Кредитная система

В рамках исполнительной власти основными регулирующими органами являются центральный банк и министерство финансов.

Таким образом, система государственного регулирования кредитной системы представляет собой сложной,  эффективный и довольно противоречивый механизм.

2.2 Современная кредитная система Российской Федерации

В настоящее время структура кредитной системы России выг­лядит следующим образом:

1.  Банк России.

2.  Банковская система:

-  коммерческие банки;

-  Сберегательный банк России;

- иные специализированные банки.

3. Специализированные кредитно-финансовые институты:

-  страховые компании;

-  негосударственные пенсионные фонды;

-  инвестиционные компании;

- финансово-строительные компании.

Ведущим звеном в кредитной системе России является банковская система. Современная банковская система России имеет двухуровневую структуру, взаимоотношения между банками в которой протекают в двух плоскостях: по вертикали и по го­ризонтали. Она включает в себя Банк России, который представляет собой I (верхний) уровень банковской системы, и кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков — II уро­вень.

Организационная структура банковской системы России изображена на рисунке 4.

«Рисунок 4. Организационная структура банковской системы России»

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране.

Деятельность Банка России осуществляется в соответствии с Федеральным закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. ФЗ №218-ФЗ от 22.09.2009) [20]. Организационно-правовая форма Центрального Банка представляет собой унитарный банк со 100%-ным участием государства в его капитале.

Центральный Банк – самостоятельная, но подконтрольная государству кредитная организация, в основные задачи и функции которой входят:

- обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения), определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль;

- обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (государственная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, установление правил бухгалтерского учета, организация банковского аудита, надзор за деятельностью банков, кредитор последней инстанции коммерческих банков, проведение банковских операций по поручению Правительства).

Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками [13, c.130].

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании. Их деятельность осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ от 27.12.2009 N 352-ФЗ) [20].

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» к кредитным организациям относятся юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк — кредитная организация, которая по российскому законодательству в отличие от всех других финансовых посредников имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юриди- ческих лиц;

2) размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

3)   открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Коммерческие банки являются основными каналами практического осуществления денежно-кредитной политики Центрального банка. ЦБ РФ устанавливает обязательные для коммерческих банков правила проведения и регулирования кредитных операций и денежного обращения.

Банковская система РФ представлена как универсальными банками, так и специализированными. Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций. Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями.

В состав банковской системы России включаются также филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Запрет на открытие и операции иностранных банков в РФ был снят с 1 января 1996 года. На деятельность филиалов и представительств иностранных банков распространяется правовое регулирование банковской деятельности в России.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, которым запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности — не получение прибыли, а защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям.

В РФ крупнейшей является Ассоциация российских банков (АРБ), организованная в Москве 27-28 марта 1991г. Ассоциация российских банков (АРБ) является негосударственной некоммерческой организацией, объединяющей коммерческие банки и другие кредитные организации, а также организации, деятельность которых связана с функционированием финансово-кредитной системы Российской Федерации. Она объединяет около 80% банковских учреждений России, которым принадлежит более 92% совокупного банковского капитала действующих кредитных организаций и свыше 93% всех активов российской банковской системы. По состоянию на 14 октября 2010г. Ассоциация российских банков насчитывает 712 членов, в том числе 539 кредитных организаций, которые имеют 2964 филиалов. Банки - члены АРБ и их филиалы осуществляют свою деятельность во всех регионах Российской Федерации.  Ассоциация выражает интересы как крупных банков (все 30 крупнейших банков - члены АРБ), так и малых и средних банков (10% банков - членов АРБ имеют уставный капитал до 30 млн. руб., 47% - от 30 до 300 млн. руб.). В числе членов АРБ 55 банков со 100%-ным и 17 банков с более 50%-ным иностранным участием в уставном капитале, 15 представительств иностранных банков, а также все члены «большой аудиторской четверки» [17].

Число и структура кредитных организаций РФ по данным Банка России на 01.01.2010г. представлены в таблице 1.

«Таблица 1. Число и структура кредитных организаций»

Согласно материалам ЦБ РФ, на 01.09.2010г. в стране зарегистрировано 1 158 кредитных организаций против 1 178 на начало года, в том числе 1 097 банков (на 1 января 2010 года — 1 124) и 61 небанковская кредитная организация против 54 на 1 января 2010 года. Количество зарегистрированных кредитных организаций со 100-процентным иностранным участием в капитале составило 82, как и на 1 января 2010 года [20].

2.3 Функционирование небанковских кредитных организаций

Небанковская  кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных учреждений должен устанавливать банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, в настоящее время банк России выделил три типа небанковских кредитных организаций:

- расчетные небанковские кредитные организации;

- небанковские кредитные организации инкассации;

- небанковские депозитно-кредитные организации;

Банк России установил перечень допустимых операций, который может совершать каждый тип организаций.

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение: обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках, на рынке ценных бумаг; проведение расчетов по пластиковым картам; инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами [16, c.187].

Банком России установлено, что расчетные небанковские кредитные организации могут осуществлять следующие банковские операции:

- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

- предоставление кредитов клиентам – участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам;

- размещение временно свободных денежных средств, которое может происходить либо в виде вложений в ценные бумаги Правительства страны, отнесенных банком России к вложениям с нулевым риском, либо в форме остатков на корреспондентских счетах Банка России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

Расчетные небанковские кредитные организации представляют отчетность  и регулируются Банком России как банки. Учет всех операций они также осуществляют как банковские кредитные организации.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в РФ функционируют 2 небанковские кредитные организации инкассации.

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии , а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе: выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать право требования от третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др.

К специальным кредитным учреждениям относят организации, представляющие те или иные формы кредитов или занимающиеся выполнением одной из функций коммерческого банка. Специальные кредитные учреждения, как правило, существуют для дополнения банковской системы функциями, которые наиболее требуются в конкретном сегменте экономики. Выделим следующие типы специальных кредитных и небанковских учреждений:

-  ипотечные компании. Данные организации предоставляют специфи-ческий вид кредита, который, как правило, является краткосрочным, берется для приобретения недвижимости;

- факторинговые компании. В данном случае организацией произ- водится покупка краткосрочных активов у предприятия в обмен на осуществление своевременного финансирования;

- трастовые компании. Занимаются управлением собственностью предприятий и частных лиц, а также размещением ценных бумаг клиента у частных инвесторов;

- страховые компании;

- брокерские фирмы, занимающиеся торговлей ценными бумагами, иностранной валютой, валютными финансовыми фьючерсами и опционными контрактами;

- финансовые компании, занимающиеся предоставлением ссуд предприятиям и частным лицам в виде краткосрочного и долгосрочного предоставления капитала;

- лизинговые компании, осуществляющие покупку и предоставление в кредит активов предприятия;

- предприятия, предлагающие услуги по операциям с недвижимостью, её оценкой и обеспечением финансирования капитальных проектов, связанных с недвижимостью;

- ссудно-сберегательные ассоциации. Данные организации предла- гают предприятиям и частным лицам планы накопления средств на сберегательных депозитах, а также осуществляют выдачу ипотечных кредитов;

- консультационные предприятия, предоставляющие своим клиентам услуги по консультированию инвестиционных проектов, производящих управление капиталом по заказу клиента. 

По данным, представленным в таблице 2, изучим зависимость уровня ставки рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации Y (коэф.) от  уровня потребительских цен Х (коэф.)

Таблица 1