величину процентной ставки, является периодичность выплаты процента по вкладам. Здесь прослеживается обратно пропорциональная зависимость между частотой выплат (или капитализацией) процента и величиной номинальной процентной ставки по вкладу. Так, величина процента по вкладам с выплатой процента каждые три месяца ниже ставок при выплате процентов в конце срока хранения вклада.

Причина различия в уровнях  процента кроется в несовпадении сроков получения банком доходов  от активных операций т сроков осуществления  выплат вкладчикам. Удлинение периода  выплат процента по обязательствам позволяет банку реинвестировать доходы, полученные от активных операций, и получать таким образом дополнительный доход. Часть этого дохода может быть выплачена вкладчику в виде повышенного процента. Очевидно, что чем больше разрыв между периодом получения банком дохода и периодом выплаты по обязательствам, тем больше циклов реинвестирования дохода может организовать банк. Следовательно, банки заинтересованы получать доход как можно чаще, а выплаты по обязательствам производить как можно реже. Именно поэтому ставки по вкладам, предусматривающим выплату процентов по окончании срока хранения вклада, являются наиболее высокими.

Существенной характеристикой  вклада является возможность досрочно изъять средства. Большинство коммерческих банков устанавливают в виде штрафа пониженную процентную ставку, иногда равную доходу по вкладу до востребования. Иногда банки определяют ставку досрочного изъятия как часть от договорной (например, сокращают ее вдвое) либо уменьшают договорную ставку на фиксированную величину. Но в любом случае должна существовать возможность досрочного изъятия денег из банка, что выступает важным элементом защиты личных сбережений граждан /31/.

Основные принципы работы банка по отношению к любому типу частных клиентов (VIP-клиенты, средний класс, клиенты с низкими доходами) должны включать маркетинговый подход, предполагающий анализ цикла развития потребностей клиента по отношению к банку, а также необходимость расширения гаммы банковских услуг. Психография (анализ предпочтений, мотивации клиента) наряду с учетом демографических (возраст, пол) и географических факторов позволят провести качественный анализ банковского обслуживания частных клиентов с точки зрения степени удовлетворения потребностей населения.

Таким образом, проведя анализ по вопросу управления депозитными операциями было выявлено, что оно заключается в мероприятиях, которые проводит коммерческий банк с целью привлечения временно свободных денежных средств клиентов, и образования на этой основе кредитных ресурсов. Эффективное управление депозитными операциями предусматривает расширение сети и видов депозитных счетов, удовлетворения потребностей клиентов в самых разнообразных банковских услугах, обеспечение гарантий вложений через систему страхования депозитов и тому подобное. Гарантией успешного управления депозитными операциями являются взаимовыгодные отношения между банком и клиентом. Чтобы увеличить депозитные привлечения, банк должен тщательным образом и постоянно изучать интересы вкладчиков и предоставлять им самые удобные формы депозитного обслуживания.

Таким образом, в результате анализа теоретических основ депозитных операций было выявлено, что в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяет масштаб и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности становятся весьма актуальными в работе банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения.

Основным источником ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства, составляющие около 70-80% всех банковских ресурсов, которые по характеру образования можно классифицировать на средства, полученные от клиентов банка и заимствованные в банковском секторе

В основу классификации депозитов положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Депозитные операции классифицируются по признаку категории вкладчиков на депозиты юридических  и физических, по экономическому содержанию: с учетом категорий вкладчиков, по формам изъятия, по порядку использования хранимых средств, по форме изъятия средств на срочные депозиты, депозиты до востребования, сберегательные вклады населения. Срочные депозиты, в свою очередь, можно разделить на несколько категорий – долгосрочные (срок размещения средств, который превышает 9 месяцев), среднесрочные (от 3-х до 9-ти месяцев), и краткосрочные (от 1-го до 3-х месяцев). 

Безусловно депозиты среди привлеченных средств банка  являются важным источником ресурсов, однако им присущи и некоторые недостатки, это прежде всего значительные материальные и денежные затраты банка при привлечении средств во вклады, ограниченность свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Эффективное управление депозитными операциями заключается в стратегических, направленных на укрепление позиций на депозитном рынке, и тактических, улучшающих внутреннюю организацию депозитной работы, мероприятиях, которые проводит коммерческий банк с целью привлечения временно свободных денежных средств клиентов, и образования на этой основе кредитных ресурсов. Эффективное управление депозитными операциями предусматривает расширение сети и видов депозитных счетов, удовлетворения потребностей клиентов в самых разнообразных банковских услугах, обеспечение гарантий вложений через систему страхования депозитов и тому подобное. Гарантией успешного управления депозитными операциями являются взаимовыгодные отношения между банком и клиентом. Мероприятия, влияющие на экономическое поведение потенциальных вкладчиков должны занять весомое место в процессе управления депозитными операциями коммерческого банка.