Формирование двухуровневой банковской системы в условиях перехода к рыночной экономике

    Аккумуляция банками свободных денежных средств и вложение их в дело в самых различных формах обычно приносит высокие доходы не только самим банкам, но и их клиентам. Учредителями коммерческих банков могут быть как юридические лица,  так  и граждане.  Не исключено привлечение в  состав  учредителей и иностранных партнеров. Банкам предоставлено право открывать филиалы как внутри страны,  так и за рубежом. Все это имеет надежную правовую основу.  В банковской сфере впервые нашли конкретное проявление признаки демонополизации, деловой конкуренции. Безусловно, развитие рыночных отношений будет стимулировать дальнейшее совершенствование банковской системы, возрастание ее  роли  в  укреплении  экономических связей. 
 

    Понятие и сущность коммерческого  банка как хозрасчетного  предприятия.

    Коммерческие  банки  относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое  требование  к  заемщику. Этот  процесс создания  новых  обязательств  составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация  позволяет  преодолеть  сложности  прямого  контакта сберегателей и заемщиков,  возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм,  их  сроков, доходности, и т.д. 

    Операции  коммерческих банков.

    Коммерческие  банки  могут осуществлять весь комплекс кредитных и расчетных операций,  присущих банковскому органу.  Рассмотрим более подробно характер совершаемых коммерческими банками операций. 

    Основные  из них следующие:

• ведение счетов  клиентов и банков-корреспондентов;
• финансирование  капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей  инвестируемых средств;
• выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и других);
• покупка,  продажа и хранение государственных платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;
• выдача поручительств,  гарантий и иных обязательств   за  третьих  лиц,  предусматривающих  их исполнение в денежной форме;
• приобретение права требования из поставки товаров и оказания услуг, принятие рисков исполнения таких требований  и инкассация  этих  требований (факторинг);
• иностранной валюты;
• покупка и продажа в РФ и за границей драгоценных металлов,  природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;
• на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями  в соответствии с международной банковской практикой;
• доверительные операции (привлечение и размещение средств,  управление ценными бумагами и другие) по поручению клиентов;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных услуг,  связанных с банковской деятельностью.

    Важное место в деятельности коммерческих банков принадлежит организации и осуществлению международных расчетов,  операций  с иностранной  валютой, кассовому  обслуживанию  имеющей  ее клиентуры.  В настоящее время уже более 200 банков проводят  такие операции.

    Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим  субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах  хозрасчета. Мало чем отличаются и  задачи банка как предприятия  — он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат законам страны, вытекают из Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

    Банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства. Это обстоятельство, однако, дало основание ряду авторов считать, что банк — это торговое предприятие.

    Ассоциации  банковской деятельности с торговлей  не случайны. Банки действительно как бы «покупают» ресурсы, «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом. Известны, к примеру, такие операции, которые банки совершают с обменом (покупкой-продажей) валют на денежном рынке, когда валюта одной страны (а также золото) покупается или продается по определенному курсу, определенной цене.

    Функционирование  банка в сфере обмена порождает  и другие представления о его  сущности. Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус – срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов — кредитора и заемщика. 

    Типы  коммерческих банков.

    Коммерческие  банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий главным  образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. По форме собственности они подразделяются на:

    а) частные акционерные,

    б) кооперативные,

    в) государственные. 

    Коммерческие  банки различаются:

    1. По   принадлежности   уставного   капитала  и способу его формирования и могут создаваться и существовать в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью с участием  иностранного  капитала,  иностранных  банков.  Закон не исключает и другие способы формирования  уставного капитала коммерческого банка.

    2. По видам совершаемых  операций  коммерческие банки делятся на  универсальные и региональные  банки.

    3. У многих коммерческих банков  ярко выражена отраслевая ориентация. 

    Для координации усилий и защиты интересов  коммерческие банки могут создавать союзы, ассоциации, другие объединения.  При принятии решений, связанных с текущей банковской деятельностью,  эти банки независимы от  исполнительных  и  распорядительных органов  государственной власти и управления. Работникам названных органов запрещается участие в органах  управления  банков,  в  том числе и путем совмещения должностей.

    Следует иметь ввиду, что закон запрещает  банкам использовать свои союзы,  ассоциации и другие объединения  для достижения соглашений,  направленных на монополизацию рынка банковских операций в  вопросах  установления  процентных  ставок и размеров комиссионного вознаграждения,  на ограничение конкуренции  в банковском деле.  Соблюдение антимонопольных правил контролируется Госбанком РФ. 

    Проблемы  функционирования коммерческих банков России в переходный период.

    Таким образом, мы видим, что банки играют очень важную роль в экономике.  Поэтому именно с налаживания  нормально функционирующей банковской системы нужно начинать выход  из кризисного положения, сложившегося  у  нас в стране.  В настоящее время,  в связи с нехваткой квалифицированных кадров и стремительным  ростом количества коммерческих банков в эту сферу идут мало подготовленные работники,  которые не имеют специального образования.  Это приводит  к  неудовлетворительной  работе  банков  и стремлению  их  просто  быстрее заработать деньги. Зачастую банки выдают кредиты  предприятиям,  даже не проверив их состоятельность. Все это приводит к ухудшению экономической ситуации в стране.

    В настоящее время одной из наиболее важных задач является дальнейшее расширение участия банков в стимулировании экономического роста России. Наиболее действенным рычагом здесь служит кредитование банками реального сектора экономики. Однако дальнейшему развитию препятствует ряд факторов:

1. Высокие риски не возврата кредитов из-за неплатежеспособности многих предприятий;
2. Многие потенциальные заемщики не могут представить в банки обоснованные проекты, под которые хотят получить кредит. В таких случаях банки должны приходить на помощь, оказывая услуги финансового менеджмента. Это поможет им снизить риски размещения своих средств;
3. Недостаточность у ряда банков, особенно региональных, ресурсов для долгосрочного кредитования реального сектора экономики. Этот вопрос не потерял своей актуальности, а для его решения можно рассматривать различные варианты, например, полностью освободить от резервирования наиболее долгосрочные вклады и депозиты;
4. Расширению кредитования банками реального сектора экономики могли бы содействовать налоговые льготы.

    Большое беспокойство вызывает быстрое сокращение количества банковских учреждений, их крайне неравномерное распределение по территории страны. Банковские учреждения, закрываются как правило в районах, где недостаточно капиталов, поэтому и новые банки там не могут быть созданы из-за высоких требований к минимальному размеру уставного капитала.

    К сожалению не все банки осознали необходимость повышения уровня капитализации. Некоторые продолжают строительство престижных офисов, проводят другие затраты, не сообразуясь с имеющимися возможностями.

    Ассоциация  Российских банков настоятельно рекомендует  всем банкам больше внимания уделять  наращиванию собственных средств, формированию резервов под кредитные риски. Это – залог выживания банков, сохранения их финансовой устойчивости. 

    Заключение.

    Банк  считается устойчивым, если он располагает  достаточным капиталом, имеет ликвидный  баланс, платежеспособен и самое  главное - удовлетворяет ряду требований, качеству его капитала.

    Общая сумма баллов, подсчитанная таким  способом, используется для определения рейтинга по совокупности всех факторов.

    Для определения рейтинга используется график, который "распределяет" банки  в соответствии с величиной общей  суммы баллов по группам на национальном уровне.

    По  итогам анализа выводится "национальная средняя". Наличие подобного рода рейтингов позволяет следить за деятельностью всех коммерческих банков со стороны, как самих банков, так и их клиентов и органов банковского надзора. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 

    Гражданский кодекс РФ Части 1,2 

    Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации». 

    Федеральный закон №17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» 

    Банковское  дело: Учебник для вузов/Под ред.В.И. Колесникова,       Л.П.Кроливецкой.-5-е  изд., перераб. и доп.-М.:Финансы и статисти     ка,2005г. 

       Братко А.Г. Центральный банк  в банковской системе России. – М.: Спарк, 2001 

       Голубев С.А. Роль Центрального  банка Российской Федерации в  регулировании банковской системы  страны. – М.: Юстицинформ, 2005