Проблемы и перспективы развития ОАО «Альфа-банк»

Исследование  структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура пассивов в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть объем и структуру активов. Соотношение собственных и привлеченных средств коммерческие банки должны поддерживать в соответствии с установленным нормативом. Этот норматив обеспечивает минимально необходимый уровень ликвидности банка. В то же время этот структурный показатель характеризует степень зависимости банка от привлеченных средств, а также показывает результативность работы банка по мобилизации с финансового рынка временно свободных ресурсов.

Структура собственных и  привлеченных средств  банка.

Собственная ресурсная база банка представлена объемом фондов и прибылью. В течение  анализируемого года существенных колебаний этих показателей не наблюдалось. Доля уставного фонда в собственном капитале по банку «Альфа-банк» составила 58,9%. Резервный фонд занимает 28,4% от суммы уставного капитала. Рекомендации Банка России о размере резервного фонда не менее 10% от оплаченной суммы уставного фонда банка соблюдены. 

      Собственная ресурсная база банка представлена объемом фондов и прибылью. В течение  анализируемого года существенных колебаний  этих показателей не наблюдалось.

      Общая сума собственных средств банка за год снизилась на 2512 тысяч рублей. В связи с этим произошли некоторые изменения в структуре (за счет уменьшения прибыли и резервов на покрытие кредитных рисков). Из данных таблицы следует, что преобладающая доля в структуре собственных средств банка приходится на различные фонды (89,9% - 95,33%), доля прибыли составляет соответственно (10,1% - 4,67%). В целях обеспечения финансовой устойчивости банка очень важно наращивание наиболее стабильной части собственных средств -  уставного и резервного фондов. Для анализируемого банка характерно, что в течении года доля уставного фонда возросла с 19,43% от общего объема собственных средств до 25,37%, но абсолютная сумма фонда осталась неизменной. Аналогичная ситуация сложилась и по резервному фонду, его процентное увеличение составило 3,18%. Это говорит о том, что в условиях финансового кризиса банк пытается сохранить собственную капитальную базу.  За рассматриваемый период доля прибыли в структуре собственных средств снизилась на 5,43% и в абсолютной сумме на 700 тысяч рублей.

                                 Структура собственных средств банка.

Структура привлеченных средств  коммерческого банка. (%)

Данные  таблицы показывают, что основная доля привлеченных средств  приходится в 2009 году на вклады населения (42,1%), в 2010 году приоритет переходит на депозиты до востребования (30,8% в структуре привлеченных средств). Объем вкладов населения упал с 42,1% до 27,6%, отток вкладов в

абсолютной  сумме за год составил 11,5 млн. рублей. Подобная тенденция характерна и для срочных депозитов. Снижение их за год составило 42%, или 5,2 млн. рублей. Данная ситуация явилась следствием финансового кризиса, который нанес серьезный удар по финансовой устойчивости банка, в частности вызвал недоверие клиентов к ОАО «Альфа-банк», что повлекло за собой масштабный отток средств населения. В связи с этим, банк понес потери, связанные с вынужденной ликвидацией активов для ажиотажного спроса на денежную наличность. Таким образом, в результате банковского кризиса была подорвана собственная депозитная база банка.

                       Рис.2.3. Динамика вкладов населения в 2009 году. 

Структура привлеченных средств  показывает большую  зависимость банка от межбанковских  кредитов. Они занимают 19,1% - 21,1% от обязательств банка. Такое положение связано с тем, что банк имеет небольшой круг клиентуры в виде юридических лиц, поэтому собственная ресурсная база недостаточна для обеспечения роста активных операций. Для успешного функционирования и обеспечения стабильной работы очень важно расширять круг клиентов в виде предприятий и организаций различных форм собственности, что позволит снизить системный риск депозитных операций банка.

        Динамика структуры вкладов населения по срокам востребования.

Из таблицы  видно, что при значительном оттоке по всем видам вкладов (11,5млн. рублей), структура вкладов по срокам востребования  характеризуется достаточно динамично. Наиболее значительные изменения наблюдаются по вкладам со сроком от 31 до 90 дней – рост 10,6% и снижение на 10,2% по вкладам со сроком от 91 до 180 дней.

Далее рассмотрим  структуру активов  по анализируемому банку. Произведем группировку  активов по степени ликвидности.

                       Структура активов  по степени ликвидности.

Из таблицы  видно, что структура активов банка с позиции ликвидности несколько изменилась в сравнении с прошлым годом. Снизилась доля высоколиквидных активов на 7,2 процентных пункта за счет уменьшения средств на корреспондентском счете в Центральном банке в 10,5 раза. Но в то же время, возросла на 13,4% доля ликвидных активов. В целом отношение ликвидных активов, включая высоколиквидные, составило 61,4% в структуре активов, это на 6,2% больше, чем на 1 января 2010 года, что является положительным фактором в структуре активов банка. Активов с долгосрочной ликвидностью в банке нет. Значительный удельный вес (27%) занимают активы среднесрочной ликвидности, их доля снизилась на 6,15%. Вложения банка в неликвидные и малоликвидные активы (здания, сооружения) остались на прежнем уровне, хотя в абсолютной сумме уменьшились в 1,5 раза.