Отчет по производственной практике в КБ "Юниаструм банке"

На 01.01.2010 г.:

D = 33 382 465 – 33 295 = 0,9

     33 382 465

На 01.01.2009 г.:

D = 36 238 754 – 26 733  = 0.9

36 238 754

Из расчетов видим, что коэффициент качества ссудной задолженности на обе  расчетные даты приближается к 1, что  говорит о достаточном уровне качества кредитного портфеля с точки  зрения его возвратности.

Управление  пассивами в КБ «Юниаструм  Банке»(ООО).

Ресурсы коммерческих банков представляют собой  совокупность собственных и привлеченных (заемных) средств, то есть те, которые имеются в его распоряжении и используются для осуществления активных операций.

Рассмотрим эти средства, а именно: кредиты, депозиты и прочие средства Центрального Банка РФ; средства клиентов, из них, в т.ч. вклады ФЛ; выпущенные долговые обязательства; прочие обязательства; средства акционеров (участников). Рассмотрим их в процентном соотношении и динамику их изменения (смотри таблицу 2).

Таблица 2

Анализ  пассивов КБ «Юниаструм Банк»(ООО)

Пассивы	Доля к общей сумме пассивов на 01.01.2009, %	Доля к общей сумме пассивов на 01.01.2010, %	Динамика отклонения 2010/2009, +/-
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	0	8,6	8,6
Средства кредитных организаций	3,7	3,6	-0,1
Средства клиентов, из них, в т.ч. вклады ФЛ	75,1	70	-5,1
Выпущенные долговые обязательства	8,7	2,5	-6,2
Прочие обязательства	1,5	1,5	0
Средства акционеров (участников)	5,2	7,2	2
Всего источников собственных средств	11	13,8	2,8

 

Как мы видим  из таблицы 2 одним из ключевых изменений ресурсной базы в 2009 году стало существенное увеличение собственного капитала. В структуре пассивов доля собственных средств выросла с 11 до 14 процентов, их объем вырос на 35,1 процента и составил 7,4 млрд. рублей. Увеличение капитала Банка произошло в первую очередь за счет роста уставного капитала на 45 процентов. На 1 января 2010 года уставный капитал Банка составил 3,8 млрд. рублей.

Объем выпущенных долговых обязательств снизился в 3,4 раза – до 1,3 млрд. рублей (доля в пассивах снизилась с 8,7 до 2,5 процента).

Влияние внешней конъюнктуры сказалось  на объеме средств клиентов: объем клиентских средств сократился на 3,5 процента – до 36,8 млрд. рублей, их доля в пассивах – с 75,1 до 70 процентов. Кредиты Банка России составили на 1 января 2010 года 4,5 млрд. рублей, или 8,6 процента от общей суммы активов.

Объем средств кредитных организаций увеличился незначительно – на 1,4 процента, до 1,9 млрд. рублей (при этом доля показателя в пассивах снизилась с 3,7 до 3,6 процента).

Таким образом, в структуре пассивов отмечалось сокращение обязательств Банка с 89 до 86,2 процента и рост собственных  средств с 11 до 14 процентов, что свидетельствует  о большей устойчивости и надежности КБ «Юниаструм Банка»(ООО).

Качественный  анализ активных и пассивных операций невозможно провести без сопоставления  их структур.

Оценка финансового состояния КБ «Юниаструм банка»(ООО).

Анализ банковской деятельности с точки зрения ее доходности позволяет  руководству сформировать кредитную  и процентную политику, выявить менее  прибыльные операции и разработать  рекомендации возможного получения  банком больших доходов. Решение  этих задач невозможно без грамотных  финансового и экономического анализов, а также финансового менеджмента, то есть системы рационального и  эффективного использования капитала, механизма управления движением  финансовых ресурсов. Конечная цель такого управления – получение прибыли.

Рассмотрим данные о доходах  и расходах банка которые отражены в отчете о прибылях и убытках КБ «Юниаструм Банк» (ООО) за 2010 год и проанализируем динамику.

Доходы банка должны возмещать издержки банка, покрывать риски и создавать прибыль.

Рассмотрим составляющие дохода (смотри таблицу 3).

В связи  с ростом объема операций объем процентных доходов, полученных по предоставленным  кредитам, депозитам и иным размещенным  средствам, увеличился на 27,3 процента – до 6 млрд. рублей. Доход от кредитования клиентов (некредитных организаций) составил 5,7 млрд. рублей, увеличившись за год на 26 процентов.

Таблица 3

Динамика  структуры дохода КБ «Юниаструм Банк»(ООО) (тыс. руб.)

Показатели	01.01.2009	01.01.2010	Отклонение 2010/2009, +/-
Процентные доходы, в том числе:	4 707 341	5 994 766	1 287 425
от размещения средств в кредитных организациях	94 178	154 958	60 780
от ссуд, предоставленных  клиентам	4 534 195	5 715 495	1 181 300
от вложений в ценные  бумаги	78 968	124 313	45 345
Комиссионные доходы	1 114 579	2 074 475	959 896
Чистые доходы	3 938 130	4 763 440	825 310

 

Операции  на межбанковском рынке принесли Банку доход в сумме 155 млн. рублей, что на 64,5 процента больше по сравнению  с предыдущим годом. Процентные доходы от вложений в ценные бумаги выросли  на 57,4 процента и составили 124,3 млн. рублей.

Комиссионные  доходы выросли на 86 процентов и  составили 2 млрд. рублей, прочие операционные доходы – на 114 процентов, до 239 млн. рублей.

Расходы банка являются вторым компонентом формирования прибыли, поэтому являются объектом тщательного исследования. Рассмотрим составляющие расходов Банка (смотри таблицу 4).

