Кредитование юридических лиц

Следовательно, качество явления должно показывать его отличие от других явлений  и определять его достоинство.

Качественное  отличие кредитного портфеля от других портфелей банка заключается  в существенных свойствах кредита  и самого банка:

• основным свойством кредита является возвратное движение стоимости между участниками отношений;
• основными целями деятельности банка является обеспечение прибыльности и ликвидности.

Свойство кредита  вытекает из его функций и законов. Возникновение кредита связано  непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров готовы вступить в экономические отношения, в которых один из партнеров готов  предоставить другому деньги (имущество) на определенный срок на условиях возврата эквивалентной стоимости с оплатой  в виде процентов. Связующим звеном в данных отношениях, обусловленных  временным разрывом между движением  денег и движением товаров  и услуг (временным отсутствием  денежных средств на момент расчетов за товары и услуги), являются коммерческие банки, предоставляющие кредитные  средства и обеспечивающие на макроэкономическом уровне равновесие между высвобождаемыми  и перераспределяемыми ресурсами  на основе возвратности и платности. Кредитная организация, являясь  посредником между товаропроизводителями, напрямую функционирует в сфере  перераспределения ресурсов, содействует  обмену товарами, регулирует денежный оборот. Вместе с тем, основным продуктом  банка в сфере услуг является предоставление кредита на условиях возвратности, срочности, платности  за счет аккумулирования временно свободных  денежных средств.

Проводимые банками  кредитные операции отличаются высоким  риском, однако при этом, как правило, соответствуют характеру и конкретным целям деятельности кредитной организации на финансовом рынке, главной из которых является получение максимальной прибыли при соблюдении допустимого уровня ликвидности. В связи с этим выделяют основные свойства кредитного портфеля: кредитный риск, доходность и ликвидность. Соответственно, критериями оценки кредитного портфеля банка (его достоинств и недостатков) являются уровни кредитного риска, доходности и ликвидности.

Таким образом, под  качеством кредитного портфеля можно  понимать такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при  допустимых уровнях кредитного риска  и ликвидности.

ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОГО РИСКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Понятие кредитного риска коммерческого банка. Способы  предотвращения кредитных рисков коммерческих банков. Формы обеспечения возвратности банковского кредита залог, гарантия, цессия, поручительство. 

Кредитный риск - Возможное падение прибыли банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг выплачивать проценты 

Кредитный риск зависит от внешних связанных  с состоянием экономической среды, с конъюнктурой и внутренних вызванных  ошибочными действиями самого банка  факторов

Однако в отличие  от других видов экономических рисков, кредитный риск обладает специфическими чертами, выделяющими его из общей  совокупности рисков. Важнейшей отличительной  особенностью кредитного риска является то, что он связан с движением  кредита.

Величина кредитного риска — сумма, которая может  быть потеряна при неуплате или просрочке  выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток — это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом.

Просроченные  платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, которые представляют собой издержки по процентам из-за необходимости  финансировать дебиторов в течение более длительного времени, чем необходимо или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит.

различать совокупный и индивидуальный виды кредитного риска. Общий предполагает оценку всей совокупности выданных кредитов с позиций их качества. Индивидуальный характеризует величину риска, присущую отдельному заемщику.

Такой критерий классификации как тип заемщика предполагает деление кредитного риска  на три вида.

1. Риск страны, имеющий место при зарубежном кредитовании.
2. Риск кредитования юридических лиц, возникающий при финансировании деятельности предприятий, фирм, общественных организаций внутри страны.
3. Риск кредитования физических лиц, возникающий при осуществлении банком кредитных операций с населением. При этом каждый из перечисленных видов может разбиваться на более мелкие подвиды.

Способы предотвращения кредитных рисков:

Одним из основных способов снижения риска неплатежа  по кредиту — тщательный анализ потенциальных кредитополучателей.