Сущность и функции денег

Организация и  управление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспечивать устойчивость и эластичность денежного обращения.

Безналичный денежный оборот - это движение стоимости  без участия наличных денег посредством  перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также  в зачет взаимных требований.

Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими деньгами.

Рис.3 Схема  налично-денежного оборота в России

Деньги безналичного и наличного оборота имеют  как свою специфику, так и много  сходных черт (табл. 1).

Таблица 1.

Общие черты  и особенности безналичного и  наличного оборота Финансы, деньги, кредит /Под ред. О.В.Соколовой - Москва: ЮРИСТЪ, 2000,С. 55.

Безналичные расчеты  проводятся на основании расчетных  документов установленной Центральным  банком формы и с соблюдением  соответствующего документооборота. Безналичных  оборот реализуется через соответствующие  методы организации безналичных  расчетов.

В зависимости  от способа платежа, виды расчетных  документов и организации документооборота в банке можно выделить следующие  основные формы безналичных расчетов между плательщиками и получателями: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, платежными карточками.

Деньги как  мера стоимости. Эта функция денег играет важнейшую роль в организации и деятельности всего общественного хозяйства, так как именно благодаря единой мере измерения мы получаем возможность количественно сравнивать относительные стоимости различных товаров и услуг. Всем известно, чтобы измерить расстояние, вес или объем нужно выбрать соответствующую единицу или масштаб - метр, килограмм или литр. Точно таким же образом поступают в экономике: правительства разных стран устанавливают свою денежную единицу или масштаб цен. С помощью выбранной единицы измеряется относительная стоимость всех продаваемых товаров и услуг. Такая общая единица значительно облегчает количественное сравнение товаров и установление эквивалентных соотношений между ними.

В нашей стране до 1993 г. сохранялось по традиции деление  бумажных денег на казначейские билеты и банкноты. Казначейскими считались  купюры достоинством в 1,3 и 5 руб., а билетами Государственного банка - купюры, начиная  с 10 руб., на которых можно было прочитать, что они обеспечиваются золотом, драгоценными металлами и прочими  активами Государственного банка. Впрочем, с 1991 г. все выпущенные бумажные деньги считаются билетами Государственного банка. На самом деле за бумажными  деньгами стоит не золото, а вся  товарная масса, хотя в период возрастающей инфляции возникает и усиливается  несоответствие между товарной и  денежной массами.

В период быстрой  инфляции деньги перестают выполнять  свою функцию меры стоимости, но продолжают служить средством обмена. В условиях гиперинфляции, которая существовала, например, в Израиле в 70-х и  в Боливии в 80-х годах прошлого века, мерой стоимости обычно служила  устойчивая иностранная валюта, в  частности доллар США, по отношению  к которому определялся курс национальной валюты. В то время как национальная валюта все больше обесценивалась, стоимость товаров, выраженная в  долларах, оставалась почти неизменной. На нее обычно и ориентировались  предприниматели и торговцы.

Между деньгами и ценами товаров существует обратная зависимость, а именно, когда покупательная  способность денег падает, то цены растут, и наоборот, когда покупательная  способность растет, то цены падают. Если обозначить покупательную способность  денег через В, а цены - через  Р, то указанную зависимость можно  выразить формулой:

В= 1/Р.

Необходимо отметить, государство контролирует эмиссию  денег и тем самым может  оказывать влияние на экономику, хотя не всегда такое влияние благотворно. По-видимому, в основе призывов сторонников перехода к золотому стандарту, т.е. обмена бумажных денег на золотые монеты или слитки, лежит именно идея ограничения возможности государственной власти контролировать денежную массу.

Механизация и  автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию  ЭВМ в практике банковских расчетов способствовали возникновению новых  методов погашения или передачи долга с применением электронных  денег.

Наивысшим достижением  современной банковской практики на базе ЭВМ является возможность замены чеков электронными кредитными карточками, не только замещающими наличные деньги и чеки в расчетах, но и дающие их владельцу право получать в  банке краткосрочную ссуду. В  настоящее время используется несколько  видов кредитных карточек, из них  наибольшее распространение получили банковские и торговые.

Деньги как  средство накопления. Деньги служат средством накопления потому, что после продажи товаров и услуг они дают их владельцу возможность приобретать товары в будущем. Другими словами, деньги обеспечивают их владельцу будущую покупательную способность. Средством накопления могут служить и другие вещи, например, драгоценности, недвижимость, произведения искусства, не говоря уже об акциях и облигациях. В экономической литературе существует общий термин для их обозначения - активы: они обладают определенной ликвидностью, т.е. возможностью выступать в качестве средства платежа.

