Сущность и функции кредита

                             3. Функции кредита

       При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция — есть проявление сущности, выражение общественного  назначения  кредита,  то  через  роль   раскрываются результаты его использования  на  основе  выполняемых  функций.  Но несмотря на различие понятий функций  и роли,  они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические субъекты  и общество в целом добиваются эффективности  производства,  ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение  функций  кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких  условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

              Сущность кредита выступает в  его трех функциях:

              1) распределительная функция;

              2) эмиссионная функция;

              3)  обслуживание товарооборота

              Распределительная  функция   кредита  обнаруживается  как   при аккумуляции средств, так и  при  их  размещении,  т.е.  посредством кредита происходит распределение  денежных  средств  на  возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления  на время средств предприятиям и организациям (так же,  как  сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных  ресурсах. Таким  образом,  хозяйства  обеспечиваются  необходимым   оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. 

             Важная  функция   кредита - создание кредитных средств обращения  и  замещения  наличных  денег (эмиссионная функция).  Проявляется  она  в  том,  что  в  процессе кредитования   создаются   платежные   средства,    т.е.    обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной  формах. Данная функция  кредита обнаруживается и  тогда,  когда  на  основе замещения наличных   денег  происходят  безналичные  расчеты.  Хотя функция кредита — категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей,  кредитная система может  создавать  условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения  поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их — дело не только техническое. Выбирая конкретный   вид   кредита,   заемщики   учитывают    экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма  кредитования наиболее  полно  использовать  ссуду  для  повышения  доходности  и развития их деятельности. 

        Все кредитное дело построено с юридической точки зрения на  гражданском законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма,   перевозки   и   т.д.   четко   охарактеризованы   денежные обязательства,  расчеты,  кредитование,  комиссионные  операции   и другие гражданские акты,  повседневно  совершаемые  при  посредстве денежных  операций.  Кредитные  отношения   предполагают   принятие кредитором   и   заемщиком   ряда   обязательств.   В   гражданском законодательстве предусмотрено обязательство предоставлять кредит в соответствии  с  кредитным  договором,  в   котором   должны   быть определены  обязанности  банка или иного    лица,   занимающегося предпринимательской деятельностью, предоставить  кредит в сроки,  в размере и на условиях, согласованных  сторонами.  В  то   же  время кредитор  вправе  впоследствии  отказаться  от  кредитования,  если должник признается неплатежеспособным,  не  выполняет  обязанностей по обеспечению кредита, а также в других  случаях,  предусмотренных договором. По кредитному договору (договору займа)  кредитор,  т.е. заимодавец,  передает заемщику в  полное  хозяйственное  ведение  и оперативное  управление  стоимость  (деньги  или  вещи).  Со  своей стороны заемщик обязуется  в оговоренный срок возвратить  такую  же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За пользование  ссудой  взимается   плата  —  процент,  если  иное  не предусмотрено договором. Размер процентов определяется  соглашением сторон с соблюдением требований к  процентным ставкам по  кредитам, установленным в  соответствии  с  законодательными  актами,  а  при отсутствии  такого  соглашения  —  в   размере    средней   ставки банковского процента, существующей в  месте  нахождения  кредитора. Договор займа между гражданами, не связанный с  предпринимательской деятельностью, предполагается беспроцентным,  если  в  договоре  не установлено иное. Кредит может быть предоставлен не только  в  виде прямой ссуды, обусловленной  заключенным  договором,  но  также  в формах  аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров,  если это вытекает из договора купли-продажи, подряда и не запрещено  законодательными актами. 

                                     4. Заключение

        Кредит способен оказывать активное  воздействие  на  объем  и структуру денежной массы, платежного  оборота,  скорость  обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных  денег,  он  может обеспечить в период перехода  государства к рынку создание  базы  для ускоренного  развития  безналичных  расчетов,  внедрения  их  новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек  обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

        Благодаря   кредиту   происходит   более   быстрый    процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он  может  сыграть  заметную  роль  и  в  осуществлении   программы приватизации  государственной  и  муниципальной  собственности   на основе акционирования предприятий.  Условием  размещения  акций  на рынке являются накопление  значительных  денежных  капиталов  и  их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

        Кредит    стимулирует    развитие    производительных    сил, ускоряет   формирование   источников   капитала   для    расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

         Регулируя  доступ  заемщиков  на  рынок  ссудных   капиталов, предоставляя  правительственные  гарантии  и.  льготы,  государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех  предприятий и   отраслей,  деятельность    которых    соответствует    задачам осуществления  общенациональных  программ  социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для  стимулирования капитальных вложений, жилищного  строительства,  экспорта  товаров, освоения отсталых регионов.

        Без кредитной поддержки невозможно  обеспечить  быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий  малого бизнеса,  внедрение      других      видов      предпринимательской деятельности    на внутригосударственном  и  внешнем  экономическом пространстве.

         Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребительским,  коммерческим,  государственным  и   международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны  специфические  формы отношений  и  методы  кредитования.  Реализуют  и  организуют   эти отношения  специализированные  учреждения,   образующие   кредитную систему во втором  (институциональном)  понимании.  Ведущим  звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. 

                                         5. Список литературы

 Дробозина  Л. А., Окунева Л. П., Андрисова  Л. Д.  Денежное обращение. Кредит.

          Жукова Е. Ф. Общая теория  денег и кредита. 

         Купер Дж. Управление и регулирование  банков. Финансы  и

             статистика.

Федоров   Б.Г.   Центральные   банки   и   денежно-кредитное

             регулирование в  развитых  капиталистических  государствах

Чиненков  А.  В.  Банковские  кредиты  и  способы  обеспечения

             кредитных обязательств           
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Кредит - предоставление денег  или товаров в  долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение  кредита связано  непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. 

Возможность возникновения  и развития кредита связаны с  кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Кредитные отношения  в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах: 

Возвратность  кредита

Этот принцип  выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существо-вало неофициальное понятие “безвозвратная ссуда”. Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что тради-ционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие “планово-убыточное частное предприятие”. 

Срочность кредита

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX— начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа. 

Платность кредита. Ссудный  процент.

Этот принцип  выражает необходимость не только прямого  возврата заемщиком по-лученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.  

Практическое  выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

• перераспределение  части прибыли юридических и  дохода физических лиц;

• регулирование  производства и обращения путем  распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

• на кризисных  этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка. 

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как  отношение суммы годово-го дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. 

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует  заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предостав-лялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или на беспроцентной основе.