Кредит,его сущность,функции

продукции. У одних  субъектов появляется временный  избыток средств, у других -

их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений,

то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием

средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

Кредитные отношения  в экономике базируются на определенной основе, одним из

элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической

организации любой  операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно

складывались еще  на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли

прямое отражение  в общегосударственном и международном кредитном

законодательствах.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного

капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию

денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и

заемщиками. При  его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий,

личного сектора  и государства аккумулируются, превращаясь  в ссудный капитал,

который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из

одних отраслей в  другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения

денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике  необходим, прежде

всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних  отраслей в другие и

уравнивания нормы  прибыли. Кредит разрешает противоречие между

необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в

другие и закрепленностью  производственного капитала в определенной

натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность

индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности  кругооборота

фондов действующих  предприятий, обслуживания процесса реализации

производственных  товаров, что особенно важно в  условиях становления рыночных

отношений.

                             ФУНКЦИИ КРЕДИТА                            

Место и роль кредита  в экономической системе общества определяются прежде

всего выполняемыми им функциями.

     Перераспределительная функция.

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве

инструмента, откачивающего  временно свободные финансовые ресурсы из одних

сфер хозяйственной  деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие

более высокую  прибыль. Кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора

экономики, обеспечивая  удовлетворение  потребностей развивающихся  объектов

приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых

случаях практическая реализация указанной функции может способствовать

углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось

в России на стадии перехода к рыночной экономике, где  перелив капиталов из

сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе

с помощью кредитных  организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач

государственного  регулирования кредитной системы  — рациональное определение

экономических приоритетов  и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в

те отрасли или  регионы, ускоренное развитие которых  объективно необходимо с

позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных

субъектов хозяйствования.

     Экономия издержек обращения.

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из

экономической сущности кредита, источником которого выступают  финансовые

ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и

торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием

денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только

избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое

распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка

собственных оборотных  средств, используемые практически всеми категориями

заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала,

а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

     Ускорение концентрации капитала.

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности

развития экономики и главной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную

помощь в решении  этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие

существенно расширить  масштаб производства (или иной хозяйственной операции)

и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом

необходимости выделения  части ее для расчета с кредитором, привлечение

кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на

собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического

спада (и тем  более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих

ресурсов не позволяет  активно использовать их для решения задачи ускорения

концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной  деятельности. Тем не

менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила

определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс

обеспечения финансовыми  ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в

период плановой экономики сфер деятельности.

     Обслуживание товарооборота.

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение

не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в

частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие

инструменты, как  векселя, чеки, кредитные карточки и  т.д., он обеспечивает

замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет

механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.

Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как

необходимый элемент  современных отношений товарообмена.

     Ускорение научно-технического прогресса.

Научно-технический  прогресс является определяющим фактором экономического

развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее

наглядно роль кредита в его ускорении может  быть отслежена на примере

процесса финансирования деятельности научно-технических организаций,

спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной

разрыв между  первоначальным вложением капитала и реализацией готовой

продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных

центров (за исключением  находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо

без использования  кредитных ресурсов. Столь же необходим  кредит и для

осуществления инновационных  процессов в форме непосредственного  внедрения в

производство научных разработок и технологий, затраты на которые

первоначально финансируются  предприятиями, в том числе и  за счет целевых

средне - и долгосрочных ссуд банка.

Итак, кредит -  это экономические отношения, возникающие  между кредитором и

заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное  пользование.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие  функции:

·       аккумуляция временно свободных  денежных средств;

·       перераспределение денежных средств  на условиях их последующего возврата;

·       создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов)

и кредитных операций;

·       регулирование объема совокупного  денежного оборота.

Основными принципами кредита являются возвратность, срочность  и платность.

                        ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА                       

Кредитные отношения  в экономике базируются на определенной методологической

основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при

практической организации  любой операции на рынке ссудных  капиталов. Эти

принципы стихийно складывались еще на первом этапе  развития кредита, а в

дальнейшем нашли  прямое отражение в общегосударственном и международном

кредитном законодательствах

     Возвратность кредита

     . Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных

от кредитора  финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

Он находит свое практическое выражение в погашении  конкретной ссуды путем

перечисления соответствующей  суммы денежных средств на счет предоставившей ее

кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость

кредитных ресурсов банка как необходимого условия  продолжения его уставной

деятельности. В  отечественной практике кредитования в условиях централизованной

плановой экономики  существовало неофициальное понятие  «безвозвратная ссуда».

Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в

аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными

учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного

финансового состояния  заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные

ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых

через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло

кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части

бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной  ссуды столь же

недопустимо, как, например, понятие "планово-убыточное частное предприятие".

     Срочность кредита.

Он отражает необходимость  его возврата не в любое приемлемое для заемщика

время, а в точно  определенный срок, зафиксированный  в кредитном договоре или

заменяющем его  документе. Нарушение указанного условия является для

кредитора достаточным  основанием для применения к заемщику экономических

санкций в форме  увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в