В отличие от других активов, деньги обладают наивысшей  ликвидностью, поскольку выполняют  функцию меры стоимости и тем  самым сохраняют свою номинальную  стоимость. Другие активы обладают меньшей  ликвидностью. Так, чтобы использовать недвижимость в качестве средства платежа, необходимо прежде всего найти покупателя, понести определенные издержки по продаже, да к тому же цены на недвижимость могут  меняться в зависимости от места, времени года, а также с течением времени. Ближе всего к деньгам  по ликвидности государственные  ценные бумаги. Они легко могут  быть проданы на финансовом рынке, а  стоимость их колеблется весьма незначительно. Меньшей ликвидностью обладают акции  и облигации, выпущенные предприятиями, фирмами и корпорациями.

Несмотря на совершенную ликвидность, накопление денег сопряжено с определенными  недостатками. Наличные деньги в отличие, например, от банковских вкладов, акций  и облигаций не приносят их владельцу  никакого дохода. Поэтому гораздо  выгоднее хранить и накапливать  деньги на депозитных счетах коммерческих банков или срочных вкладах сберегательных банков. Кроме того, в период быстрой  инфляции деньги, конечно, не могут служить в качестве средства накопления, поскольку они непрерывно обесцениваются. Люди хранят деньги в этих условиях только в течение очень короткого времени, и задолго до наступления инфляции приобретают на них недвижимость и иные активы, которые, хотя и не являются весьма ликвидными, но не утрачивают своей стоимости как деньги. В условиях гиперинфляции национальные деньги меняют на более устойчивую иностранную валюту.

Мировые деньги. Внешнеторговые связи, международные займы, оказание услуг внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательское средство и всеобщая материализация общественного богатства.

В период действия золотого стандарта в мире преобладала  практика окончательного сальдирования  платежного баланса с помощью  золота, хотя в международном обороте  применялись в основном кредитные  орудия обращения.

В ХХ веке интенсификация мировых связей расширила внедрение  в международный оборот кредитных  орудий обращения (векселя, чек и  т.д.). Однако особенность применения кредитных орудий обращения в  международном обороте заключается  в том, что они не выполняют  роль окончательного платежного средства, такого, как золото.

Поэтому с целью  уменьшения колебания валютных курсов и упорядочения функционирования в  роли мировых денег ведущих мировых  валют (доллар, фунт стерлингов) были использованы международные соглашения и валютные блоки. Примерами являются - специальные  права заимствования (СДР) международного валютного фонда, ЭКЮ - денежная единица  стран членов Европейской Валютной системы.

С 1 января 1999 года был осуществлен официальный  переход Европейского союза к  единой валюте ЕВРО, фактическое обращение  которой началось в 2002 году.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг. Они находятся в тесной взаимосвязи и единстве. Логически исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих.

Благодаря выполнению вышеназванных функций деньги играют ключевую роль в развитии производства. Общественная роль денег в экономической  системе состоит в том, что  они являются связующим звеном между  независимыми товаропроизводителями.

1.3. Необходимость и  сущность кредита

Денежное обращение  в экономике тесно связано  с функционированием кредитно-банковской системы. В целом, функция кредита  в экономике состоит в том, что он разрешает противоречие между  накоплением свободных денежных средств и их эффективным использованием. "Бездействие" денег противоречит законам рынка, поскольку означает омертвление части капитала. Кредит же дает возможность решить это противоречие. Он аккумулирует свободные средства и сбережения предприятий, населения  и государства, которые затем  используются в качестве ссудного капитала для развития хозяйства. Кроме того, в функцию кредита входит обслуживание государства и населения для  покрытия части государственных  и потребительских расходов. Кредит также ускоряет процессы концентрации и централизации капитала в различных  формах, в том числе в современных  условиях - в форме финансово-промышленных групп и сверхмощных банковских монополий.

Кредит представляет собой движение денежного капитала, отдаваемого в ссуду на условиях его возврата за плату в виде процента.

Он является частью совокупного общественного  капитала. Сегодня кредит выступает  как решающий источник финансирования процесса воспроизводства и экономического роста.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита  является банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый коммерческими  банками разных типов и видов.

Наибольшим преимуществом  банковского кредита является его  универсальность, поскольку ссудный  капитал, перераспределяемый через  банки, находит применение практически  во всех отраслях экономики. Эта важная особенность банковского кредита  послужила причиной его быстрого развития.

Субъектами кредитных  отношений в области банковского  кредита являются предприятия, население, государство и сами банки. Как  известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают  как кредитор и заемщик.

Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные  средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона  кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная  их возвратить в установленный срок.

Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые  можно классифицировать по различным  признакам. Наиболее общие и распространенные классификации:

1. По основным  группам заемщиков:

кредит хозяйству,

кредит населению,

кредит государственным  органам власти;

2. По назначению:

потребительский,

промышленный,

торговый,

сельскохозяйственный,

инвестиционный,

бюджетный;

3. По срокам  пользования:

до востребования,

краткосрочные,

среднесрочные,

долгосрочные;

4. По размерам:

крупные,

средние,

мелкие;

5. По обеспечению: