Сутність та методологічні аспекти визначення фінансової стійкості комерційного банку

  
        Банки, що одержали сукупний рейтинг 5, або незадовільний, мають такі характеристики:

•  
  існує високий ступінь імовірності банкрутства в найближчому майбутньому; є ряд серйозних недоліків;
•  
  стан настільки критичний, що потрібна негайна фінансова допомога власників банку або інших фінансових джерел;
•  
  якщо не вжити оперативних заходів для виправлення ситуації або надання фінансової підтримки, мабуть, буде потрібно здійснити злиття банку з іншою банківською установою, його придбання або почати процедуру його ліквідації.

 
           Таким чином, за допомогою системи рейтингу CAMEL можна судити про фінансовий стан кредитної установи, її становище серед інших банків. В умовах глобалізації банківської діяльності дедалі більше вітчизняних комерційних банків виходять на міжнародні фінансові ринки для проведення своїх операцій. При цьому їх діяльність стає все тісніше взаємозв’язаною з діяльністю зарубіжних банків. Це обумовлює необхідність вивчення можливості використання наведених методів та підходів до оцінки надійності та стійкості комерційних банків країни. Позитивною якістю системи CAMEL є те, що вона враховує рекомендації Базельської угоди. Насамперед це стосується поділу капіталу банку на основний та додатковий залежно від його мінливості, зважування активів за ступенем ризику і визначення на цій основі відносних показників оцінки достатності капіталу.                         

 

                                              

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                          

 

 

                                                   Висновок    

 

        В основі комерційної стійкості банку лежить розвиненість його зв’язків з іншими суб’єктами ринкової інфраструктури (рівень взаємовідносин з державою, з іншими комерційними банками, з клієнтами, з дебіторами та кредиторами). Вона залежить від розмірів власного капіталу банку, інтенсивності зв’язків із ринком, потужності і стабільності кредитно-інвестиційного портфеля, характеру банківської експансії щодо розширення ринку банківських продуктів, широти міжбанківських зв’язків і довіри банків-партнерів.                                                                                                          Можливість застосування цієї методики в Україні визначається тим, що по-перше, розрахунок її показників базується на даних балансу комерційного банку, а по-друге, в показниках оцінки достатності капіталу українських банків використовуються рекомендації Базельської угоди, які також покладені в основу системи CAMEL. Але в умовах України поки що неможливе повноцінне використання наведених принципів і методів аналізу. Передусім це пов’язано з тим, що в нашій країні відсутні відповідні експертні установи, які б на професійному рівні здійснювали збір, узагальнення, систематизацію і публікацію матеріалів, котрі відображають діяльність комерційних банків. Деякі показники, які використовують у міжнародній практиці, не досить пристосовані для українських банків. Так, особливості формування початкового капіталу вітчизняними банками, структура сукупного капіталу, особливості побудови балансу і склад його окремих статей, інфляційні процеси, недостатність відповідних фондів кредитних ризиків — все це не дає змоги використовувати цю методику без адаптації до умов перехідної економіки України. У зв’язку з цим необхідне створення власної системи рейтингової оцінки комерційних банків на національному рівні з використанням зарубіжного досвіду.

 

 

 

 

 

 

 СПИСОК  ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

 

1. Алексеєнко М. Д. Капітал банку: питання теорії і практики.- К.: КНЕУ, 2002.-276 с.
2. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – Т. 2,- 356с.
3. Банковское дело: Учебник / Под. Ред. О.И. Лаврушина. –Изд.2-е, М.: Финансы и статистика, 2004, -450с.
4. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Логос, 1999, - 355с.
5. Васильченко 3. М. Комерційні банки: реструктуризація та реорганізація. -К.: Кондор, 2004.-528 с.
6. Васюренко О. В. Банківські операції. - К.: Т-во «Знання», КОО, 2002.—255 с.
7. Киселев В.В. Управление банковским капиталом: теория и практика. – М.: ОАО Экономика, 2007, - 358с.
8. Ковальчук А. Т. Банки. Кредит. Фінанси.- К.: Парлам. вид-во, 2004-258 с.
9. Кочетков В. М. Організація управління фінансовою стійкістю банку в ринкових умовах. - К.: Вид-во Європ. ун-ту, 2003.- 300 с.
10. Кравець В. М., Кравець О. В. Західноєвропейський банківський бізнес: Становлення і сучасність-К.: Знання-Прес, 2003-470 с.