Финансовые инструменты на рынке ценных бумаг

      При учёте дисконтных векселей, дисконт банка рассчитывается по следующей формуле:

Дисконт банка = номинал векселя * учётная  ставка банка в % годовых * срок до наступления  платежа по векселю в днях / 360 дней  
Сумма к выплате клиенту = номинал векселя – дисконт

      Домициляция значительно упрощает и удешевляет процедуру оплаты векселей, держатели которых находятся в различных регионах страны. Для проведения данной операции, векселедатель заключает с банком договор домициляции, после чего указывает в реквизитах своих векселей в графе «место платежа» адрес Банка.

      При наступлении срока платежа, векселя  предъявляются к оплате в головной офис или любой филиал Банка, который  оплачивает их за счет средств векселедателя.

      Векселедатель, в свою очередь, должен обеспечить на счете в банке за 1–2 дня до наступления срока платежа денежное покрытие для оплаты своих векселей или предоставить банку право на безакцептное списание денег с любого счета в Банке на сумму домицилированных векселей.

      Удобство  данной операции заключается в том, что поставщикам (векселедержателям) нет необходимости выезжать к векселедателю для получения платежа по векселю в срок платежа. Деньги по векселю каждый векселедержатель может получить в своем городе, обратившись в головной офис или любой филиал Банка.

      Инкассирование  векселей заключается в получении Банком платежа по векселю по поручению клиента-векселедержателя и зачисления полученных денежных средств на его расчетный счет.

      Данная  операция актуальна для компаний-векселедержателей  в случаях, когда плательщик по векселю  находится на значительном расстоянии от векселедержателя (например, за рубежом).

      Инкассо позволяет сократить расходы  по транспортировке векселя и  снизить риски при расчетах.

      Сертификаты

      Депозитные  и сберегательные сертификаты являются ценными бумагами, право выпуска которых принадлежит только кредитным организациям. Порядок их выпуска и обращения в стране регламентирован Положением «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций», утвержденным письмом ЦБР от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20, а также ст. 844 ГК РФ. Введем следующее единое для существующих видов банковских сертификатов определение.

      Сберегательный (депозитный) сертификат — письменное свидетельство кредитной организации о вкладе (депозите) денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему.

      Основное  различие между этими видами ценных бумаг заключается в том, что  депозитные сертификаты могут быть выданы только организации, являющейся юридическим лицом, зарегистрированной на территории Российской Федерации, а сберегательные — только физическому лицу, резиденту Российской Федерации.

      Таким образом, депозитный и сберегательный сертификаты очень похожи друг на друга и отличаются только статусом владельца. Объединяют их и реквизиты, которые включают следующие характеристики: наименование «Депозитный» или «Сберегательный» сертификат; номер и серия сертификата; дату внесения депозита (вклада); размер депозита (вклада); безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму депозита (вклада) и выплатить причитающиеся проценты; дату востребования суммы по сертификату; ставку процента за пользование депозитом (вкладом); сумму причитающихся процентов; ставку процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате; наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России; наименование и местонахождение  вкладчика  — юридического лица; Ф.И. О. и паспортные данные вкладчика — физического лица (для именных сертификатов); подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией, скрепленные печатью.

      Кредитная организация, выпускающая сертификаты, должна утвердить условия выпуска и обращения своих сертификатов в территориальном учреждении Банка России и внести их в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций в Департаменте контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России. Условия выпуска представляются отдельно для каждого типа сертификатов. С момента регистрации новых условий выпуска сертификатов кредитная организация не вправе размещать сертификаты в соответствии с ранее зарегистрированными условиями выпуска.

      Сертификаты могут быть именными или на предъявителя.

      Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

      Депозитные  и сберегательные сертификаты являются срочными ценными бумагами. Процентные ставки по ним устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.

      При наступлении даты востребования  вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж по предъявлении сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Для граждан платеж может производиться наличными деньгами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Коносамент, чек и закладные на рынке ценных бумаг

    Коносамент – это документ стандартной формы, принятой в международной практике на перевозку груза, который удостоверяет его погрузку, перевозку и право на получение.

    Коносамент  используется при перевозке грузов в международном сообщении и  представляет собой ценную бумагу, которая удостоверяет право владения перевозимым грузом, товаром.

    После приема груза для перевозки перевозчик по требованию отправителя обязан выдать отправителю коносамент.

    Коносамент  составляется на основании подписанного отправителем документа, который должен содержать данные, указанные в подпунктах 3 - 8 пункта 1 статьи 144 Кодекса торгового мореплавания Российской Федерации" от 30.04.1999 N 81-ФЗ (принят ГД ФС РФ 31.03.1999) (ред. от 30.12.2008).

    Отправитель гарантирует перевозчику достоверность данных, предоставленных для включения в коносамент, и несет ответственность за убытки, причиненные перевозчику вследствие недостоверности таких данных.

    Коносамент  может быть: на предъявителя, т.е. предъявитель коносамента является владельцем груза; именной, т.е. владельцем груза является лицо, поименованное в коносаменте, именной коносамент не подлежит передаче другому лицу; ордерный, т.е. передача индоссамента от одного лица к другому осуществляется с помощью передаточной надписи на нем – индоссамента; это самая распространенная форма коносамента. К коносаменту обязательно прилагается страховой полис на груз. Коносамент может сопровождаться различными дополнительными документами, необходимыми для перевозки груза, его хранения и сохранности, для оформления таможенных процедур и т.п.

    К коносаменту обязательно прилагается  страховой полис на груз. Коносамент может сопровождаться различными дополнительными  документами, необходимыми для перевозки  груза, его хранения и сохранности, для оформления таможенных процедур и т.п.

    Коносамент  является документом, в котором никакие  изменения невозможны.

    В коносамент должны быть включены следующие  данные:

1) наименование  перевозчика и отправителя, их место нахождения;

2) наименование  порта погрузки и выгрузки согласно договору морской перевозки груза и дата приема груза перевозчиком в порту погрузки;

3) наименование получателя, если он указан отправителем;

4) наименование груза, необходимые для идентификации груза основные марки, указание в соответствующих случаях на опасный характер или особые свойства груза, число мест или предметов и масса груза или обозначенное иным образом его количество. При этом все данные указываются так, как они представлены отправителем;

5) внешнее состояние груза и его упаковки;

6) фрахт в размере, подлежащем уплате получателем, или иное указание на то, что фрахт должен уплачиваться им;

7) время и место выдачи коносамента;

8) число оригиналов коносамента, если их больше чем один;

9) подпись перевозчика или действующего от его имени лица.

    Коносамент, подписанный капитаном судна, считается подписанным от имени перевозчика.

    Чек – это письменное поручение чекодателя банку уплатить чекополучателю указанную в нем сумму денег согласно ст.877 Гражданского кодекса РФ. Чек – это ценная бумага, представляющая собой платежно-расчетный документ.

      По  своей экономической сути чек  является переводным векселем, плательщиком по которому всегда является банк, выдавший этот чек. По российскому законодательству чек выписывается на срок до 10 дней и погашается только в денежной форме при его предъявлении в банк согласно ст.878 Гражданского кодекса РФ.

      Чек, как и вексель, ценная бумага стандартной  формы с наличием обязательных реквизитов:

• наименование «чек»;

• поручение  банку выплатить чекодателю указанную  в чеке денежную сумму;

• наименование плательщика по чеку и номера счета, с которого должен быть произведен платеж;

• подпись  чекодателя;

• указание валюты платежа;

• дата и место составления чека.       

 Оплата  по чеку производится (ст.879 Гражданского  кодекса РФ):

- за счет средств чекодателя;

- чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом;

- убытки, возникающие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены;

- лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

      Чек может иметь несколько видов. Вот основные из них:

• Именной чек выписывается на конкретное лицо с оговоркой «не приказу», что означает невозможность дальнейшей передачи чека другому лицу.
• Ордерный чек выписывается на конкретное лицо с оговоркой «приказу», означающей, что возможна дальнейшая передача чека путем передаточной подписи – индоссамента.
• Предъявительский чек выписывается на предъявителя и может передаваться от одного лица к другому путем простого вручения.
• Расчетный чек – по нему не разрешена оплата наличными деньгами.
• Денежный чек предназначен для получения наличных денег в банке.

      Появление закладных на российском фондовом рынке связано с принятием Федерального закона «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ. Статья 13 данного Закона дает следующее определение закладной: закладная – именная ценная бумага, удостоверяющая следующие права ее владельца:

• право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой, без представления других доказательств существования этого обязательства;
• право залога на имущество, обремененное ипотекой.

По  договору об ипотеке может быть заложено недвижимое имущество, права на которое зарегистрированы в порядке, установленном для государственной регистрации прав на недвижимое имущество, в том числе:

• земельные участки;
• предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности;
• жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир, состоящие из одной или нескольких изолированных комнат;
• дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения;
• воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты.