Денежный оборот

     Введение 

     В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной  жизни. Поэтому все сделки, связанные  с поставками материальных ценностей  и оказанием услуг, завершаются  денежными расчетами. Расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Основным назначением расчетов является обслуживание денежного оборота (платежного оборота).

     Денежный оборот – это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей, в наличной и безналичной форме обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, где товарный мир разделяется на два вида товаров: собственно товары и товары-деньги. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов. [7, с. 21 ].

     Целью данной работы является рассмотрение элементов денежного оборота, организацию налично-денежного и безналичного оборотов в России, а также перспектив их развития в ближайшем будущем.

     Актуальность  данной темы состоит в том, что  от организации и развития денежного оборота зависит функционирование денежной системы страны. Поэтому правильность организации денежного оборота и его эффективное регулирование во многом определяет стабильность экономического развития страны. 

      1. Структура денежного  оборота 

1. Элементы  денежного оборота

     Денежный  оборот представляет собой процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах.

     Деньги, находящиеся в обороте, выполняют  три функции: платежа, обращения  и накопления. Последнюю функцию  деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления.

     Функцию меры стоимости деньги, находящиеся  в денежном обороте, не выполняют. Эту  функцию деньги выполнили до вхождения  в денежный оборот при установлении с их помощью цен на товары. Поэтому выполнение функции меры стоимости влияет только на потребность в деньгах для денежного оборота, следовательно; и на величину денежного оборота. Например, когда человек приходит на рынок, перед тем как купить товар и передать деньги продавцу, он торгуется, в результате чего устанавливается цена товара, и только после этого деньги совершают движение – передаются в руки продавца. [3, с. 62].

     Структуру денежного оборота можно определять по разным признакам.

1. В зависимости от формы функционирующих в нем денег:
• безналичный оборот;
• налично-денежный оборот.
2. Характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота:
• денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
• денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
• денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.
3. В зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги:
• оборот между банками (межбанковский оборот);
• оборот между банками, юридическими и физическими лицами (банковский оборот);
• оборот между юридическими лицами;
• оборот между юридическими и физическими лицами;
• оборот между физическими лицами. [3, с. 64].

     Денежный оборот в себя включает следующие элементы.

1. Наименование денежной единицы. Этот элемент, как правило, складывается исторически. После денежной реформы 1947 г. и вплоть до настоящего времени в России сохранилось единое наименование денежной единицы – «рубль». Один рубль состоит из 100 копеек. В России два вида денежных знаков – банкноты и монета. Их подделка преследуется по закону. Банкноты и монета являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. [6, с. 20].
2. Эмиссионный механизм. Он представляет собой порядок выпуска денег в оборот и их изъятия из оборота. Деньги создаются в результате деятельности Центрального банка. Процесс создания денег включает два этапа. На первом этапе Центральный банк увеличивает свои активы посредством предоставления кредитов по основным направлениям, а также посредством увеличения официальных золотовалютных резервов. На втором этапе коммерческие банки используют кредиты, полученные в Центральном банке, для кредитования своих клиентов:  предприятий, организаций, населения. [4, с. 21-22].

     Первичной является эмиссия безналичных денег. Налично-денежная эмиссия вторична по отношению к безналичной, наличные деньги заводятся в территориальные  подразделения Центрального банка  и затем представляются коммерческим банкам взамен списания аналогичной суммы безналичных денег с их корсчетов. Таким же образом предприятия получают наличные деньги при одновременном списании наличных сумм с их текущих банковских счетов. Эмиссия наличных денег завершается выплатой заработной платы и социальных пособий населению. [12, с. 1].

     Принципы  эмиссии:

• принцип номинала;
• принцип необязательности обеспечения (не устанавливается официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами;
• принцип монополии и уникальности (эмиссия наличных денег; организация их обращения и изъятия на территории РФ осуществляются исключительно Банком России);
• принцип безусловной обязательности (рубль является единственным законным платежным средством на территории РФ);
• принцип неограниченной обмениваемости (не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена; при обмене банкнот и монеты на денежные знаки нового образца срок их изъятия из обращения не может быть менее одного года и более пяти лет);
• принцип правового регулирования (решение о выпуске денег в обращение и изъятии их из обращения принимает Совет директоров Банка России).
3. Структура денежной массы в обороте. Она рассматривается двояко. Это либо соотношение между наличной и безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы.
4. Порядок прогнозного планирования денежного оборота. Такой порядок включает систему прогнозных планов денежного оборота; органы, составляющие эти планы; совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого плана.
5. Механизм денежно-кредитного регулирования. Этот механизм представляет собой набор инструментов денежно-кредитного регулирования; права и обязанности органов, осуществляющих денежно-кредитное регулирование; задачи и объекты денежно-кредитного регулирования.
6. Порядок установления валютного курса, или котировка валют. Это означает отношение валюты данной страны, выраженной в валютах других стран.
7. Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве. Он отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия и организации всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы.

     Контроль  за соблюдением этого порядка возлагается на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание хозяйств. [3, с. 111].

     Нормальное  состояние денег – это их непрерывный  оборот, совершающийся с определенной скоростью.

     Скорость  обращения денег – это важный фактор экономического состояния общества. Если деньги перестают двигаться, уходят из сферы обращения, то это свидетельствует о замедлении темпов развития производства и ухудшении состояния денежной системы. [2, с. 28].

2. Организация наличного и безналичного денежного оборотов

     Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных отношений миллионов  входящих в нее хозяйствующих  субъектов между собой, а также  с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей выступают  расчеты и платежи, в процессе которых удовлетворяются взаимные требования и обязательства.

     С помощью потока денег в наличной и безналичной формах – денежного оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических оборотах страны за определенный период, обеспечиваются реализация валового продукта, использование национального дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике. [3, с. 65].

     Главные составляющие денежного оборота: налично-денежный и безналичный обороты. Основная часть его платежный оборот, в  котором деньги функционируют как  средство платежа, используются для  погашения долговых обязательств. Он производится как в наличной так и в безналичной формах. Весь безналичный оборот – платежный ибо предполагает разрыв во времени движения товара в различных его разновидностях и денежных средств, т.е. функционирование денег в качестве средства платежа. Безналичный платежный оборот, являясь преобладающим (до 90% всего денежного оборота) осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в кредитных учреждениях, путем зачетов взаимных требований и передачи оборотных документов. Соответственно экономические процессы в народном хозяйстве опосредуются преимущественно безналичным платежным оборотом.

     Налично-денежное обращение – движение наличных денег  в сфере обращения и выполнения ими функций средства платежа  и средства обращения. [7, с. 26].

     Объем наличных денег в России составляет 40% от всего денежного оборота.

     Налично-денежный оборот представляет собой процесс  движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, как с рыночной, так и с административной моделями экономики составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение, и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег. Налично-денежный оборот организуется государством в лице Центрального банка. [3, с. 106].

     Сфера использования наличных денег в  основном связана с доходами и  расходами населения:

• расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;
• оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов;
• внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;
• выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещений по договорам страхования;
• выдача кредитными организациями потребительского кредита;
• оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;
• платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать;
• уплата населением налогов в бюджет и др.

     Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам – юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению). Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т. д.).

     Население также использует наличные деньги для  взаиморасчетов, но большая их часть  расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение  ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д.