Финансовые услуги коммерческих банков: лизинг, факторинг

     Факторинговые услуги оплачиваются по установленным  в соглашении сторон ставкам, которые  по своему экономическому содержанию являются процентом за кредит и комиссионными  за посреднические операции. Плата  за факторинговые услуги отличается большой дифференциацией в различных  регионах России.

     Факторинг может быть открытым и закрытым.

     Открытый  факторинг - это форма факторинговой  услуги, при которой плательщик уведомлен  о том, что поставщик переуступает право получения денег факторинговому отделу банка, который указывается  в расчетных документах как получатель денег от покупателя.

     Закрытый  факторинг - свое название получил в  связи с тем, что служит скрытым  источником средств для кредитования продаж поставщиков товаров, так  как никто из контрагентов клиента  не осведомлен о переуступке счетов-фактур факторинговому отделу банка. В данном случае плательщик ведет расчеты  с самим поставщиком, который  после получения платежа должен перечислить полученные деньги факторинговому отделу банка.

     Взаимоотношения факторингового отдела и поставщика по осуществлению операций регулируются договором. В договоре предусматриваются  условия совершения кредитно-расчетных  операций; реквизиты платежных требований; доля сумм платежа отделом от суммы  по операциям факторинга; размер компенсационного вознаграждения; условия расторжения  факторингового договора и другие условия  по усмотрению сторон. В нем также  оговаривается ответственность  сторон в случае невыполнения или  ненадлежащего выполнения взятых на себя обязательств. В случае невозможности  выполнения принятых на себя обязательств факторинговым отделом имущественную  ответственность несет банк, при  котором он создан.

     Отдел не несет ответственности за невыполнение договорных обязательств по поставкам.

     Учитывая  высокую степень риска факторинговых  операций, отдел принимает решение  о заключении договора на обслуживание после изучения финансового состояния  возможного клиента и его перспектив.

     Операцией, сходной с факторингом, является форфейтинг - форма банковского кредита, предусматривающая приобретение права  требования по оплате поставок товаров  и оказанию услуг, принятия риска  исполнения этих требований и их инкассирование. Форфейтинг, в отличие от факторинга, является однократной операцией, связанной  с получением денежных средств путем  перепродажи приобретенных прав на товары и услуги.

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

     Особое  место среди банковских операций занимают финансовые услуги, к которым  относят лизинговые, факторинговые, форфейтинговые и трастовые.

     В широком смысле слова лизинг –  это аренда оборудования и в зависимости  от срока аренды делится на 3 вида: краткосрочная (от 1 дня до 1 года) –  рентинг; среднесрочная (от 1 года до 3 лет) – хайринг и долгосрочная (от 3 до 20 лет) – собственно лизинг.

     В узком смысле слова лизинг – это  долгосрочная аренда машин и оборудования, купленных арендодателем для  арендатора с целью использования  при сохранении права собственности  на них за арендодателем на весь срок договора. При этом арендодатель получает арендную плату, арендатор  – оборудование.

     Форфейтинг  – это покупка банком (форфейтером) векселей и других долговых требований у экспортеров с целью его  кредитования. Как правило, форфейтирование  применяется при покупке оборудования с длительной рассрочкой платежа (до 5-7 лет). Обычно форфейтированию подлежат торговые тратты (переводные векселя) или простые векселя. Преобладание векселей обусловлено, прежде всего, их известностью (эти виды обязательств существуют во всех странах еще со средних веков), что ведет к  значительному облегчению общения  участвующих сторон и способствует быстрому и беспрепятственному осуществлению  операций.

     Факторинг экономически выгоден всем участникам сделки: для клиента – поставщика – это уверенность в своевременной  оплате товара, страхование кредитного риска; для факторинговой компании или банка – получение комиссионного  вознаграждения.

     СПИСОК  ЛИТЕРАТУРНЫХ ИСТОЧНОКОВ 
 

1. Назарбаев Н.А. Послание народу Казахстана «Рост  благосостояния граждан Казахстана — главная цель государственной  политики» февраль 2008 г.
2. Балабанов И.Т., Банки и банковское дело. – Питер, 2000г.
3. Иванов А. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. М.: Финансы и статистика, 2002
4. Васильев А.В., Герасимова Е.Б., Тишина Л.С. Мониторинг качества банковских услуг – Тамбов, •ИздательствоТГТУ, 2004
5. Колесников В. И., Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2000г.
6. Крымова В., «Экономическая теория». Алматы 2002г.
7. Лаврушин О.Н., Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2000г.
8. Лаврушина О.И., «Деньги, кредит, банки». Издание второе, Москва 2000г.
9. Сейткасимов Г.С., Банковское дело. – Алматы: Каржы-Каражат, 2002
10. Концепция развития финансового сектора Республики Казахстан на 2007-2011 годы
11. Годовой отчёт Национального банка Республики Казахстан за 2006 год, Алматы 2007