Функции центрального банка

 

Понятие «функция» происходит от латинского слова «functio» – исполнение, деятельность. В юридической литературе под функцией понимаются основные направления деятельности государства, государственного органа, организации.

Эти основные направления  деятельности непрерывно связаны с  целями современных  банков.

Целями деятельности современного банка являются:

а) защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и  ее курса;

б) развитие и укрепление банковской системы своей страны;

в) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Цели центральных банков нормативно закреплены и состоят  в защите устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитии и укреплении банковской системы, обеспечении бесперебойного осуществления  расчетов.

Цели банков реализуются в процессе осуществления их функций. В юридической литературе предложены различные классификации функций центральных банков. Так, В.П. Поляков и Л.А. Москвина выделяют основные и дополнительные функции центральных банков. Они в свою очередь делятся на регулирующие, контрольные, обслуживающие [6].

В учебнике «Финансовое право» под редакцией Е.Ю. Грачевой и Г.П. Толстопятенко говорится не о функциях, а о полномочиях центральных банков.

Для достижения своих целей центральный  банк должен выполнять:

1. функцию по организации денежного обращения;
2. функцию монетарного регулирования;
3. функцию финансового  агента правительства;
4. регулирование банковской деятельности;
5. организацию платежей и расчетов.

Функции центральных банков закреплены в законах об этих банках и, собственно, составляют их основные содержания.

Выполняя функцию проведения государственной  денежно-кредитной политики, банк принимает  участие в разработке основ экономической  политики правительства и использует различные методы денежно-кредитного управления банковской системы, входящие в его компетенцию [5].

Для обеспечения бесперебойной  циркуляции денег на  Центральный  банк возложен контроль за производством, транспортировкой и хранением денежных знаков, а также созданием их резервных фондов. Денежные знаки поступают в обращение после перечисления из резервных фондов в оборотные фонды банков.

1) Функция эмиссии денег и  организации денежного обращения.

Эмиссия денег является монопольным  правом Центрального банка и находится только в его компетенции.

Выпуск денег – главный источник денежных средств Центрального банка, используемый для авансирования расширенного воспроизводства. Эмиссия денег производится в размерах, утверждаемых Правительством РФ, и распределяется в соответствии с предусмотренными целями, она осуществляется в двух формах:

1. деньги банковского оборота при кредитовании коммерческих банков;
2. наличные деньги, обеспечивающие кассовые операции по обслуживанию народного хозяйства и бюджета.

2) Функция кредитования коммерческих  банков на основе рефинансирования  портфеля ресурсов.

Главная особенность этой функции  состоит в том, что ЦБР как  «банк банков» производит кредитование только банковских учреждений. Процесс  кредитования заключается в восстановлении денежных средств низовых банков, вложенных в кругооборот капитала предприятий различных отраслей народного хозяйства. Предоставление кредитов происходит по ставкам рефинансирования, установленным Центральным банком.

С декабря 1996 г. по ноябрь 2000 г. ЦБ РФ изменял  ставки рефинансирования несколько  раз и снизил их до 25% (приложение 5) [9].

Регулирование процентных ставок коммерческих банков осуществляется установлением  маржи или предельного уровня превышения ставок рефинансирования Центрального банка.

3) Функция организации безналичных  расчетов народного хозяйства.

При выполнении этой функции «банк  банков» устанавливает принципы организации расчетов, способы совершения платежей, формы бланков денежных документов, этапы их бухгалтерской  обработки и порядок совершения расчетных операций.  Все предприятия, организации и учреждения обязаны  хранить свои денежные средства на счетах в банках и совершать расчетные  операции только по этим счетам. На расчетные  счета зачисляется денежная выручка  от реализации товаров, работ, услуг. Безналичные  расчеты организуются на основе корреспондентских  счетов коммерческих банков в РКЦ  Банка России. Эти счета используются для перевода денежных средств банковских клиентов, находящихся в различных  пунктах нашей страны. Помимо РКЦ  межбанковские корреспондентские  отношения организуются через сеть расчетных палат, создаваемых региональными  коммерческими банками.

4) Функция организации банковских  операций, бухгалтерского учета  и статистической отчетности  о работе банков.

В связи с этой функцией Банк России создает правила финансирования, кредитования, расчетов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчетности по основным участкам деятельности кредитных учреждений.

Важнейшие из них – правила кредитования предприятий и хозяйственных организаций коммерческими банками. Правила Центрального банка предусматривают осуществление контроля за целевым расходом и своевременным возвратом предоставленных средств.

