Сущность и функции кредитов

 

ОГЛАВЛЕНИЕ.

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

1. ОБЩАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА  КРЕДИТНЫХ  ОТНОШЕНИЙ………4   
1. Сущность и функции кредита………………………………………4
2. Теория кредита………………………………………………………6
3. История развития кредитной системы России ………..
4. Роль кредита в экономики ………………………………………...22
2. ОСНОВНЫЕ  ФОРМЫ  И  ВИДЫ  КРЕДИТА…………………………29
1. Банковский кредит…………………………………………………29
2. Коммерческий кредит……………………………………………...29
3. Потребительский кредит…………………………………………..30
4. Государственный кредит…………………………………………..31
5. Международный кредит…………………………………………...31
6. Ростовщический кредит…………………………………………...32
3. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАННИЯ В ОАО СБЕРБАНК РЩССИИ …………………………………………………..37

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...39

 

БИОГРАФИЧЕСКИЙ  СПИСОК………………………………………..41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ.

С развитием товарного  производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа, и обмен Товар - Деньги - Товар  принимает форму Товар - Обязательство - Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные  деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через  заранее установленный срок. В  связи с этим появляются финансово-кредитные  отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

Кредит обеспечивает более  быстрое оборачивание капитала, так  как за купленный товар можно  заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств  других компаний и банков.

Кредит - это одна из важнейших на сегодняшний день экономических категорий. Выбранная мной тема актуальна, так как кредитные отношения в современных мировых условиях достигли наибольшего развития. На данный момент уже можно говорить не только о регулярном увеличении объемов денежных средств, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений и о росте многообразия этих операций.

Цель моей работы: комплексное  исследование сущности, функций, форм существования кредита.

Задачами работы являются: изучение теоретических основ кредитных  отношений, роли кредита в экономике, изучение истории развития кредитных  систем.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического роста. Его используют как крупные предприятия и  объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и  правительства, так и отдельные  граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных  общественных фондов. Благодаря кредиту  в народном хозяйстве производительно  используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения  и ресурсы банков.

Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Необходимость и возможность  кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала, в процессе воспроизводства: на одних  участках высвобождаются временно свободные  средства, которые выступают как  источник кредита, на других возникает  потребность в них.

 

1. ОБЩАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА  КРЕДИТНЫХ  ОТНОШЕНИЙ. 1.1. СУЩНОСТЬ  И  ФУНКЦИИ  КРЕДИТА.

Сущность кредита

Ссудный капитал - это капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату виде процента. Движение этого капитала называются кредитом.

В современных условиях все  ссуды оформляются в виде денежного  кредита, и кредитные отношения  являются частью всех денежных отношений. Основное отличие денежной ссуды от других форм денежных отношений, - это возвратное движение стоимости.

Кредитные отношения - это все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денег, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, и т. п. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит. Средства, которые можно использовать в качестве ссудного капитала  появляются следующим образом: 

Предприятия: Получив выручку от реализованной продукции, предприятие частями тратит ее на покупку сырья, и т. д. Из оставшихся средств образуются временно свободные деньги, хранящиеся на счетё предприятия. Также эти средства могут появиться из-за того, что традиционно заработная плата рабочим и служащим выплачивается один раз в месяц, а поступление денег за проданную продукцию происходит чаще.

Население:  Денежные сбережения возникают в связи с превышением доходов над расходами. Храня средства на счетах, население передает их во временное пользование банку, который использует их как ссудный капитал. Если у экономического субъекта есть потребность в денежных средствах, она может удовлетворяться за счет получения кредита, а, следовательно, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства и способствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов. С ростом экономики и развитием хозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов.

Кредит является средством  межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Кредитные отношения обусловлены  непрерывным кругооборотом средств  в хозяйстве и позволяют эффективно использовать фонды денежных средств  для нужд производства, торговли и  потребления. Необходимость образования  и использования ссудного фонда  и конкретной формы его движения - кредита вызывается необходимостью:

• Преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их.
• Обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота средств.
• Коммерческой организации управления предприятиями. Когда на каждом предприятии в процесс непрерывного кругооборота индивидуального  капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот,  временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитного механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы.

В процессе кругооборота капитала свободные ресурсы, высвободившиеся  в однихместах, могут быть использованы в других.  Дело в том, что у  разных отраслей и предприятий время  производства и продажи продукции  неодинаково, и когда продукция  у производителя готова, у покупателя может не оказаться достаточно денег для ее покупки. Такая скорость оборота средств у различных, тесно связанных между собой хозяйственных организаций требует привлечения кредитов для обеспечения бесперебойного процесса производства и реализации продукции. Особенно важен кредит в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия производства или реализации. Кредит им требуется для формирования временных запасов. Кредит обслуживает процесс создания, распределения и использования доходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств, принимают участие в распределении валового продукта. Без функционирования кредита невозможен был бы перераспределительный процесс. Кредит также необходим, для основы осуществления эмиссии денег как платежных средств. Любая эмиссия - результат кредитной операции. Прирост эмиссии – это прирост ресурсов ссудного фонда.

