Электронные деньги

    Введение 

    Данная  курсовая работа посвящена описанию современных средств денежного  обращения, появившихся в большом количестве на мировой арене. Актуальность этой темы достаточно очевидна, так как все чаще и чаще в нашей жизни мы сталкиваемся с этими инструментами, и все чаще и чаще современные инструменты обращения начинают вытеснять на некоторых рынках своих предшественников — наличные и безналичные деньги. Причины этого процесса в том, что те средства денежного обращения, которые мы имеем сейчас, отнюдь не являются идеальными и поэтому идет их непрерывное совершенствование. В какой-то момент накопленные усовершенствования приводят к смене инструментов, что мы сейчас и наблюдаем. К тому же, за последние 3-4 года, в нашу жизнь со стремительной скоростью ворвался Internet, который все больше и больше превращается из чисто информационной среды в финансово-коммерческую и экономическую. Одна из главных проблем на этом пути — использование Internet для финансово-денежного обращения. С этой целью целый ряд международных компаний разрабатывают особые Internet-деньги.

    Целью работы является анализ новых инструментов денежного обращения, исходя из этого можно выделить следующие задачи:

• изучение принципов работы;
• анализ достоинств и недостатков;
• выявление проблем внедрения и направлений развития данных инструментов.

    Объект  изучения — электронные расчетные системы; предмет изучения — формирование, развитие и функционирование экономических отношений связанных с созданием и использованием новых платежных систем.

    В работе рассматривается новый класс платежных инструментов: цифровая наличность; показывается ситуация, в которой возникает и осознается необходимость такого средства; объясняются принципиальные его отличия от инструментов безналичных электронных расчетов.

    Материал, получившийся в результате, охватывает инструменты денежного обращения, которые только-только зарождаются и массовое их использование еще дело будущего. Также рассматриваются карты памяти, интеллектуальные карты (smart-card), электронные кошельки, суррогатные платежные средства, применяемые в Internet. 
 

    1. Сущность и функции электронных денег 

    В Интернете есть уже почти все, что может понадобиться человеку. Товары, услуги, общение. Конечно, за некоторые услуги надо платить, и чем быстрее и проще система платежей, тем лучше. Задача любых видов электронных денег - создание универсальной платежной среды, объединяющей покупателей и продавцов товаров и услуг. Цель электронных денег - повышение экономической эффективности Интернета, как отрасли в целом. Механизм электронных денег таков, что позволяет, не отходя от компьютера оплачивать товары, заключать сделки, вести коммерческую деятельность. Электронные деньги очень похожи на электронные платежные карты (только у вас не карта и пин-код, а логин и пароль), с помощью которых вы можете совершать денежные операции. Также, в любой момент времени, вы можете вывести деньги из сети или ввести их в сеть через банк, почтовым переводом, наличными, кредитной картой и т.п.

    Двадцатый век – это эпоха бумажных денег, а его конец можно охарактеризовать как переходное время: от эпохи бумажных денег к электронным. Этот переход  обусловлен тем, что бумажные деньги не удобны. Они ветшают, горят, требуют больших затрат на хранение, транспортировку и охрану, а также легко подделываемы.

    Деньги  ХХI века - это деньги электронные. В  этом уже нет ни малейших сомнений. Так что же такое электронные  деньги?  

1.1. Понятие электронных денег

     
        В данной части реферата, рассмотрим более точное определение «инновационного феномена» в сфере розничных платежей, основываясь на анализе исследований, проводившихся международными организациями на тему стратегических последствий распространения «электронных денег».

    В опубликованном в октябре 1996 г. докладе  «Сложности для центральных банков, возникающие в связи с развитием  электронных денег, подготовленном Банком международных расчетов, «электронные деньги» трактуются как «денежная стоимость, измеряемая в валютных единицах, хранимая в электронной форме на электронном устройстве, находящемся во владении потребителя. Данная электронная стоимость может быть приобретена потребителем и храниться на устройстве, при этом она сокращается по мере того, как потребитель использует данное устройство с целью совершения покупок».

    Существует  два различных вида электронных  устройств: карточки с предварительной  оплатой и программные продукты с предварительной оплатой. Что  касается карт с предварительной оплатой, то электронная стоимость хранится на микропроцессоре, встроенном в карту, и стоимость, как правило, передается, когда карточка вставляется в считывающее устройство. Что касается программных продуктов, то электронная стоимость хранится на жестком диске персонального компьютера и передается через телекоммуникационную сеть, подобную Интернету».

    В «Докладе об электронных деньгах», опубликованном Европейским центральным  банком в августе 1998 г., дается немного  иное определение «электронных денег». «Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя».

    Позднее была принята Директива Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 г. № 2000/46/ЕС «О деятельности в сфере  электронных денег и надзоре  над институтами, занимающимися этой деятельностью», в которой уточнено определение электронных денег:  «денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:

1. хранится на электронном устройстве;
2. эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;
3. принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами».

    Данное  определение включает в себя как  юридическую, так и экономическую  сущность рассматриваемого понятия. Следует отметить, что регулятивная его составляющая устанавливает достаточно жесткие нормы в отношении объема эмиссии «электронных денег» (т.е. объема выпущенных в обращение обязательств банка не может быть больше суммы денежных средств, полученных при их выпуске).¹ 

    В российских официальных документах  наиболее близким к понятию электронных денег является термин «предоплаченный финансовый продукт», определение которого содержится в указаниях ЦБ РФ «276-У и №277-У, принятым в 1998 г. В соответствии с данными документами, «под предоплаченными финансовыми продуктами понимаются денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме». Данное определение также характеризует правовую сторону  функционирования электронных денег.

