Контрольная работа по "Кредитованию"

                                 ВАРИАНТ 12.

Задача  1. Понятие и сущность банковского кредитования. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в России. 
 
 

                                      ПЛАН.

Введение.

1. Классификация банковского кредита.
• сроки погашения;
• способы погашения;
• способы взимания ссудного процента;
• наличие обеспечения;
• целевое назначение;
2. Категории потенциальных заёмщиков.
3. Особенности банковской формы кредита.
4. Современные тенденции  движения банковского кредита в России.

   Заключение.

   Список использованной  литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Введение.

  Кредит – это предоставление денег, товаров, вещей, финансовых активов, услуг или иных материальных и нематериальных                                 (интеллектуальных) ценностей в долг, как правило, с уплатой процентов. Ценой кредита являются  проценты по нему.

               Исторически кредит появился  ещё в древние времена с  появлением бартера. Товар отдавался  на время в долг с тем,  чтобы через определенное время  получить взамен другой нужный товар.

                  С появлением древних денег  появился и связанный с ними  примитивный кредит. Деньги можно  было получить в храме в  долг. Поначалу кредит существовал  в форме ростовщичества, и поэтому  в древние времена банковское  дело не пользовалось уважением в обществе. В Древней Греции и Древнем Риме банковским делом занимались рабы, а не свободные люди.

       С развитием общества, производств  и торговли в средние века появились прообразы современных банков и кредит, который уже не был связан с ростовщичеством, а стимулировал развитие производств, торговли и финансовой сферы. С появлением банкнот, развитием банковской системы кредит стал необходимым элементом кредитно-денежного обращения и кредитно-денежной системы экономики.

             Сущностью кредита являются такие экономические отношения кредитора и заёмщика, в которых на договорных условиях возвратности и платности передаются от кредитора заёмщику деньги или их эквивалент в виде ценных бумаг, товаров, услуг и иных ценностей и активов.

         Кредит в условиях перехода  России к рынку представляет  собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду.

       Банковский кредит – весьма  удобная и во многих случаях  незаменимая форма финансовых  услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заёмщика  и приспосабливать к ним условия получения ссуды, в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы.

              Соответственно выделяются прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения денежных средств по векселю.

      Классификацию кредита традиционно  принято осуществлять по нескольким  базовым признакам, к важнейшим  из которых следует отнести  категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой,  предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие есть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

      Банковский кредит - одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заёмщика могут выступать как юридические, так и физические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учётом её средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базовых признаков.       В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способов предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам:

• назначение (цель кредита);
• сфера использования;
• сроки пользования;
• обеспечение;
• способ выдачи и погашения;
• вид процентных ставок.

По  назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, инвестиционные, потребительские, ипотечные.

Промышленные  ссуды предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по закупке материалов и т.п.

Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерским и крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.д.

Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, дома.

Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения и реконструкции жилья.

В зависимости  от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды  для финансирования основного или  оборотного капитала. В свою очередь, кредиты в оборотный капитал разделяются на кредиты в сферу производства и сферу обращения.

На  современном этапе развития российской экономики наиболее привлекательными и, как следствие, наиболее распространенными  являются кредиты, направленные в сферу  обращения. 
 
 
 
 

        Сроки погашения.

• Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются не только в России, но и в большинстве других стран, так как требуют относительно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.
• Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заёмщика. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов – денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

 В  современных отечественных условиях  краткосрочные кредиты, получившие  однозначно доминирующий характер  на рынке ссудных капиталов,  характеризуется следующими отличительными  признаками:

          -  более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;

          -  ставкой процента, обратно пропорциональной  сроку возврата ссуды;

          -  обслуживанием в основном  сферы обращения, так как недоступны  из-за цен для структур производственного  характера.

• Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в отечественных условиях – до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объёмами требуемых инвестиций.
• Долгосрочные ссуды, используемые,  как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объёмами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.

       В России на стадии перехода  к рыночной экономике практически  не используются как из-за общей экономической нестабильности, так и меньшей доходности в сравнении с краткосрочными кредитными операциями (например, в 1994 г. удельный вес ссуд продолжительностью  более одного года в среднем коммерческом банке России не превышал 5-7% от общей стоимости выданных кредитов).

      Способы погашения.

• Ссуды, погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заёмщика. Традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.
• Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе – в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.

Способ  взимания ссудного процента.

• Ссуды, процент по которым выплачивается в момент её общего погашения. Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчёта характер.
• Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заёмщика в течение всего срока действия кредитного договора. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершению первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок).
• Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заёмщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом. Из-за нестабильности экономической ситуации активно применялась в период 1993-1995 гг. многими российскими коммерческими банками, особенно по сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам.

Наличие обеспечения.

• Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся постоянным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчётного счёта заёмщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно – за счёт заёмщика. В отечественной практике применяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственных учреждений.
• Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заёмщику на правах собственности, чаще всего – недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов – процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.
• Ссуды по финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заёмщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального и регионального уровня.