Организация налично-денежного обращения в России

Содержание. 

1. Организация налично-денежного обращения в России. . . . . . . . . . . . . . . . . .3 

2. Сущность кредита, его значение. Понятие ссудного капитала и его особенности. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

3. Активные и  пассивные операции банков. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 

Список литературы. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17

 

1. Организация налично-денежного обращения в России.

 

     Под денежным обращением понимается движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах при выполнении ими своих функций. Движение денег обслуживает реализацию товаров, а также нетоварные платежи. Различают налично-денежное и безналичное обращение.

     Налично-денежное обращение – движение денег в  наличной форме при выполнении ими  двух функций: средства обращения и  средства платежа.(1)

     Налично-денежный оборот представляет собой непрерывный  процесс движения наличных средств, которые представлены банкнотами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет огромное значение. Конкретно этот оборот обслуживает получение, и расходование большей части денежных доходов населения. В налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных средств.

     Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные средства переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс расчетно-кассовых центров наличные средства направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих средств обслуживает межбанковские расчеты, часть - направляется в качестве кредитов иным банкам, но крупная часть наличных средств выдается клиентам - юридическим и физическим лицам (или в кассы компаний и организаций), обслуживаемым в данном коммерческом банке.

     Часть наличных средств, находящихся в  кассах компаний и организаций, употребляется  для расчетов между ними, но крупная часть передается популяции в виде разных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от реализации ценных бумаг и т.д.). Популяция также употребляет наличные средства для взаиморасчетов, но крупная их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку продуктов и оплату разных платных услуг, покупку ценных бумаг, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и так далее. Таким образом, средства поступают или конкретно в операционные кассы коммерческих банков, или в кассы компаний и организаций (до этого всего компаний торговли и компаний, оказывающих сервисы популяции). 

1. - Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы: Учебник/ Галицкая С.В. МГИМО - университет - М.: Изд-во Эксмо, 2005. – 33стр.

 

     В согласовании с работающим порядком организации налично-денежного оборота  для каждого компании инсталлируются лимиты остатка средств в их кассах и средства, превышающие предел, обязаны сдаваться в обслуживающий  данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также инсталлируются лимиты их операционных касс, поэтому в сумме, превышающей предел, они сдают наличные средства в расчетно-кассовые центры. Последним также устанавливается предел их оборотных касс, поэтому средства в сумме, превышающей предел, переводятся в резервные фонды, то есть изымаются из обращения.

 

     Налично-денежный оборот организуется государством в лице Центрального банка. Для этого центральный банк систематически издает документ, который именуется «Порядок введения кассовых операций в народном хозяйстве». Последний раз этот документ в России издавался в сентябре 1993 г.

     Налично-денежный оборот является непрерывным действием  движения наличных средств, призванным обслужить получение и расходование денежных доходов населения. Налично-денежный оборот организуется на базе следующих принципов:

• все компании и организации обязаны хранить наличные средства в коммерческих банках;
• банки устанавливают лимиты остатка наличных средств для компаний всех форм принадлежности;
• обращение наличных средств служит объектом прогнозного планирования;
• управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
• организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, упругость и экономичность денежного обращения;
• наличные средства компании могут получать лишь в обслуживающих их учреждениях банков.

 

     Денежная  система сложившееся исторически и законодательно закрепленное устройство денежного обращения в стране. Денежные системы совершенствуются, отражая экономический уровень развития общества. В зависимости от вида средств различают: денежные системы, основывающиеся на металлических деньгах, и системы бумажно-кредитного обращения.

     Исторически системы металлических средств  были представлены биметаллизмом и  монометаллизмом. Биметаллизм - денежная система, при которой правительство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя сплавами - золотом и серебром. Монометаллизм - денежная система, при котором один денежный сплав является всеобщим эквивалентом, при этом остальные знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета) при необходимости могут быть разменяны на денежный сплав. Золотой монометаллизм существовал в виде золотомонетного, золотослиткового и золотодевизного стандартов, имеющиеся в настоящее время бумажно-кредитные денежные системы характеризуются вытеснением золота из внутреннего и внешнего оборотов. Золото, играя по-прежнему функцию сокровища, аккумулируется в золотых резервах банков.

