Роль коммерческого банка в развитии денежного банка России

     Таким образом, центральный банк – это денежно-кредитное учреждение, находящееся на верхнем уровне двухуровневой банковской системы и выполняющее задачи эмиссионного центра страны, «банка банков», банка правительства, главного расчетного центра страны и органа регулирования экономики.

     Совсем  другое дело – банк коммерческий. Выполняя свои основные функции – аккумуляцию  временно свободных денежных средств, размещение привлеченных средств и  расчетно-кассовое обслуживание клиентуры, он выступает как типичное предприятие, доходы и само будущее которого зависят от того, насколько хорошо он обслуживает клиентов. Если какой-либо коммерческий банк начнет вести себя как учреждение, ничего хорошего из этого не выйдет.

     Исходя из этого, коммерческий банк можно определить как денежно-кредитное предприятие, находящееся на нижнем уровне двухуровневой банковской системы и занимающееся оказанием на платной (коммерческой) основе банковских услуг физическим и юридическим лицам в условиях рыночной конкуренции с другими коммерческими банками.

     2) Юридический аспект проблемы  сущности банка

     Юридический статус центральных банков определяется законодательством каждой конкретной страны. В России основным нормативным  актом в этой области является Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

     Согласно  ст. 3 этого Закона, основными целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной  способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

     В законодательствах различных стран имеются существенные различия относительно юридического статуса коммерческих банков. Так, в России в Федеральном Законе «О банках и банковской деятельности» термин «коммерческий банк» вообще отсутствует. В ст. 1 данного Закона определяются три понятия: «кредитная организация», «банк» и «небанковская кредитная организация».

     Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

     Банк  – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Небанковская  кредитная организация – кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные  Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

     Очевидно, что за использующимися в Законе термином «банк» как раз и стоят  те денежно-кредитные предприятия, которые в мировой практике принято  обозначать понятием «коммерческий банк». А правовая формулировка также подтверждает точку зрения о предпринимательской природе коммерческого банка. 

2. Особенности деятельности коммерческого  банка.

     Банки выполняют многочисленные виды операций - расчетные, кассовые, кредитные, с ценными бумагами, оказывают клиентуре различные услуги, в том числе трастовые, по хранению ценностей и др. Даже простое перечисление выполняемых банками разнообразных операций дает представление об их многосторонней деятельности и важной роли в развитии экономики.

     При оценке экономической роли банков следует  иметь в виду, что: кредитные операции способствуют увеличению объема и бесперебойности  производства и реализации продукции  потребителям; расчетные операции опосредствуют  осуществление процессов оплаты продукции потребителями, а также взаимного контроля участников расчетных операций; операции с ценными бумагами увеличивают приток средств для развития производственной и торговой деятельности; кассовые операции и их регулирование позволяют улучшать снабжение оборота наличными деньгами и т. п.

     В рассматриваемом отношении представляется недостаточно приемлемым определение  банка как учреждения или организации. Учитывая важную роль банков в развитии экономики и прежде всего результаты их деятельности, предпочтительной представляется их характеристика как предприятий, уже принятая в мировой практике. Так, достаточно широкое признание получило понятие "банковская промышленность", которое подчеркивает производительный характер банковской деятельности.

     Нередко банк характеризируется и как кредитное учреждение, что представляется несколько ограниченным, поскольку сводит деятельность банка к осуществлению главным образом кредитных операций. В действительности банки занимаются гораздо более широким кругом различных операций, причем их спектр все более расширяется. Но в последние годы все шире, особенно за рубежом, распространяется девиз - меньше кредита, больше услуг. Все это позволяет считать, что характеристика банка как кредитного учреждения является недостаточно полной.

     Вместе  с тем нельзя упускать из вида, что  многие из операций, относимых к  банковским, выполняют не только банки. Так, средства предоставляются взаймы и при коммерческом, и при взаимном кредитовании юридических и физических лиц. Ряд услуг кредитного характера оказывают трастовые компании. Некоторые операции с ценными бумагами осуществляются специализированными учреждениями, дилерами и т.п. Часть расчетных операций проводится клиринговыми организациями, а также некоторыми финансовыми компаниями. Кассовые операции, кроме банков, выполняет большинство предприятий различных отраслей хозяйства.

     Специфичными, характерными только для банков, являются образование платежных средств  для наличного и безналичного денежного оборотов, снабжение ими  хозяйственного оборота и изъятие таких средств из оборота. Никакие другие органы эти операции не осуществляют. Именно в этом состоит важнейшая особенность деятельности банков. Поэтому вряд ли можно считать достаточной характеристику банка, которая не включает в себя деятельность по обеспечению оборота платежными средствами. Банки также привлекают, аккумулируют средства и размещают их в ссуды. При таком подходе, как представляется, содержание деятельности банка трактуется недостаточно обоснованно. Оно сводится к перераспределению средств, имеющихся у их владельцев.

     Что же касается банковского кредитования, то здесь подобного перераспределения  нет, поскольку привлеченные ресурсы  банк никому не передает, равно как  и средства, хранящиеся на счетах клиентуры, остаются в распоряжении их владельцев.

     Недостатком подхода, признающего выполняемые банком кредитные операции перераспределительными, является то, что он игнорирует особенность происхождения привлеченных денежных средств, которые служат кредитным ресурсом, хотя именно банки создают денежные средства, выступающие в качестве ресурсов.