    Правовой  подход, рассматривающий функционирование электронных денег как совокупности правовых отношений, в соответствии с которым электронные деньги определяются как денежное обязательство эмитента, а в процессе обращения выступают как денежное требование к нему, позволяют провести аналогии между электронными деньгами, векселями или беспроцентным займом.¹

    Определение электронных денег как предоплаченного  финансового продукта, которое содержится в вышеупомянутых Указаниях ЦБ РФ и прослеживается в первом из рассмотренных определений Банка международных расчетов, характеризует экономическую сторону их функционирования, поэтому данный подход назовем экономическим.

    Итак, существует три подхода к определению  понятия «электронные деньги»: экономический, правовой и технологический. Однако все три подхода взаимосвязаны и характеризуют различные стороны электронных денег. Наиболее полное определение, учитывающее все особенности электронных денег, должно звучать следующим образом.

    Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт, который:

    А) представляет собой денежное обязательство  эмитента;

    Б) выпускается после получения  эмитентом денежных средств в  размере, не меньшем выпускаемой  стоимости;

    В) не требует использования при  трансакции банковских счетов;

    Г) принимается в качестве средства платежа экономическими субъектами иными, нежели эмитент;

    Д) информация о размере денежной стоимости хранится в электронной форме на устройстве во владении держателя.

      Пункт «А» отражает правовой подход к определению электронных денег, пункт «Д» - технологический. Пункт «В» характеризует свойство электронных денег, которое отличает их от систем удаленного доступа к счетам, а пункт «Г» - от одноцелевых чиповых карт, например, телефонной компании.²

      Электронные деньги полностью  моделируют реальные деньги. При  этом, эмиссионная организация - эмитент - выпускает их электронные аналоги, называемые в разных системах по-разному (например, купоны). Далее, они покупаются пользователями, которые с их помощью оплачивают покупки, а затем продавец погашает их у эмитента. При эмиссии каждая денежная единица заверяется электронной печатью, которая проверяется выпускающей структурой перед погашением.

    Одна  из особенностей физических денег - их анонимность, то есть на них не указано, кто и когда их использовал. Некоторые  системы, по аналогии, позволяют покупателю получать электронную наличность так, чтобы нельзя было определить связь между ним и деньгами. Это осуществляется с помощью схемы слепых подписей.

    Стоит еще отметить, что при использовании  электронных денег отпадает необходимость в аутентификации, поскольку система основана на выпуске денег в обращение перед их использованием. 

    1.2. Схема платежа с помощью цифровых денег 

    Покупатель  заранее обменивает реальные деньги на электронные. Хранение наличности у клиента может осуществляться двумя способами, что определяется используемой системой:

      - на жестком диске компьютера.

      - на смарт-картах.

    Разные  системы предлагают разные схемы  обмена. Некоторые открывают специальные  счета, на которые перечисляются  средства со счета покупателя в обмен  на электронные купюры. Некоторые банки могут сами эмитировать электронную наличность. При этом она эмитируется только по запросу клиента с последующим ее перечислением на компьютер или карту этого клиента и снятием денежного эквивалента с его счета. При реализации же слепой подписи покупатель сам создает электронные купюры, пересылает их в банк, где при поступлении реальных денег на счет они заверяются печатью и отправляются обратно клиенту. 
Наряду с удобствами такого хранения, у него имеются и недостатки. Порча диска или смарт-карты оборачивается невозвратимой потерей электронных денег.

    Покупатель  перечисляет на сервер продавца электронные  деньги за покупку.

    Деньги  предъявляются эмитенту, который  проверяет их подлинность.  
 

    В случае подлинности электронных  купюр счет продавца увеличивается  на сумму покупки, а покупателю отгружается товар или оказывается услуга.³

    2. История развития электронных денег 

    Не  останавливаясь подробно на истории  развития денег, расскажу лишь о том, как происходило развитие электронных денег в мире.

    Сущность  современных изменений денежной формы состоит в том, что происходит дальнейшая эволюция методов авторизованного  перевода средств с одного счета  на другой.

    В XIII в., когда покупатель хотел заплатить продавцу путем депозитного трансферта ,он должен был один (или вместе с продавцом) встретиться лично с банкиром, чтобы устно санкционировать перевод средств. Бумажные чеки, снабженные письменным приказом (подписью), появились в XIV в. и получили широкое распространение илшь в XVII в. телеграфные приказы о немедленном переводе денежных средств с одного счета на другой, т.е. приказы, отдаваемые дистанционно  без использования бумажных документов, появились и получили широкое распространение во второй половине XX  в., превратившись впоследствии в «электроннные телеграф».  Электронные переводы денежных средств, широко распространившиеся в 70-е годы, позволили индивидуальным пользователям получать доступ к платежной системе для того, чтобы с помощью дебетовой карты или персонального компьютера совершать платежи. Они являются не чем иным, как использованием телеграфных переводов на уровне розничных транзакций.

    Электронные деньги являются следующей ступенью их развития как средства платежа.

    Первым  этапом развития электронных денег (1960-1980-е годы) стало внедрение  в обращение магнитных кредитных дебетовых карт, а также широкое использование электронной системы платежей.

    Вторым  этапом (1990-2000-е годы) стало внедрение  в обращение смарт-карт или «карт  с хранимой суммой». В настоящее  время большинство западных исследователей рассматривает смарт-карты в качестве одного из элементов электронных денег. В то же время смарт-карты являются одним из инструментов электронных денег, так называемым «продуктом-ключом».