 

2. Сущность кредита, его значение. Понятие ссудного капитала и его особенности.

     Сущность  кредита, его значение.

     Кредит - это форма движения ссудного капитала, предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. (2)

     Сущность  кредита всегда устойчива и неизменна: кредит - это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.

     Субъектами  кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые  юридически самостоятельные лица и  дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки. Кредитор - это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик- субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик - кредитором. Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

     Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и  оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах.

     Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток.

 

     (2) - Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие./ Колпакова Г.М. –М.: Финансы и статистика, 2002. – стр. 121.

 

     Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

     Кредитные отношения в экономике базируются на определенной основе, одним из элементов  которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации  любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

     Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

     В то же время кредит необходим для  поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в  условиях становления рыночных отношений.

 

Понятие ссудного капитала и  его особенности.

 

      С условиями современной рыночной экономики неразрывно связано понятие ссудного капитала, тех денежных средств - собственники, которых  отдают их в ссуду (долг) с целью получения прибыли в виде денежного процента при бесспорном условии возвратности первоначального капитала.

      Появление ссудного капитала определилось развитием капиталистического способа производства, который, выделил его в особую историческую категорию, обслуживающую в основном кругооборот функционирующего капитала.

      Первым  и основным источником образования  ссудных капиталов является часть  средств, высвобождаемая в процессе воспроизводства, которая  накапливает  в себе денежные капиталы. Высвобождению денежных капиталов из процесса производства способствует ряд субъективных факторов:

      Во-первых, это амортизационный фонд предприятия. Амортизация основных фондов переносит  часть их стоимости на себестоимость продукции, результатом которой является высвобождение денежного капитала, который может быть использован для обновления, расширения и восстановления производственных фондов.

      Во-вторых, возникает разница выраженная в  денежном капитале между стоимостью товара высвобождаемого в процессе реализации продукции и со временем произведения новых материальных затрат на покупку сырья и материалов.

      В-третьих, та же разница, появляющаяся в результате интервала между временем получения  вырученных от реализации доходов и  временем выдачи заработной платы.

      В-четвёртых, прибавочная стоимость, возникающая в результате производственной деятельности, накопление которой может также не только откладываться в виде денежного капитала, но и при достижении определённых размеров может быть использована для расширения производства, роста дохода, направляться на воспроизводство рабочей силы, производственных отношений. Часть накопленного денежного капитала оседает в богатства, не использование которого не приносит прибыли. 

  Вследствие возникнувшего между денежными капиталами: богатством и капиталом, находящимся в непрерывном движении и приносящим прибыль, противоречия, появляется связующее звено, выступающее посредством кредита. Оно позволяет работать этим  капиталам в общем кругообороте производства, принося прибыль: одним в виде прибавочной стоимости, другим в виде ссудного процента.

      Вторым  источником образования ссудных капиталов являются капиталы рантье (денежных капиталистов). Капиталистов, которые  видят пополнение своих богатств не в том, чтобы извлекать прибыль от вложения в производство, а в том, чтобы дать в ссуду эти капиталы другим  капиталистам или государству и заработать с этого ссудный процент при условии возвратности первоначального ссудного капитала.

          Третьим источником формирования ссудного капитала является объединение остальных кредиторов вкладывающих свой доход и сбережения в кредитные учреждения. К ним можно отнести страховые компании, пенсионный фонд, временно свободные денежные средства государственного бюджета, сбережения и доходы различных классов и других институтов.

    Временно  свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.

    Особенности ссудного капитала:

    1) ссудный капитал, который должен быть возвращён заёмщику по истечении срока ссуды, всегда остаётся капиталом собственника, заёмщик не вкладывает капитал в производство, как это делает промышленный или торговый капиталист. Ссудный капитал лишь отдаётся во временное пользование с целью получения прибыли в виде ссудного процента. Он отличен от капитала-функции, тем, что является капиталом собственностью.