     По  указанным соображениям трудно согласиться  с позицией, считающей важнейшими особенностями банков аккумуляцию  ими ресурсов и размещение в ссуды, в связи с чем банки выступают  в качестве посредников в операциях по перераспределению денежных средств от их владельцев заемщикам.

     Рассмотрим  эти вопросы подробнее.

     Прежде  всего обратим внимание на кредитное  происхождение банковских ресурсов. В этом отношении существенно, что  в каждый данный момент у банка свободных неразмещенных кредитных средств нет. Это подтверждается равенством размера активов и пассивов баланса банка. Иначе говоря, все кредитные вложения в каждый данный момент обеспечены ресурсами, а все ресурсы использованы для кредитных вложений.

     Но  в этой связи возникает вопрос, откуда могут появиться дополнительные ресурсы для дополнительных кредитных вложений. Единственно возможным путем образования дополнительных ресурсов могут явиться вновь предоставляемые ссуды. Действительно, в момент выдачи ссуд в распоряжении банков нет и не может быть неиспользованных ресурсов. При выдаче ссуды предоставленные средства могут поступить на расчетный счет предприятия и составить ресурс для кредитования.

     Это не означает, однако, что выдача ссуд во всех случаях представляет собой процесс увеличения кредитных вложений и кредитных ресурсов. Дело в том, что средства, предоставленные взаймы, могут быть использованы для погашения ссудной задолженности самого заемщика либо его контрагента. Тогда не произойдет увеличения кредитных вложений и кредитных ресурсов.

     Выдача  ссуды представляет собой главным  образом процесс создания платежных  средств, которые могут быть использованы для погашения ссудной задолженности, а также для образования кредитных  ресурсов. Но то или иное использование этих средств зависит уже не от банка, а от условий деятельности заемщика и его контрагента. Тем не менее без прямого участия банка не может произойти создание новых платежных средств, а также образование дополнительных кредитных ресурсов. Таким образом, банк является активным участником процессов образования ресурсов и осуществления кредитных операций. Его участие в таких процессах не может сводиться к роли посредника, тем более, что никакой передачи заемщикам средств, принадлежащих владельцам, не происходит. Следует лишь отметить, что имитирование не ограничивается выпуском денежных знаков, но включает в себя эмиссию депозитов.

     Из  этого следует, что существует две  взаимоисключающие характеристики банка, одна из которых состоит в  признании его посредником, осуществляющим аккумуляцию средств различных владельцев и предоставление этих средств в ссуды, а другая рассматривает банк как учреждение, специфической чертой деятельности которого является образование платежных средств.

     Существует две точки зрения на сущность банка: одни считают его посредником, принимающим средства вкладчиков и предоставляющим их заемщикам, а другие рассматривают банк как учреждение, создающее платежные средства, в том числе и в форме депозитов.

     Несовместимость указанных двух точек зрения свидетельствует о необходимости выбора одной аргументированной позиции. Такой позицией может явиться признание банка активным агентом, способным осуществлять обеспечение оборота платежными средствами.

     Деятельность  банков в различные периоды их развития меняется, приобретает новые черты. Поэтому ее характеристика не может быть однозначной для различных периодов. Весьма существенное влияние на деятельность банков оказывают процессы развития экономики, изменение характера денежной единицы и условий денежного оборота, а также повышение роли государства и его органов в регулировании процессов образования банков и осуществления их операций.

     Деятельность  банка по снабжению денежного  оборота платежными средствами и  регулированию массы денег в обороте имело сравнительно небольшое значение в условиях упрощения полноценных денег или денежных знаков, свободно обмениваемых на золото, серебро. Это обусловлено тем, что масса полноценных денег в обороте определялась, с одной стороны, наличием денежного материала, а с другой стороны, тем, что отток денег или его приток в обращение совершался практически беспрепятственно.

     Существенное  возрастание значения банковской деятельности в области снабжения оборота  платежными средствами происходило  в связи с постепенным вытеснением из оборота полноценных денег и свободно обмениваемых на золото кредитных билетов и замещением их в обороте неразменными кредитными знаками. В таких условиях в немалой степени усложнилось регулирование объема эмитируемых банком платежных средств в соответствии с потребностью оборота, так как избыточный выпуск неполноценных денежных знаков может привести к их обесцениванию.

     По  этой причине оказалось необходимым  осуществлять выпуск в обращение  наличных денег на кредитной основе, в процессе проведения кредитных операций. Подобная связь проявляется в том, что выпуск наличных денег осуществляют банки при проведении кредитных операций. Но при этом предоставление ссуд происходит в связи с движением товарно-материальных ценностей, особенно в тех случаях, когда ссуда обеспечивается принятыми в залог ценностями.

     Соблюдение  таких условий означает, что размер ссуды определяется в соответствии с наличием товарно-материальных ценностей, а это способствует увязке образованных банком платежных средств с объемом таких ценностей; к тому же при завершении оборота кредитуемых ценностей наступает срок погашения ссудной задолженности. Иначе говоря, предоставление обороту необходимых платежных средств с помощью выдачи ссуд и изъятия платежных средств из оборота при завершении движения кредитуемых товарно-материальных ценностей служат предпосылки увязки массы платежных средств в обороте с потребностью в них.