Таблица 4

Динамика  структуры расходов КБ «Юниаструм Банк»(ООО) (тыс. руб.)

Показатели	01.01.2009	01.01.2010	Отклонение 2010/2009, +/-
Процентные расходы	3 241 353	3 546 707	305 354
Комиссионные расходы	66 464	138 016	71 552
Операционные  расходы	3 369 967	4 245 697	875 730

Из таблицы 4 следует, что процентные расходы по привлеченным кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам выросли в 2010 году на 9,4 процента – до 3,5 млрд. рублей, комиссионные расходы увеличились на 108 процентов – до 138 млн. рублей, операционные расходы выросли на 26 процентов и составили 4,2 млрд. рублей.

2.2. Оценка результатов деятельности банка

Проведенный анализ показал что, чистые доходы Банка за отчетный период выросли на 21 процент – до 4,7 млрд. рублей. В том числе чистые процентные доходы увеличились на 67 процентов и составили 2,4 млрд. рублей, чистые доходы от операций с иностранной валютой – на 90,3 процента, до 726 млн. рублей.

Прибыль до налогообложения составила 517,7 млн. рублей, уменьшившись за год на 9 процентов.

Совокупные  активы КБ «Юниаструм Банк»(ООО) выросли на  
3,5 процента – до 52,5 млрд. рублей.

За отчетный период получена прибыль в размере 534,2 млн. рублей, чистая прибыль до налогообложения  составила 767,2 млн. рублей. При этом чистый комиссионный доход увеличился более чем в два раза – до 1,6 млрд. рублей, чистый процентный доход  – на 92 процента, до практически 3 млрд. рублей.

Надежность  кредитной организации подтверждается исполнением обязательных экономических  нормативов, установленных Банком России, а именно:

1. Н1 − норматив достаточности собственных средств (капитала) банка.
2. Н2 − норматив мгновенной ликвидности банка регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня.
3. Н3 − норматив текущей ликвидности банка регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней.
4. Н4 − норматив долгосрочной ликвидности банка регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы.
5. Н6 − норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков.
6. Н7 − норматив максимального размера крупных кредитных рисков.
7. Н9.1. − норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).
8. H10.1. − норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка.
9. H12 − норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

Рассмотрим, как выполняет КБ «Юниаструм Банк»(ООО) основные нормативы (смотри таблицу 5).

Таблица 5

Выполнение  основных нормативов на 1 января 2009 года

Норматив	Предельные значения,%	Значение,%
Н1	>= 10	16,8
Н2	>= 15	104,7
Н3	>= 50	90,8
Н4	<= 120	108,9
Н6	<= 25	max 20,8, min 0,5
Н7	<= 800	131,8
Н9.1.	<= 500	0
Н10.1.	<= 3	1,6
Н12	<= 25	0

 

Из таблицы 5 мы видим, что данным банк выполняет основные нормативы, что доказывает надежность этого банка. Центральным Банком РФ устанавливается требование о соблюдении обязательных нормативов на постоянной основе.

Предусмотрено, что расчет обязательных нормативов осуществляется банками ежедневно  на конец каждого операционного  дня. Банк России может применять к банкам принудительные меры воздействия в случае несоблюдения обязательных нормативов, если совокупное количество случаев несоблюдения установленного значения хотя бы одного обязательного норматива превышает пять за последние 30 операционных дней.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

«Юниаструм Банк» существует уже более 17 лет. Сегодня «Юниаструм Банк» — это универсальная кредитная организация, предлагающая своим клиентам широкий спектр современных финансовых продуктов и услуг, одинаково высоких по качеству во всех точках обслуживания.

Юниаструм Банк работает на благо своих клиентов и развивается вместе с ними. Среди наиболее востребованных услуг банка — услуги, направленные на удовлетворение потребностей частных лиц, представителей малого и среднего бизнеса.

По итогам 2010 года «Юниаструм Банк» входит в ТОП-30 крупнейших российских системообразующих банков по версии ЦБ РФ, TOП-20российских банков с наиболее развитой филиальной сетью, занимает 48 место по величине активов, 37 место по величине кредитного портфеля, 31 место по кредитованию физических лиц, 11 место по объему кредитов, выданных малому и среднему бизнесу (по рейтингам агентства «РосБизнесКонсалтинг»). По данным финансовой отчетности на 01.01.2011 г. собственный капитал составляет 9 млрд руб.

Были освоены основы работы отдела Службы безопасности в КБ «Юниаструм Банк» (ООО) и процедура архивации заявок, а именно:

• работа с базой данных;
• выдача пропусков и магнитной карты;
• проверка сведений о физических лицах, заинтересованных в получении кредита;
• проверка подлинности документов и закрепление подписью начальника Службы безопасности.

За  время прохождения практики была изучена деятельность банка в  целом и отдела службы безопасности.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. № 395-1-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №6, ст. 492; 2009, № 18, ст. 2153.
2. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ //Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33, ст. 3418; 2009, № 23, ст. 2776.
3. Положение Банка России от 31.08.98г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) // Вестник Банка России, 2001, № 73; 2004, № 33.
4. Положение Банка России от 26.03.04г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» // Вестник Банка России, 2004, № 28; 2007, № 1.
5. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России, 2004, № 11; 2009, № 25.
6. «Банковская система России. Настольная книга банкира», книга 1. М., 2005 г.
7. Официальный сайт Центального Банка РФ. URL: http://www.cbr.ru
8. Официальный сайт КБ «Юниаструм банка» (ООО). URL: http://www.uniastrum.ru