 

Сущность кредита  проявляется в его функциях.

Перераспределителная функция кредита позволяет вкладывать свободный денежный капитал (ссудный капитал) в любую отрасль экономики. Из отраслей с низкой нормой прибыли капиталы высвобождаются в денежной форме, накапливаются в банках, а затем в форме кредитов направляются в отрасли с высокой нормой прибыли.

Таким образом, кредит представляет собой необходимый механизм перераспределения  капиталов и выравнивания норм прибыли.

Замещение действительных денег кредитными средствами обращения. В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безличными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности ( перечисление только сальдо взаимных зачетов) дают возможность сократить налично - денежные платежи, уменьшив издержки обращения, и улучшить структуру денежного оборота.

Концентрация  и накопление капитала при помощи кредита достигаются путем ускорения превращения части прибавочной стоимости в капитал. Разрозненные суммы прибавочной стоимости, каждая из которых в отдельности недостаточна для новых капиталовложений, стекаются в банки и в своей совокупности достигают размеров,  достаточных для расширенного воспроизводства. Кроме того, благодаря кредиту источником накопления капитала становится также сбережения физических лиц. Кредитные учреждения мобилизуют эти средства и предоставляют их в распоряжение предприятий.

 

2. ТЕОРИЯ  КРЕДИТА

Совокупность отношений, которые отображает кредит, всегда привлекала внимание исследователей. Это связано не только  с определенной загадочностью такого феномена, как  деньги, а и с тем обстоятельством, что кредитные отношения уже  в стародавнем мире охватывали широкие  слои населения.

Как известно, экономическая  теория как система определенных научных знаний сформировалась только в XVI ст. Именно поэтому и первые научные  знания относительно такой категории, как кредит, долго существовали в  виде отдельных фрагментарных представлений  человека о сути явления, которое  отображает кредит.  И только в  конце XVIII ст. сформировались первые системные  представления о кредите. При  этом акцент в изучении этого явления  перешел из определения сути кредита  в  анализ его взаимодействия с  общественным производством. Сегодня  в теоретическом осмыслении кредита  существуют две основные теории кредита: натуралистическая и капиталообразующая.

Натуралистическую теорию  разработали великие английские ученые А.Смит и Д.Рикардо. В дальнейшем она получила развитие в трудах других ученых, в частности  Дж.Миля, Ж.Сэя, А.Маршалла. Суть натуралистической  теории заключается в том, что  в долг  предоставляется не ссудный  капитал, а продуктивный капитал, то есть капитал в его вещественной форме.

Уже основатели этой теории А.Смит и Д.Рикардо, выступая против меркантилизма и его главного утверждения о том, что  богатство  нации – это золото и серебро, а его источник – торговля, подчеркивали, что кредит – это явление, которое  возникает именно из производства. Сам кредит (его внешней формой было движение денег) не способен  создавать  стоимость. Такой вывод был научным  и заложил  основы для дальнейшего  анализа кредита.

Заслугой этих ученых стало  еще и то, что они  рассматривали  процент как часть прибыли, который  образуется в производстве. Достижением  этих теоретиков стал вывод о том, что сам по себе кредит не образует реального капитала.

Однако  недостаточно высокий (по сравнению с современностью) уровень развития товарно-денежных отношений не дал возможности  великим ученым прошлого до конца  раскрыть эту теорию.

С развитием  товарно-денежных отношений некоторая ограниченность натуралистической теории не давала возможности сделать глубокий анализ взаимосвязи между кредитом и  производством. И поэтому на смену  этой теории кредита пришла так называемая  капиталообразующая теория, которая  уже с середины  XIX ст. стала  господствующей.

Суть капиталообразующей теории состояла в  том,  что банки  – не посредники в кредите, а учреждения, которые выступают «фабриками капитала», потому что способны самостоятельно образовывать капитал. Сам кредит, как  и деньги, является непосредственно  капиталом, богатством. А это значит, что кредит сам по себе способен увеличивать богатство.

Эта теория имела несколько  этапов становления: первые идеи принадлежали Дж.Ло. Он  предусматривал возрастания  роли банков в общественном производстве, но явно  преувеличивал и роль кредита, утверждая, что при помощи кредита можно быстро  создать  капитал и богатство.

Новый толчок в развитии капиталообразующей теории кредита  связан с именем английского экономиста  Г.Маклеода.  В своих научных  трудах «Основы политической экономики» и «Теория и практика банковского  дела» он утверждал, что кредит сам  выступает капиталом, а не образует капитал. Сам кредит, и это второй основной тезис его  теории, является капиталом, который приносит прибыль, а значит, выступает продуктивным капиталом. Что же касается банков, то они, по его представлениям, являются «фабриками кредита». Кредит они осуществляют  через наличную и депозитную эмиссию, а значит, главными, базовыми операциями банков выступают их активные операции.