Правила ведения кассовых операций содержат порядок обращения с  наличными деньгами в хозяйствах и банках. Соблюдение этих правил имеет  большое значение для ограничения  налично-денежного обращения, сокращения издержек и ускорения оборота  наличных денег. Правила бухгалтерского учета отражают порядок совершения эмиссионных, расчетных, кредитных  и кассовых операций по соответствующим  счетам Центрального и коммерческих банков. Правила статистической отчетности содержат основные условия составления  отчетных форм и таблиц о работе банков применительно к участкам их деятельности [10].

5) Функция государственной регистрации  кредитных учреждений.

Во исполнение этой функции Банк России рассматривает пакет документов для открытия нового кредитного учреждения и принимает решение о предоставлении лицензии на право ведения банковских операций. Такие лицензии выдаются только кредитным учреждениям, располагающим квалифицированными кадрами для выполнения возлагаемых на них обязанностей.

6) Функция организации государственного  контроля за деятельностью кредитных учреждений.

После открытия кредитных учреждений и начала их операций Центральный  Банк осуществляет постоянный контроль за их деятельностью. Эта работа производится расчетно-кассовыми центрами банка, в которых находятся корреспондентские счета низовых кредитных органов.

7) Функция реализации облигации  государственных займов и кредитования  расходов федерального бюджета.

Центральный Банк – уполномоченный орган Министерства финансов по продаже облигаций государственных займов. Реализация облигаций этих займов осуществляется банками-дилерами, состав которых формируется Министерством финансов и Центральным Банком. Прямое кредитование бюджета производится Центральным Банком за счет своего эмиссионного фонда. С 1 января 1995 года прекращено прямое кредитование ЦБР расходов федерального бюджета [11].

8) Функция регулирования золотовалютных  резервов страны.

Центральный Банк России является главным  депозитарием золотовалютных резервов государства и организует все  операции по покупке и продаже  золота и иностранных валют. Операции с этими ценностями производятся по ценам спроса и предложения  на золотых и валютных рынках.

9) Функция составления платежного  баланса страны.

В условиях детронизации золота, ликвидации золотомонетного стандарта и монетного паритета основой обеспечения банкнот Центрального Банка служат товарные массы, включая товары отечественного и зарубежного производства. В целях контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов ЦБ РФ составляет платежный баланс Российской Федерации. В балансе отражается соотношение платежей и поступление в страну инвалюты, на основе чего рассчитывается сальдо баланса. Соотношение платежей в области внешней торговли имеет большое значение для курса рубля по отношению к иностранным валютам. При превышении экспорта над импортом спрос на отечественную валюту возрастает, а при обратном соотношении – падает, что оказывает соответствующее воздействие на курс рубля. Поэтому поддержание стабильности платежного баланса – одна из наиболее важных задач Центрального банка, связанная с регулированием курса рубля. [13].

Успешное выполнение функций Центрального банка – необходимое условие  эффективного развития рыночной экономики  нашей страны.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка  России в соответствии с законодательством  являются:

а) процентные ставки по операциям Банка России;

б) нормативы  обязательных резервов коммерческих банков;

в) операции на открытом рынке;

г) рефинансирование банков;

д) валютное регулирование;

е) установление ориентиров роста денежной массы;

ж) прямые количественные ограничения  деятельности коммерческих банков.

В соответствии с федеральным законом  от 26 апреля 1995 года основными задачами ЦБР являются:

1. Участие в разработке денежно-кредитной политики правительства;
2. Поддержание стабильности денежного обращения;
3. Обеспечение устойчивости курса рубля по отношению к иностранным валютам;
4. Создание государственного фонда золотовалютных резервов;
5. Использование методов денежно-кредитного управления банковской системой для развития рыночной экономики.

Выполнение этих задач осуществляется на основе эмиссии денег, кредитования коммерческих банков, продажи и покупки  золота и иностранных валют и  поддержания внутренней и внешней  покупательной способности национальной денежной единицы.

 

Банковская  система - совокупность различных видов  национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных  центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и  валютную политику, является ядром  резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских опВ действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие:

• двухуровневая структура;
• осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком;
• универсальность деловых банков;

коммерческая  направленность деятельности банковераций.

. Центральный  банк РФ как верхний уровень  банковской системы выполняет  функции денежно-кредитного регулирования,  банковского надзора и управления  системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие  банки и другие кредитные организации  образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п. В процессе своего функционирования эти банки должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.