Понятие потребительского кредита

 Оформление выдачи  ссуды производится кредитным  работником ведение лицевых счетов  заемщиков - работниками бухгалтерии,  операции непосредственно по  выдаче денежных средств - работниками  операционного отдела банка.

 При использовании  полученного кредита заемщик  должен соблюдать установленные  сроки освоения кредита. Индивидуальные  заемщики представляют в банк  документы, подтверждающие расходы  и целевое использование кредита.

 После выплаты клиенту  предусмотренной условиями кредитного  договора суммы наступает этап  погашения долга и уплаты процентов  за пользование кредитом. Обычно  погашение кредита и уплата  процентов по нему осуществляются  со следующего после получения  ссуды месяца и в дальнейшем  производятся ежемесячными платежам. Исключением являются кредиты, выданные на строительство индивидуального жилого дома для постоянного проживания, и кредиты фермерским хозяйствам. Их погашение начинается с третьего года после получения ссуды. При непоступлении от заемщиков платежей в установленные сроки суммы не внесенных в срок платежей перечисляются па счет просроченных ссуд с уплатой повышенных процентов. В случае невозможности погашения заемщиком кредита и срок его сумма взыскивается с поручителя.

 При невозможности  погашения кредита непосредственно  заемщиком и поручителем возникает  ситуация, когда кредит следует  погашать банку. Для этих целей  в банках создаются специальные  страховые фонды на покрытие  кредитных рисков. В результате кредитный портфель банка разбивают на группы кредитов, ранжированные по их качеству в зависимости от степени кредитного риска. Резервы на покрытие убытков по кредитным операциям создаются в размере страхового возмещения, необходимого для покрытия рисков по каждой группе кредитов. Таким образом, чем более рисковую кредитную политику проводит банк, тем больший страховой резерв он должен создать, использовав для этого средства из прибыли.

 Зарубежные коммерческие  банки в настоящее время, например, создают резервы на покрытие  убытков по кредитам, предоставляемым  по кредитным картам, в размере  2-3% от сумм предоставленных кредитов. В российской практике эти  резервы должны быть значительно большими в силу нестабильности экономической ситуации в стране.

 Конфликтные ситуации  при кредитовании населения разрешаются  через суд, куда может обратиться  как заемщик, так и его кредитор  при возникновении спорной ситуации. К числу последних можно отнести невозможность для банка по разным причинам реализовать залог по кредиту для погашения задолженности клиента (резкое обесценение ценных бумаг, принятых банком в обеспечение, гибель имущества клиента в результате стихийного бедствия и т.д.), мошенничество со стороны заемщика, выбытие последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении, смерть заемщика и перевод задолженности на родственников умершего и т. п.

 Важно иметь в виду, что современная практика кредитования  индивидуальных клиентов на потребительские  цели требует своего совершенствования  как с точки зрения расширения  объектов кредитования, так и  дифференциации условий предоставления  кредитов. Микроэкономическая стабилизация  в целом и преодоление инфляции, и частности, позволит населению  шире использовать банковские  кредиты для решения жизненно важных проблем.

1.3 Классификация потребительских кредитов

 Классификация потребительских  кредитов заемщиков и объектов  кредитования может быть проведена  по ряду признаков, в том  числе по типу заемщика, видам  обеспечения, срокам погашения,  методам погашения, целевому направлению  использования, объектам кредитования, объему и т.д.

 По направлениям  использования (объектам кредитования) потребительские кредиты подразделяют на кредиты: на неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации, кредиты на образование. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того выдаются кредиты на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков. Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

 По субъектам кредитной  сделки (по облику кредитора и  заемщика) различают:

• банковские потребительские кредиты;
• кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;
• потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа(ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
• личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;
• потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

 По срокам  кредитования потребительские кредиты подразделяют на:

• краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
• среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
• долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

 По способу предоставления потребительские кредиты делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).

 По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить кредит в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида и активов, которые служат обеспечением банковского кредита.

 По методу погашения различают кредиты, погашаемые единовременно и кредиты с рассрочкой платежа.

 Кредиты без рассрочки  платежей имеют важную особенность;  по таким кредитам погашение  задолженности по ссуде и процентом  осуществляется единовременно. Примером  таких ссуд могут служить так  называемые бриджинг-кредиты, которые выдаются на покупку нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

 Кредиты с рассрочкой  платежа включают: кредиты с равномерным  периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); кредиты  с неравномерным периодическим  погашением (сумма платежа в погашение  кредита меняется (возрастает или  снижается) в зависимости от  определенных факторов, например, по  мере приближения даты окончательного  погашения кредита или завершения  кредитного договора с неравномерным  непериодическим погашением). При  выдаче кредита с рассрочкой  платежа действует принцип, согласно  которому сумма кредита списывается  частями на протяжении периода  действия договора. Подобный порядок  погашения кредита не столь  обременителен для заемщика, как  при единовременной уплате долга.  Для банка также выгодное, чтобы  кредит погашалась периодически  в течение всего периода действия  договора, так как это ускоряет  оборачиваемость кредита и высвобождает  кредитные ресурсы для новых  вложений, повышая таким образом его ликвидность.

 По методу взимания процентов кредиты классифицируют следующим образом: кредиты с удержанием процентов в момент ее предоставления; кредиты с уплатой процентов в момент погашения кредита; кредиты с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

 Существует также такое  понятие как кредит с аннуитетным платежом, т.e. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

 По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на суммы, превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при этом проценты банку за пользование овердрафтом.

 В качестве примера  можно привести практику США,  где все потребительские кредиты  делят на три группы: кредит  с рассрочкой платежа, револьверные  и кредиты без рассрочки платежа.

 Кредит с рассрочкой  платежа предполагает периодическое  погашение кредита и процентов.  В большинстве случаев заемщик  получает такой кредит для  покупки товаров или покрытия  других расходов и обязуется  погашать кредит ежемесячно равными  долями. Кредиты, предоставляемые  по кредитным картам, и овердрафт  по текущим счетам формально  можно отнести к кредитам с  рассрочкой платежа, так как  по ним также осуществляются  периодические (в основном ежемесячные)  платежи. Однако они имеют ряд  отличительных особенностей, что  позволяет выделить их в отдельную  группу потребительских кредитов.

В отличие от револьверных кредитов большинство кредитов с  рассрочкой платежа являются обеспеченными.

 Также можно выделить  кредиты с льготным периодом  погашения и без льготного  периода.

 В целом представленная  выше классификация отражает  многообразие потребительских кредитов, но не исчерпывает всех возможных  критериев классификации, поэтому  ее можно продолжить в зависимости  от других признаков.

 Кредиты с рассрочкой  платежа могут принимать форму  прямого или косвенного банковского  кредита. При предоставлении прямого  банковского кредита заключается  кредитный договор между банком  и заемщиком - пользователем ссуды.  Косвенный банковский кредит  предполагает наличие посредника  в кредитных отношениях банка  с клиентом. Таким посредником  чаще всего выступают предприятия  розничной торговли. В этом случае  кредитный договор заключается  между клиентом и магазином,  который в последующем порядке  получает кредит в банке. О  распространенности подобной формы  кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время  свыше 60% кредитов, выдаваемых, американцам  на приобретение автомобиля, представляют  собой косвенный кредит.

Прямое и косвенное  банковское кредитование потребительских  нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно  отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это простота организации  кредитного процесса, которая позволяет  точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный  контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.

 С другой стороны,  к негативным факторам, с точки  зрения банка, связанным с прямым  банковским кредитованием, обычно  относят несколько более высокий  уровень риска, чем при косвенном  банковском кредитовании. Чем обусловлен  подобный вывод?

 Во-первых, тем, что  современная практика кредитования  индивидуальных заемщиков имеет  ряд сложностей:

 а) анализ кредитоспособности  индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче кредита,  проводят далеко не все коммерческие  банки;

 б) методики анализа  кредитоспособности не всегда  отвечают требованиям практики;

 в) наличие обеспечения  по кредиту нередко носит формальный  характер.

 Во-вторых, макроэкономический ситуация в стране также негативно сказалась на организации кредитования частных клиентов банка.

 Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.  Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда. Деньги и кредит.-2005-№4
2. Ширинская В.В. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – Москва, 2006.
3. Анализ деятельности банков: Учеб.пособие / И.К. Козлова [и др.]; под общ. ред. И.К. Козловой. – Минск: Высшая школа, 2003.
4. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учеб. / Е.Ф. Жукова [и др.]; под общ. ред. Е.Ф. Жукова. – Москва: Вузовский учебник, 2007.
5. Банковское дело: базовые операции для клиентов: учеб. пособие / А.М. Тавасиева [и др.]. – Москва: Финансы и статистика, 2006.
6. Газдюк, Н.Ю. Предмет кредитного договора / Н.Ю. Газдюк // Право Беларуси. – 2006 - №2.
7. Банковское дело: учеб. / А.М. Тавасиева [и др.]. – Москва: Юнити-дана, 2007.
8. Общая теория денег и кредита, учебник под ред. Е. Ф. Жукова- Москва, изд. «ЮНИТИ. Банки и биржи», 2002.