ВАРИАНТ 12.
Задача
1. Понятие и сущность
банковского кредитования.
Проблемы и перспективы
развития банковского
кредита в России.
ПЛАН.
Введение.
-
Классификация банковского
кредита.
-
сроки погашения;
- способы
погашения;
- способы
взимания ссудного процента;
- наличие
обеспечения;
- целевое
назначение;
- Категории
потенциальных заёмщиков.
- Особенности
банковской формы кредита.
- Современные
тенденции движения
банковского кредита
в России.
Заключение.
Список использованной
литературы.
Введение.
Кредит – это предоставление денег,
товаров, вещей, финансовых активов, услуг
или иных материальных и нематериальных
(интеллектуальных) ценностей в долг, как
правило, с уплатой процентов. Ценой кредита
являются проценты по нему.
Исторически кредит появился
ещё в древние времена с
появлением бартера. Товар отдавался
на время в долг с тем,
чтобы через определенное время
получить взамен другой нужный товар.
С появлением древних денег
появился и связанный с ними
примитивный кредит. Деньги можно
было получить в храме в
долг. Поначалу кредит существовал
в форме ростовщичества, и поэтому
в древние времена банковское
дело не пользовалось уважением
в обществе. В Древней Греции и Древнем
Риме банковским делом занимались рабы,
а не свободные люди.
С развитием общества, производств
и торговли в средние века появились
прообразы современных банков и кредит,
который уже не был связан с ростовщичеством,
а стимулировал развитие производств,
торговли и финансовой сферы. С появлением
банкнот, развитием банковской системы
кредит стал необходимым элементом кредитно-денежного
обращения и кредитно-денежной системы
экономики.
Сущностью кредита являются такие экономические
отношения кредитора и заёмщика, в которых
на договорных условиях возвратности
и платности передаются от кредитора заёмщику
деньги или их эквивалент в виде ценных
бумаг, товаров, услуг и иных ценностей
и активов.
Кредит в условиях перехода
России к рынку представляет
собой форму движения ссудного капитала,
т.е. денежного капитала, предоставляемого
в ссуду.
Банковский кредит – весьма
удобная и во многих случаях
незаменимая форма финансовых
услуг, которая позволяет гибко учитывать
потребности конкретного заёмщика
и приспосабливать к ним условия получения
ссуды, в отличие, например, от рынка ценных
бумаг, где сроки и другие условия займа
стандартизированы.
Соответственно выделяются прямое
банковское кредитование, когда кредитные
отношения предприятия изначально возникают
как отношения с банком, и косвенное банковское
кредитование, когда первоначально возникают
кредитные отношения между предприятиями,
которые впоследствии обращаются в банк
в поисках способа досрочного получения
денежных средств по векселю.
Классификацию кредита традиционно
принято осуществлять по нескольким
базовым признакам, к важнейшим
из которых следует отнести
категории кредитора и заемщика,
а также форму, в которой,
предоставляется конкретная ссуда. Исходя
из этого можно выделить следующие есть
достаточно самостоятельных форм кредита,
каждая из которых в свою очередь распадается
на несколько разновидностей по более
детализированным классификационным
параметрам.
Банковский кредит - одна из наиболее распространенных
форм кредитных отношений в экономике,
объектом которых выступает процесс передачи
в ссуду непосредственно денежных средств.
Предоставляется исключительно специализированными
кредитно-финансовыми организациями,
имеющими лицензию на осуществление подобных
операций от центрального банка. В роли
заёмщика могут выступать как юридические,
так и физические лица, инструментом кредитных
отношений является кредитный договор
или кредитное соглашение. Доход по этой
форме кредита поступает в виде ссудного
процента или банковского процента, ставка
которого определяется по соглашению
сторон с учётом её средней нормы на данный
период и конкретных условий кредитования.
Классифицируется по ряду базовых признаков.
В мировой банковской практике отсутствует
единая классификация банковских кредитов.
Это связано с различиями в уровне развития
банковских систем в разных странах, сложившимися
в них способов предоставления кредитов.
Однако наиболее часто в экономической
литературе встречается классификация
кредитов по следующим признакам:
- назначение
(цель кредита);
- сфера использования;
- сроки пользования;
- обеспечение;
- способ выдачи
и погашения;
- вид процентных
ставок.
По
назначению банковские кредиты могут
быть разделены на следующие группы: промышленные,
сельскохозяйственные, инвестиционные,
потребительские, ипотечные.
Промышленные
ссуды предоставляются предприятиям и
организациям на развитие производства,
на покрытие расходов по закупке материалов
и т.п.
Сельскохозяйственные
ссуды предоставляются фермерским и крестьянским
хозяйствам с целью содействия их деятельности
по обработке земли, сбору урожая и т.д.
Потребительские
ссуды предоставляются физическим лицам
на покрытие неотложных нужд, ремонт и
покупку квартир, дома.
Ипотечные
ссуды выдаются под залог недвижимости
с целью строительства, приобретения и
реконструкции жилья.
В зависимости
от сферы использования банковские
кредиты могут быть двух видов: ссуды
для финансирования основного или
оборотного капитала. В свою очередь,
кредиты в оборотный капитал разделяются
на кредиты в сферу производства и сферу
обращения.
На
современном этапе развития российской
экономики наиболее привлекательными
и, как следствие, наиболее распространенными
являются кредиты, направленные в сферу
обращения.
Сроки погашения.
- Онкольные
ссуды, подлежащие возврату в фиксированный
срок после поступления официального
уведомления от кредитора. В настоящее
время они практически не используются
не только в России, но и в большинстве
других стран, так как требуют относительно
стабильных условий на рынке ссудных капиталов
и в экономике в целом.
- Краткосрочные
ссуды, предоставляемые, как правило,
на восполнение временного недостатка
собственных оборотных средств у заёмщика.
Совокупность подобных операций образует
автономный сегмент рынка ссудных капиталов
– денежный рынок. Средний срок погашения
по этому виду кредита обычно не превышает
шести месяцев. Наиболее активно применяются
краткосрочные ссуды на фондовом рынке,
в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского
кредитования.
В
современных отечественных условиях
краткосрочные кредиты, получившие
однозначно доминирующий характер
на рынке ссудных капиталов,
характеризуется следующими отличительными
признаками:
- более короткими сроками, обычно
не превышающими одного месяца;
- ставкой процента, обратно пропорциональной
сроку возврата ссуды;
- обслуживанием в основном
сферы обращения, так как недоступны
из-за цен для структур производственного
характера.
- Среднесрочные
ссуды, предоставляемые на срок до одного
года (в отечественных условиях – до трех-шести
месяцев) на цели как производственного,
так и чисто коммерческого характера.
Наибольшее распространение получили
в аграрном секторе, а также при кредитовании
инновационных процессов со средними
объёмами требуемых инвестиций.
- Долгосрочные
ссуды, используемые, как правило,
в инвестиционных целях. Как и среднесрочные
ссуды, они обслуживают движение основных
средств, отличаясь большими объёмами
передаваемых кредитных ресурсов. Применяются
при кредитовании реконструкции, технического
перевооружения, нового строительства
на предприятиях всех сфер деятельности.
Особое развитие получили в капитальном
строительстве, топливно-энергетическом
комплексе, сырьевых отраслях экономики.
Средний срок их погашения обычно от трех
до пяти лет, но может достигать 25 и более
лет, особенно при получении соответствующих
финансовых гарантий со стороны государства.
В России на стадии перехода
к рыночной экономике практически
не используются как из-за общей экономической
нестабильности, так и меньшей доходности
в сравнении с краткосрочными кредитными
операциями (например, в 1994 г. удельный
вес ссуд продолжительностью более
одного года в среднем коммерческом банке
России не превышал 5-7% от общей стоимости
выданных кредитов).
Способы погашения.
- Ссуды,
погашаемые единовременным
взносом (платежом) со
стороны заёмщика. Традиционная форма
возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная
с позиции юридического оформления, так
как не требует использования механизма
исчисления дифференцированного процента.
- Ссуды,
погашаемые в рассрочку
в течение всего срока
действия кредитного
договора. Конкретные условия (порядок)
возврата определяются договором, в том
числе – в части антиинфляционной защиты
интересов кредитора. Всегда используются
при долгосрочных ссудах и, как правило,
при среднесрочных.
Способ
взимания ссудного процента.
- Ссуды,
процент по которым
выплачивается в момент
её общего погашения. Традиционная для
рыночной экономики форма оплаты краткосрочных
ссуд, имеющая наиболее функциональный
с позиции простоты расчёта характер.
- Ссуды,
процент по которым
выплачивается равномерными
взносами заёмщика в
течение всего срока
действия кредитного
договора. Традиционная форма оплаты
средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно
дифференцированный характер в зависимости
от договоренности сторон (например, по
долгосрочным ссудам выплата процента
может начинаться как по завершению первого
года пользования кредитом, так и спустя
более продолжительный срок).
- Ссуды,
процент по которым
удерживается банком
в момент непосредственной
выдачи их заёмщику.
Для развитой рыночной экономики эта форма
абсолютно нехарактерна и используется
лишь ростовщическим капиталом. Из-за
нестабильности экономической ситуации
активно применялась в период 1993-1995 гг.
многими российскими коммерческими банками,
особенно по сверхкраткосрочным (до пяти
рабочих дней) ссудам.
Наличие
обеспечения.
- Доверительные
ссуды, единственной формой обеспечения
возврата которых является непосредственно
кредитный договор. В ограниченном объеме
применяются некоторыми зарубежными банками
в процессе кредитования постоянных клиентов,
пользующихся постоянным доверием (подкрепленным
возможностью непосредственно контролировать
текущее состояние расчётного счёта заёмщика).
При средне- и долгосрочном кредитовании
могут использоваться лишь в порядке исключения
с обязательным страхованием выданной
ссуды, обычно – за счёт заёмщика. В отечественной
практике применяются коммерческими банками
лишь при кредитовании собственных учреждений.
- Обеспеченные
ссуды как основная разновидность современного
банковского кредита, выражающая один
из его базовых принципов. В роли обеспечения
может выступить любое имущество, принадлежащее
заёмщику на правах собственности, чаще
всего – недвижимость или ценные бумаги.
При нарушении заемщиком своих обязательств
это имущество переходит в собственность
банка, который в процессе его реализации
возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой
ссуды, как правило, меньше среднерыночной
стоимости предложенного обеспечения
и определяется соглашением сторон. В
отечественных условиях основная проблема
при оформлении обеспеченных кредитов
– процедура оценки стоимости имущества
из-за незавершенности процесса формирования
ипотечного и фондового рынков.
- Ссуды
по финансовые гарантии
третьих лиц, реальным выражением которых
служит юридически оформленное обязательство
со стороны гаранта возместить фактически
нанесенный банку ущерб при нарушении
непосредственным заёмщиком условий кредитного
договора. В роли финансового гаранта
могут выступать юридические лица, пользующиеся
достаточным доверием со стороны кредитора,
а также органы государственной власти
любого уровня. В условиях развитой рыночной
экономики получили широкое распространение
прежде всего в сфере долгосрочного кредитования,
в отечественной практике до настоящего
времени имеют ограниченное применение
из-за недостаточного доверия со стороны
кредитных организаций не только к юридическим
лицам, но и к государственным органам,
особенно муниципального и регионального
уровня.