Банковское право

Введение.

Банковское  право регулирует общественные отношения, которые затрагивают жизненно важные интересы людей. Без всякого преувеличения  можно сказать: от того, насколько  правильно организованы банковская система и банковская деятельность, зависят все или почти все экономические успехи и неудачи в развитии российского общества. Статистика выданных и отозванных банковских лицензий, а также несложные арифметические расчеты с показателями опубликованной банковской отчетности легко убеждают нас в том, что существует проблема стабильного и надежного функционирования банков в условиях переходной экономики. Поэтому банковское право приобретает повышенную актуальность.

Банковское  право - это новая отрасль в  системе российского права. Ведь первые банки в современной России появились, по историческим меркам, совсем недавно. Поэтому нет ничего удивительного и в том, что наука банковского права находится на начальном периоде своего развития.

Российское  общество в 90-е годы переживало периодически повторяющиеся финансовые кризисы. В результате банковская система России развивается все еще недостаточными темпами. В этих условиях возникает настоятельная потребность в защите экономических интересов граждан, укреплении правопорядка в сфере денежно-кредитных отношений и восстановлении доверия к банковской системе в целом, которое, как известно, уже основательно подорвано.

В этой связи приобретает  актуальность исследование банковского  права, результаты которого могли бы помочь объяснить те реальности, с  которыми сегодня сталкивается практика.

1. Сущность  налично-денежного и безналичного  денежного оборотов.

Налично-денежное обращение — это движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства платежа и средства обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). 
Наличные деньги используются:

• для осуществления кругооборота товаров и услуг; для расчетов по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей;
• для оплаты ценных бумаг и выплат дохода по ним; для платежей населения за коммунальные услуги и т. д.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между юридическими лицами, физическими лицами и государственными органами. 
Порядок осуществления налично-денежного обращения на; территории РФ регламентируется Положением "О правилах организации наличного денежного обращения на территории. Российской Федерации", утверждаемым Банком России. 
 В соответствии с Положением:

• налично-денежное обращение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлической монеты, кредитных карт и т. д.;
• эмиссию и изъятие денег из обращения осуществляет ЦБ РФ;
• ЦБ РФ осуществляет регулирование налично-денежного обращения в РФ;
• денежные расчеты между юридическими лицами осуществляются, как правило, в безналичном порядке, и в качестве исключения разрешен расчет наличными деньгами в рамках законодательно установленного лимита для одной сделки.

В последнее время  юридические лица вправе были рассчитываться между собой наличными деньгами, если суммы по одному платежу не превышали 10 000 руб., а с предприятиями потребительской кооперации — если суммы не выше 15 000 руб. Платежи между юридическими лицами сверх указанной суммы должны осуществляться в безналичном порядке; 
для юридических лиц учреждений банка, в которых открыт счет юридического лица, устанавливают лимит остатка наличных денег в кассах юридических лиц, все средства сверх установленных лимитов юридические лица обязаны в безусловном порядке ежедневно сдавать в учреждения банка через объединенные кассы при предприятиях или через инкассаторские службы учреждений и банков и самостоятельные службы, имеющие лицензии Банка России на осуществление таких операций. За нарушение установленного порядка для юридических лиц и персонально их руководителей установлены серьезные штрафные санкции. 
Однако необходимо заметить, что на практике подобные ограничения, к сожалению, действуют еще явно недостаточно.

 
Безналичное обращение — это движение стоимости без участия наличных денег, перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований и т. д. 
Безналичное обращение отражает изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карт, платежных поручений, электронных средств платежа и других расчетных документов. 
Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов. 
Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между: 
юридическими лицами различных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях; 
юридическими лицами и кредитными учреждениями по поводу получения и возврата депозита и кредита, а также уплаты процентов; 
юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы, процентов по вкладам и депозитам, доходов по ценным бумагам; 
юридическими, физическими лицами и государством по оплате налогов, сборов, а также получению бюджетных средств. 
В Российской Федерации порядок осуществления безналичных расчетов определяется Гражданским кодексом РФ (ст. 861885), который регламентирует сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов.  
На практике применяются следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты платежными требованиями-поручениями; расчеты чеками; расчеты по аккредитиву.  
Расчеты между юридическими лицами проводят банки другие кредитные организации, а между банками — расчетно-кассовые центры ЦБ РФ. 
Расчеты платежными поручениями — форма безналичных расчетов, при которой плательщик представляет в обслуживающее его учреждение банка специальный расчетный документ, содержащий безусловное поручение о перечисление определенной суммы со своего расчетного счета на расчетный счет получателя средств. Такие расчеты производятся: за полученные товары; за оказанные услуги; при осуществлении плановых платежей, при равномерных поставках товаров; по нетоварным операциям (налоги, платежи во внебюджетные фонда и т. д.).

