Методы кредитования

Содержание работы:

1. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

-          привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

-          размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,

-          открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Кредитная организация (КО) образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Хозяйственное общество – коммерческая организация с разделенным на доли уставным капиталом (УК), учредителями которого могут быть юридические и физические лица.

Правовые основы деятельности банков во всем мире представлены законами, регулирующими              банковскую              деятельность.
Банковское законодательство формируется вместе с ходом развития общества, его хозяйственных потребностей. Все идеи и цели банков находят отражение в законах, они становятся признанными. Банковское законодательство разделяется на три яруса:
1. первый ярус содержит два блока: законы о центральном (эмиссионном) банке и законы о банках второго уровня (o деловых банках). Это два блока законов непосредственно регулируют деятельность банковской системы страны и проведение банками своих операций. Данные законы дополняются отдельными законами: о валютных операциях, банкротстве, банковской тайне, тайне вкладов и др.
2. второй ярус в системе банковского законодательства это законы о бирже, акциях и ценных бумагах, ипотеке, трастовых операциях. Они затрагивают банковскую деятельность              непосредственно.
3. третий ярус законов является основополагающим для банков и определяет их идеологию. Это Конституция страны, Гражданский Кодекс, хозяйственное право.
Банковское законодательство имеет огромное значение для:

        самих банков в части совершения операций;

        упорядочения взаимоотношений банков с другими субъектами;

        клиентов при установлении денежных, платежных, кредитных отношений, защиты обоюдных интересов;

        правильного понимания всех требований инструкций, положений, нормативов банков с клиентами, самими банками;

        общего развития экономики и сохранения целостности денежного  оборота.

 Банковское законодательство защищает интересы не только самих банков, а прежде всего государства, так как движение денег через банки, централизация финансовых ресурсов, капиталов связаны с экономикой и государство активно регулирует эти процессы.[1]
Законы в сфере банковской деятельности важны для клиентов, банков, государства, отражают широкие интересы и нарушения одной стороной приводит к искажению правовых норм. Банковское законодательство с позиции мирового опыта в целом стабильно, но не застывшая «догма». Эволюционным путем законы дополняются, перерабатываются в интересах того этапа общества, которое развивается

Порядок регистрации банков определен в  Инструкции №109 (109-И).

БР устанавливает определенные требования к учредителям банка: для юр.лиц и страховых компаний в 218-П, для физ.лиц – 268-П.

1. Юридическое лицо должно действовать более трех лет и иметь устойчивое финансовое положение последние три года, выполнять обязательства перед бюджетами всех уровней, иметь достаточно чистых активов для оплаты акций (долей).

              Оценка удовлетворительности финансового положения юр.лица производится на основе анализа абсолютных и относительных показателей: финансовой устойчивости, платежеспособности (ликвидности), деловой активности и эффективности деятельности.

2. Кредитная организация - учредитель должна иметь устойчивое финансовое положение в течение последних 6-ти месяцев.
3. Физические лица как и юридические должны иметь в достаточном количестве требуемых собственных средств для оплаты уставного капитала банка.
4. Учредители первые 3 года деятельности банка не могут выйти из состава участников банка.

Учредители проводят собрание и подписывают учредительный договор, и не позднее чем через 1 месяц после подписания договора,  предоставляют для регистрации следующие документы:

1.Заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций

2. Учредительный договор в случае создания КБ в форме ООО

3. Устав кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей, должен содержать:

4. Протокол общего собрания учредителей должен содержать

5. Свидетельство об оплате гос пошлины за регистрацию банка в размере 2 тыс. руб. и за предоставление лицензии (0,1% от УК, но не более 40 тыс. руб.).

6. Нотариально удостоверенные копии  свидетельств о гос регистрации учредителей юр.лиц, аудиторские заключения о достоверности отчетности с приложением опубликованной отчетности за последние 3 года, годовую отчетность и на последнюю отчетную дату, а также подтверждения налоговых органов о выполнении обязательств перед бюджетными фондами.

7. Список учредителей банка

8. Анкеты кандидатов на должности руководящих исполнительных органов, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера.

Банк России вправе отказать в регистрации на следующих основаниях:

-          несоответствие руководителей банка квалификационным требованиям

-          неудовлетворенное финансовое положение учредителей

-          несоответствие документов федеральным законам

Документы рассматривают 4 месяца в территориальном учреждении (ТУ) БР, а затем 2 месяца в самом БР. После момента регистрации банк получает статус юр.лица, но совершать операции он может только после получения лицензии.

В особом порядке идет регистрация банков с участием иностранных инвестиций (437-П). При выдачи разрешения на создание таких банков БР учитывает:

      уровень использования квоты участия иностранного капитала в банковской системе РФ

      финансовое положение учредителей-нерезидентов

      очередность подачи заявления

Для получения разрешения учредители банка подают заявление в БР, где указывают сведения об учредителях-нерезидентах, их правовой статус, размер участия каждого в УК (абсолютный и процентный). Если доля участия более 10%, то должна быть информация о местонахождении и направлениях деятельности учредителя.

Разрешением на участие является информационное письмо БР, после получения которого  учредители готовят документы по 109-И. Если доля нерезидента составляет до 1%  от уставного капитала  - разрешение выдает ТУ БР, больше 1% - ЦБ РФ.

Общие подходы к структуре управления банком определяются законодательством. Конкретные вопросы  формирования организационной структуры управления банк решает самостоятельно.

Высший орган: Собрание акционеров (участников).

Совет директоров (Наблюдательный совет)

Исполнительные органы: Председатель правления и Правление банка

Общее собрание (проводится не реже 1 раза в год). Решение принимается 3/4 присутствующих голосов. Оно вносит изменения в устав, а также:

 определяет порядок приема новых акционеров (участников)

 изменение величины УК (об уменьшение – только общее собрание, а увеличение может и Совет директоров)

 избирает Совет директоров (Наблюдательный совет)

 определяет порядок создания филиалов и представительств

 решает вопрос о прекращении деятельности банка

 утверждает отчетность

 утверждает положение о службе внутреннего контроля

 утверждает заключение крупных сделок (более 50% от активов банка)

 утверждает сделки в которых заинтересованы члены Совета директоров, лица в исполнительных органах, акционеры, имеющие более 20% в УК и др.

Совет контролирует деятельность правления банка, но он не может вмешиваться в оперативную деятельность банка. Кроме того, совет директоров решает вопросы:

-  созыва общего собрания

-  увеличения УК, выпуск долговых ценных бумаг

-  заключение сделок, которые составляют от 20 до 50% от активов банка

-  рассматривает проекты планов развития банка

-  утверждает планы доходов, расходов и прибыли банка и др.

Непосредственно деятельностью банка руководит Правление банка (коллегиальный орган). В состав Правления  входят руководители ведущих подразделений КБ. Оно несет ответственность перед Советом, а также:

 определяет структуру и штатное расписание банка

 устанавливает проценты по активам и обязательствам

 определяет порядок делопроизводства, в т.ч. утверждает внутрибанковские

нормативные документы

 решает вопрос о привлечении к имущественной ответственности работников банка

 разрабатывает бизнес-планы, планы санации и др.

Председатель (единоличный орган управления) представляет КБ во всех инстанциях, действует от имени банка (без доверенности), избирается Советом. Он несет персональную ответственность за достоверность, своевременность и полноту отчетности, предоставляемой КБ.

Правление банка по согласованию с Советом директоров назначает руководителя службы внутреннего контроля (242–П). Служба внутреннего контроля осуществляет:

         контроль за рисками банковской деятельности

         контроль за соблюдением сотрудниками банка установленных процедур и полномочий по принимаемым решениям

         информирование руководства о нарушениях

         контролирование работы банка по изучению нормативных актов БР

В банке общим собранием избирается Ревизионная комиссия, которая подотчетна Совету банка. Без ее заключения не утверждается баланс. Ревизионная комиссия от имени общего собрания контролирует исполнительные органы, защищает интересы собственников банка.[2]

Структура функциональных подразделений банка определяется экономическим содержанием и объемом выполняемых операций. Каждый банк самостоятельно определяет свою функциональную структуру, распределение функции и ответственность между подразделениями. С расширением банковских операций и услуг усложняется структура управления и возникает проблемы ее рациональной организации

Банк как специфическое предприятие имеет свою организационную основу.  Основными признаками ее является функциональный принцип.  Это значит, что функции и операции, выполняемые банком, обусловливают особенности его построения и организуют систему управления              банком.
В организации банков в каждой стране особый статус  отводится центральному банку - денежно-кредитному институту, выполняющему функции: эмиссия денег, осуществление денежно-кредитной политики в стране, надзор за банками второго уровня, выполнение операций для правительства, хранение золото-валютных резервов страны. Характер деятельности, организационная структура центральных банков и система управления ими определяются законодательством страны и положениями о Центральном банке.
Организация банков второго уровня во многих странах выступает в форме акционерных компаний (корпораций), где обязательными требованиями являются: признание банка как юридического лица, ответственность акционеров в пределах купленных акций, наличие пакета акций и создания Совета директоров.
Открытие банка (учреждение нового юридического лица) - это сложный процесс, требующий выполнения множества официальных процедур и получения разрешений.
Основанием для начала деятельности банка второго уровня является получение лицензии на осуществление банковских операций после регистрации его в Книге государственной регистрации. Новый банк, получив статус юридического лица, заявляет о своих операциях в              пределах              лицензии.
Организационная структура банка определяется двумя методами:
1. Структура управления банком, куда входят органы управления, их полномочия, ответственность.
2. Структура функциональных подразделений; реализация функций отделов и задачи каждого функционального звена. Например, отдел кредитования , инвестиционных операций, по доверительным операциям, обслуживанию клиентов банка и др.