Министерство  образования и науки РФ

      Федеральное агентство по образованию

      Государственное образовательное учреждение

      высшего профессионального образования

      Всероссийский заочный финансово-экономический  институт

      Филиал  в г. Туле

      Контрольная работа

        по предмету «Деньги, кредит, банки»

на тему «Денежный оборот»

Вариант №4

                      Выполнил:   студент     4 курса

                                                      факультет    финансово–кредитный 

                                                        специальность      финансы и кредит                                                                                                                                                                                                                                                      

                                        группа                    дневная

                                                         Ф.И.О.: Полина Татьяна Николаевна

                                                №  л/д                     05ффд70004

                                                 Проверил: Лутиков К.В.

      
 

                                             Тула 2009

ПЛАН 

       Введение………………..…………………………………………..3

1. Денежный  и платежный оборот: понятие, структура………….4
2. Показатели денежного оборота: денежная масса и денежная

база, скорость оборота денег, коэффициент монетизации…………………11

3. Закон денежного оборота……………………………………….17

       Заключение……………………………………………………….22

       Список  использованной литературы………………....23 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

       Темой данной контрольной работы является денежный оборот. Основой стабильно развивающейся экономики любого государства является кредитно-денежная политика, проводником которой выступает Банк России. Для разработки и реализации денежно-кредитной политики необходимы достоверная информация о состоянии денежного оборота и его тщательный анализ. Экономический рост невозможно обеспечить без определения объема денежной массы потребностям экономики. При этом необходимо четко обосновать, сколько и каких потребуется денег.

       Цель контрольной работы – раскрыть понятие денежного оборота, показать, насколько велико экономическое значение денежного обращения и какую роль деньги играют в формировании экономической политики государства. Субъект изучения – денежный оборот и его показатели.

       Перед нами стоят следующие задачи:

• раскрыть сущность денежного оборота;
• изучить основные показатели денежного оборота;
• сформулировать закон денежного оборота.

       Контрольная работа состоит из трех глав. В первой главе мы раскроем понятие денежного оборота, изучим его структуру.

       Во  второй главе мы изучим основные показатели денежного оборота: денежная масса  и денежная база, скорость оборота  и коэффициент монетизации. Теоретические понятия мы подкрепим статистическими данными. В третьей главе мы сформулируем закон денежного оборота, приведем формулы, выражающие зависимость количества денег в обороте.

       При написании контрольной работы мы использовали Гражданский Кодекс Российской Федерации (части 1,2,3), литературу под редакцией следующих авторов: Е.Ф. Жуков, О.И. Лаврушин, Российский статистический ежегодник, сеть Интернет. 

       1. ДЕНЕЖНЫЙ И ПЛАТЕЖНЫЙ ОБОРОТ: ПОНЯТИЕ, СТРУКТУРА 

       Денежный  оборот – это процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Объективной основой денежного обращения являются общественное разделение труда и развитие товарного производства. Образование общенациональных и мировых рынков дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота. Деньги обслуживают обмен совокупного общественного продукта, в том числе кругооборот капитала, обращение товара и оказание услуг, движение ссудного капитала и доходов различных социальных групп.

       Платежный оборот – это движение средств обращения и платежа. Он отличается от денежного оборота тем, что включает движение не только денежных, но и других платежных средств (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота.

       Платежный оборот делится на наличный и безналичный платежный оборот. Безналичный платежный оборот состоит из безналичного денежного и неденежного оборота. Неденежный безналичный оборот осуществляется с помощью кредитных орудий обращения. Главная особенность неденежного безналичного оборота состоит в том, что необязательно участие банка в расчетах. Можно рассчитаться векселем, не имея средств на счете в банке.

       Деньги, находящиеся в обороте, выполняют  три функции: платежа, обращения  и накопления. Последнюю функцию  деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления. Функцию меры стоимости деньги, находящиеся в денежном обороте, не выполняют. Эту функцию деньги выполнили до вхождения в денежный оборот, при установлении с их помощью цен на товары. Поэтому выполнение функции меры стоимости влияет только на потребность в деньгах для денежного оборота, следовательно, и на величину денежного оборота.

       Структура денежного оборота может определяться по разным признакам.

       По  характеру отношений, обслуживаемых деньгами, денежный оборот делится на оборот по товарным и финансовым операциям.

       В зависимости от субъектов денежного оборота его делят на межбанковский оборот (движение денег между банками); банковский оборот (движение денег между банками и их клиентами); оборот между юридическими лицами; между юридическими и физическими лицами; между физическими лицами.

       В зависимости от формы функционирующих в нем денег денежный оборот можно разделить на налично-денежный оборот (налично-денежное обращение) и безналичный оборот.

        

       Налично-денежный оборот – движение наличных денежных знаков: бумажных денег, разменных монет, казначейских билетов, банкнот. Выпуск банкнот на современном этапе является полностью фидуциарным, т. е. не обеспечен золотом.

       В России налично-денежное обращение организуется государством в лице Центрального банка и берет начало в его расчетно-кассовых центрах (РКЦ). Наличные средства переводятся из резервных фондов РКЦ в оборотные кассы, затем направляются в операционные кассы коммерческих банков. Банки, в свою очередь, выдают денежные средства своим клиентам – юридическим и физическим лицам, и т.д. Излишки денежной наличности постоянно возвращаются от населения, предприятий и предпринимателей  в кассы банков, которые, при излишках поступлений наличности, сдают её обратно в оборотные кассы РКЦ. Сданные ветхие денежные знаки и монеты подлежат обмену на новые.

       Установлен различный порядок расчетов с участием граждан в зависимости от связи этих платежей с их предпринимательской деятельностью. Расчеты с участием граждан, не занимающихся предпринимательской деятельностью, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или и в безналичной форме. Однако расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием  граждан, связанные с предпринимательской деятельностью, должны производиться в безналичном порядке (ст. 861 ГК).

       Налично-денежный оборот между предприятиями незначителен, основная часть расчетов совершается  безналичным путем. Указанием Банка России от 20 июня 2007 года № 1843-У установлен лимит расчетов наличными по сделкам между юридическими лицами. В письме Банка России от 04.12.2007 № 190-Т пояснено, что предельный размер расчетов наличными по одному договору составляет 100 тыс. руб. за весь срок его действия независимо от количества платежей. Превышение разрешенных лимитов наличных расчетов рассматривается как нарушение порядка ведения кассовых операций и карается налоговым органом наложением административного штрафа.

       Положение Банка России от 5 января 1998 года № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» устанавливает обязанность каждого предприятия составлять платёжный календарь поступления и выдачи наличных денежных средств, а коммерческого банка – устанавливать лимит остатка кассы обслуживающегося у него предприятия и проводить проверки его соблюдения.

       Лимит остатка наличных денег в кассе  устанавливается учреждениями банков ежегодно всем предприятиям, имеющим  кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты, независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности, исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей его деятельности.  Из-за существования лимита остатка кассы  излишки наличности приходится сдавать в обслуживающий банк. Предприятию, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе ни в одно из обслуживающих учреждений банков, лимит остатка кассы считается нулевым, а несданная денежная наличность – сверхлимитной. Чтобы получить на хозяйственные нужды большой объём наличных средств, предприятиям необходимо предоставить в банк подтверждающие документы, что указанными средствами не будет оплачена операция по одному хозяйственному договору в сумме больше 100 тыс. руб. 

       По  данным Росстата в 2008 году увеличилась доля наличных денег у населения. Только 5-7% текущих денежных доходов население направляет в банк и в ценные бумаги. Интерес к банковским и депозитам низкий в связи с низкими процентными ставками относительно уровня инфляции, а также подорванное за последние годы доверие населения к банкам.

       Удельный  вес остатков в кассах хозяйственных  субъектов снизился на 5%. Вместе с  тем доля наличных денег остается значительной, и зачастую это связано  с нарушением правил работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций в целях ускорения расчетов и, возможно, уклонения от уплаты налогов. [5, c. 4]  

       Безналичный денежный оборот – это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения коммерческими банками распоряжений владельцев счетов. При безналичном денежном обороте движение наличных денег замещается банковскими операциями.

       Безналично-денежный оборот находит выражение в безналичных расчетах. Безналичные денежные расчеты – это погашение обязательств посредством записей по счетам кредитных организаций. Безналичный платежный оборот в России составляет более 60%, в экономически развитых странах – более 90%.

       Для обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования безналичных расчетов в РФ Банк России координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных, в том числе клиринговых систем. Он устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.

       Общий порядок осуществления расчетов на территории РФ регулируется Гражданским кодексом РФ (ст. 861-885).  Физические лица производят безналичные расчеты в соответствии с правилами, установленными Положением ЦБР от 1 апреля 2003 года N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации".

       Основные  формы безналичных расчетов, используемые в России – расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, расчеты по инкассо, расчеты чеками.

      Самая распространенная форма безналичных  расчетов между предприятиями в России – расчеты платежными поручениями.

      Платежное поручение представляет собой поручение хозяйствующего субъекта о перечислении определенной суммы со своего счета на счет другого хозяйствующего субъекта. Поручения действительны в течение 10 дней со дня выписки (день выписки в расчет не принимается). Поручение принимается от плательщика к исполнению только при наличии средств на счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета. [1]  

      Аккредитив.     При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива (далее - банк-эмитент), обязуется произвести платежи в пользу получателя средств, либо предоставить полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. В качестве исполняющего банка может выступать банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк. [2, c. 55]