Необходимо отметить тот факт, что расчеты платежными поручениями обеспечивают максимальное сближение моментов получения покупателями товаров и совершения платежа, ускоряют оборачиваемость оборотных средств. 
До 1 июля 1992 г. в безналичных расчетах применялись расчеты платежными требованиями, при которых получатель средств представлял в обслуживающий его банк расчетный документ, содержащий требования к плательщику об уплате получателю определенной суммы через банк за отгруженные товары, выполненные работы, оказанные услуги. 
Однако в целях повышения ответственности плательщика за своевременность расчетов за товары и услуги эта форма расчетов в настоящее время отменена. 
Вместо нее применяются расчеты платежными требованиями-поручениями, представляющими собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной продукции, выполненных работ и оказанных услуг. Банк принимает платежное требование-поручение при наличии денежных средств на расчетном счете плательщика. 
В течение трех дней плательщик обязан представить в обслуживающий его банк акцептованное платежное требование-поручение, на основании которого банк осуществляет платеж либо отказ от оплаты (полностью или частично). В этом случае требование-поручение вместе с приложенными отгрузочными документами и извещением об отказе от оплаты возвращается поставщику. 
В соответствии со ст. 877 ГК РФ чек есть ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. 
Плательщиком по чеку является банк или иная кредитная организация, получившая лицензию на совершение банковских операций и производящая платеж по предъявительскому чеку. Безусловно, чек выписывается на тот банк, где чекодатель имеет средства. 
Чек подлежит оплате по предъявлении соответствующему плательщику в течение:

• 10 дней, если чек выписан на территории РФ;
• 20 дней, если чек выписан на территории стран СНГ;
• 70 дней, если чек выписан на территории какого-либо другого государства.

Чеки, выписанные за границей РФ с платежом на ее территории, должны соответствовать требованиям о  реквизитах чека и его составлении, предусмотренным законодательством  России (ст. 878 ГК РФ). 
При аккредитивной форме расчетов банк-эмитент может произвести поставщику товара платеж либо предоставить полномочия другому банку осуществить такие платежи при выполнении поставщиком всех условий аккредитива. В договоре, заключенном между поставщиком и плательщиком, указывается: наименование банка-эмитента; вид аккредитива; срок действия аккредитива; порядок осуществления расчетов. Аккредитивы могут быть: покрытые или непокрытые; отзывные или безотзывные. 
Покрытым является аккредитив, при открытии которого банк-эмитент переводит средства плательщика в распоряжение банка поставщика. 
Непокрытый аккредитив возможен при наличии корреспондентских отношений между банком поставщика и банком покупателя и открывается в исполняющем банке путем предоставления ему права списать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента. 
В зависимости от порядка изменения или аккумулирования банком-эмитентом аккредитивов их подразделяют на безотзывные и отзывные. 
Получив извещение об открытии аккредитива, поставщик отгружает продукцию в адрес покупателя и предоставляет в, обслуживающий банк реестр счетов, отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы для получения по нему денежных средств. Необходимо иметь в виду, что; выплата с аккредитива наличных денег не допускается. 
Очевидное преимущество аккредитивов по сравнению с другими формами расчетов состоит в гарантии платежа и возможности получить денежные средства в кратчайший срок после отгрузки товара. 
Банки могут вводить расчеты путем зачета взаимных требований, организовывать свои расчетные центры для расчетов обслуживаемой клиентуры, проводить зачетные операции взаимных требований, а также закрывать корреспондентские счета в других банках для ускорения расчетов своих клиентов. 
В практике финансово-хозяйственной деятельности получают заметное развитие расчеты с помощью векселей. Векселя выступают как форма коммерческого кредита и как средство платежа. 
Вексель как ценная бумага представляет собой письменное долговое обязательство векселедателя уплатить при наступлении срока обозначенную в векселе денежную сумму владельцу векселя (векселедержателю).

Векселя могут быть как  по предъявлении (без указания срока  платежа), так и срочные (с указанием  либо точной даты платежа, либо периода  с момента составления векселя, либо периода до момента предъявления векселя, в течение которого он должен быть оплачен). 
Различают векселя простые (соло) и переводные (тратта). В операции с простым векселем участвуют два лица: векселедатель, обязанный уплатить по векселю, и векселедержатель, имеющий право на получение платежа. Переводной вексель (тратта) выписывается и подписывается кредитором (трассантом) и представляет собой приказ должнику (трассату) об уплате в указанный срок обозначенной в векселе суммы третьему лицу — первому держателю векселя (ремитенту). Чтобы приказ трассанта имел силу, трассат должен подтвердить свое согласие произвести платеж в указанный в векселе срок. Такое согласие называется акцептом. Получатель должен до наступления срока платежа предложить плательщику акцептовать вексель. Акцепт оформляется надписью на лицевой стороне векселя ("акцептован", "обязуюсь заплатить" и т. п.) и подписью трассата. Если плательщик не акцептовал вексель, то должником по нему становится векселедатель (трассант). 
Предъявление простого векселя плательщику для акцепта не требуется, так как простой вексель является долговой распиской, с самого начала возникновения векселя имеется прямой должник. 
Наиболее ликвидными являются векселя, снабженные гарантией крупных банков в виде специальной надписи на векселе — аваля. Аваль может быть оформлен либо на лицевой стороне векселя, либо на дополнительном листе, либо в виде отдельного документа. Лицо, совершившее аваль, несет вместе с должником солидарную ответственность за оплату векселя. 
Одна из отличительных черт переводного векселя — возможность начисления процентов на вексельную сумму со дня составления векселя. Процентная ставка указывается в векселе. Начисление процентов допускается только в случаях, если вексель подлежит оплате сроком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления.  
Поскольку вексель является ценной бумагой, к нему предъявляются жесткие требования относительно формы и содержания. Отсутствие в нем хотя бы одного из обязательных реквизитов лишает его силы векселя, и он превращается в обычное долговое обязательство. 
Вексель может быть передан одним держателем другому посредством специальной передаточной надписи — индоссамента. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называете индоссантом, а лицо, получающее вексель по индоссаменту, — индоссатом. Индоссация (оформление передаточной надписи производится индоссантом на обратной стороне векселя или при нехватке места для передаточных надписей на дополнительно) листе — аллонже, который является неотъемлемой частью векселя.  
Посредством индоссамента вексель может циркулировать среди неограниченного круга лиц, добавляя к выполняемой им функции средства платежа функцию погашения взаимных долговых обязательств, уменьшая этим потребность в денежных средствах.  
Различают векселя казначейские, банковские и коммерческие. Казначейский вексель выпускается государством и представляет собой краткосрочное обязательство государства со cpoком погашения три, шесть или двенадцать месяцев. Банковский! вексель выпускается банком или объединением банков (эмиссионный синдикат). Доход владельца банковского векселя рассчитывается как разница между ценой погашения, равной номиналу, и ценой продажи, осуществляемой на условиях дисконта. Коммерческий вексель применяется для кредитования торговых операций. В сделке используется, как правило, переводной вексель, а в роли ремитента выступает банк. Процедура обращения трассанта в банк-ремитент с акцептованным векселем с целью получения взамен него денег называется учетом векселя. Сумма кредита, выдаваемого в этом случае банком трассанту, меньше суммы, указанной в векселе. Эта разница и составляет доход банка. Наиболее популярными являются банковские векселя ввиду их доходности, надежности, ликвидности и залоговой ценности.

2. Правовые  способы обеспечения возврата  кредита.

Обычно под возвратом кредита понимают своевременное и полное погашение заемщиком полученной им суммы кредита (основного долга) и соответствующих сумм банковского процента (включая комиссионные и пр.). В этом смысле акт возврата кредита концентрированно выражает соблюдение основополагающих принципов кредитования — срочности, возвратности, платности. 
 
Вместе с тем возврат кредита — достаточно сложный, а подчас и весьма продолжительный процесс, который нуждается в особом механизме обеспечения. В общем случае он включает в себя согласованную систему организационных, финансово-экономических, правовых и иных мер, определяющих способы выдачи кредитов, а также источники и способы (процедуры) их погашения. В зависимости от источников погашения кредитов указанный механизм может иметь разные формы. 
Источники погашения кредитов. 
 
Такие источники подразделяются на первичные и вторичные (дополнительные). Первичный источник — это доход заемщика (для юридических лиц — выручка от реализации их продукции в наличной и/или безналичной формах, для физических лиц — заработная плата и/или другие доходы). Вторичными источниками считаются выручка от реализации заложенного имущества, средства, обещанные гарантом или поручителем сделки, страховой организацией. 
 
Порядок использования банком первичных и дополнительных источников погашения кредитов различен. Погашение кредита за счет доходов заемщика регулируется кредитным договором, срочным обязательством или поручением на перечисление соответствующих средств. При этом кредит погашается в день наступления срока платежа или в другой определенный период (при наличии средств на расчетном счете клиента). При погашении кредита наличными клиент в соответствующие сроки вносит деньги в кассу банка. Таким образом, в данном случае имеет место добровольная форма выполнения клиентом платежных обязательств перед банком в соответствии с условиями кредитного договора. 
 
Выручка (доход) оказывается реальной гарантией возврата кредита лишь в том случае, когда заемщик — финансово устойчивый и готовый к честному сотрудничеству с банком клиент (первоклассный заемщик). В этом случае, означающем, что риска невозвращения кредита практически нет, юридическое закрепление в кредитном договоре погашения кредита за счет выручки, поступающей в пользу клиента, является с точки зрения банка вполне достаточным. 
 
Однако далеко не все заемщики первоклассные и кредитование зачастую определенно связано с большими и меньшими рисками. В этом случае существует необходимость иметь дополнительные гарантии возврата кредитов, а следовательно — обращения к вторичным источником обеспечения их возвратности. Погашение кредита за счет вторичных источников означает включение банком в действие принудительной формы взыскания причитающихся ему денег. 
 
Механизм использования дополнительных источников также имеет правовое обеспечение, однако оно требует от банка особых усилий и немалого времени. Поэтому при решении вопроса о возможности выдачи кредита основное внимание следует отводить первичному источнику — доходу. Если возникает сомнение в реальности использования дохода в качестве основного источника погашения кредита, то от выдачи кредита лучше воздержаться, поскольку вторичные источники лишь подкрепляют первичный, но не заменяют его. 
 
Правила кредитования для «служебного пользования». 
 
Таких правил практика выработала великое множество. Назовем хотя бы некоторые из них. Многие из данных правил однозначно свидетельствуют, что систему обеспечения возвратности кредитов следует формировать с таким расчетом, чтобы она работала не только после того, как наступил срок возврата кредита, но главным образом до принятия решения о выдаче кредита. 
 
1.Банк старается иметь дело с теми, кого он давно знает. Банк выбирает клиентов, которым доверяет, отдавая предпочтение тем из них, кто обслуживается в данном банке. Случайные заемщики должны быть сведены к минимуму. 
 
2.Банк ограничивает сроки кредитования. 
 
3.Банк постепенно развивает свои кредитные отношения с клиентами. Банк должен знать клиента, его полный «портрет» и реальные намерения. 
 
4.Банк по возможности формализует свой кредитный процесс, разрабатывает соответствующие критерии, процедуры, методики, лимиты, пакеты документов. 
 
5.Банк по возможности широко дифференцирует условия и схемы кредитования разных заемщиков. 
 
6.Банк добивается, чтобы максимальное число кредитов имело обеспечение, а обеспечение было ликвидным. 
 
7.Банк аккуратен в собственных платежах, не удерживает в своем обороте чужих денег. 
 
Законодательная база обеспечения возвратности кредитов. 
 
Наличие договора не может дать кредитору полной уверенности в его исполнении, поэтому, чтобы дать сторонам дополнительные гарантии, закон предусматривает возможность заключения ими специальных соглашений об обеспечении основного обязательства. В ст. 329 ГК называются следующие способы обеспечения исполнения обязательств, применяемые, в частности, в области банковского кредитования: