Банковские риски

           Если банк неправильно оценивает  эффективность объекта лизинга,  то он должен возместить клиенту  возможный ущерб в результате  такой ошибки. 

    4.2. Факторинговый риск 

        Факторинговые операции делятся на:

• Внутренние, если клиент банка и его партнер, а также банк находятся в одной и той же стране, или международные;
• Открытые, если должник уведомлен об участии в сделке банка, или закрытые;
• С правом регресса, т.е. обратного требования к клиенту банка возместить уплаченную сумму, или без права регресса. Данный вид факторингового соглашения заключается банком с надежным и постоянным клиентом.

                  Для снижения факторингового  риска коммерческими банками применяется следующий ряд мер:

• Принимается к оплате не вся сумма счета клиента, а лишь часть ее, с перечислением оставшейся суммы после поступления средств от плательщика;
• Взимается комиссионное вознаграждение за гарантию платежеспособности плательщика.

                   Существует ряд коммерческих  организаций, не подлежащих факторинговому  обслуживанию. Это обусловлено тем,  что иногда банку достаточно  трудно оценить кредитный риск  или невыгодно брать на себя  повышенный объем работ, а также дополнительный риск, возникающий при переуступке таких требований, оплата которых может быть произведена в срок по причине невыполнения поставщиком каких-либо своих договорных обязательств. 

   4.3. Депозитный риск 

                  Этот риск связан с досрочным отзывом вкладчиками своих вкладов из банка. Тогда коммерческим банкам приходится проводить большую работу по привлечению различного рода вкладов.

                  Наиболее распространены депозиты  до востребования и срочные  вклады. Для уменьшения депозитного риска применяются некоторые условия дифференциации срочных вкладов. При этом банками применяются два вида срочных вкладов:

• Собственно срочные. Эти вклады возвращаются владельцу в заранее установленный срок (срок срочного вклада не менее месяца). Соответственно длительности срока изменяется уровень процента, по вкладу с большим сроком выплачивают более высокий процент.
• Вклады с предварительным уведомлением об изъятии. Такие вклады предусматривают подачу в банк специального заявления вкладчика в случае досрочного изъятия им вклада. Это позволяет банку учитывать предстоящие изменения и рефинансировать свои активные операции из других источников.

                  Кроме того в договоре, который  заключается между банком и  вкладчиком, могут быть включены  особые условия по предупреждению потерь банка, связанных с досрочным снятием вкладов. Например, отказ клиенту в досрочном  востребовании вклада. Но банку необходимо правильно оценить, для каких клиентов необходимы подобные оговорки в договоре.

4.4. Риск несбалансированной ликвидности. 

               Ликвидность банка – это способность  своевременно  обеспечивать выполнение  своих обязательств. Данный вид  риска несет в себе опасность  потерь в случае неспособности  банка покрыть свои обязательства  по пассивам баланса требованиями по активам. В целях контроля за состоянием ликвидности кредитной организации установлены нормативы текущей, мгновенной и долгосрочной ликвидности. В том случае, если нормативы ликвидности банка не соответствуют требуемым значениям, установленным ЦБ, банку необходимо проводить мероприятия, обеспечивающие необходимый уровень ликвидности. Сюда относятся:

• Отзыв кредитов;
• Продажа части портфеля ссуд и инвестиций;
• Распределение активов и пассивов в целях выявления, какую часть каждого вида пассивов следует разместить в ликвидные статьи активов для поддержания определенных коэффициентов ликвидности;
• Расширение масштабов пассивных операций по привлечению средств клиентов;
• Выпуск депозитных сертификатов и облигаций и др.

                К внутренним банковским рискам относятся также  такие виды рисков, как:

• Технологический. Это опасность потерь в результате сбоя технологии банковских операций;
• Риски инноваций. Это опасность потерь в результате неправильного выбора инноваций, неправильной оценки их эффективности или неправильного определения времени для инноваций;
• Операционные, т.е. потери в результате увеличения текущих затрат банка.

5. Пути снижения  банковских рисков 

      Риски разрешаются с помощью различных  средств и способов. Средствами разрешения рисков являются избежание их, удержание, передача, снижение степени⁸. Избежание риска означает простое уклонение от мероприятия, связанного с риском. Однако избежание риска для инвестора зачастую означает отказ от прибыли. Удержание риска - оставление риска за инвестором, т. е. на его ответственности. Так инвестор, вкладывая венчурный капитал, заранее уверен, что он может за счет собственных средств покрыть возможную потерю венчурного капитала. Передача риска говорит о том, что инвестор передает ответственность за финансовый риск кому-то другому, например страховому обществу. В данном случае передача риска произошла путем страхования финансового риска. Снижение степени риска означает сокращение вероятности и объема потерь.

      При выборе конкретного средства разрешения финансового риска инвестор должен исходить из следующих принципов.

      1. Нельзя рисковать больше, чем  это может позволить собственный  капитал.

      2. Надо думать о последствиях  риска.

      3. Нельзя рисковать многим ради  малого.

      Реализация  первого принципа означает, что прежде чем вкладывать капитал, инвестор должен:

• определить максимально возможный объем убытка по данному риску;
• сопоставить его с объемом вкладываемого капитала;
• сопоставить его со всеми собственными финансовыми ресурсами и определить, не приведет ли потеря этого капитала к банкротству инвестора.

       Объем убытка от вложения капитала может  быть равен объему данного капитала, быть меньше или больше его. При прямых инвестициях объем убытка, как  правило, равен объему венчурного капитала. При портфельных инвестициях,  объем убытка обычно меньше суммы затраченного капитала.

      Реализация  второго принципа требует, чтобы  инвестор, зная максимально возможную  величину убытка, определил бы, к  чему она может привести, какова вероятность риска, и принял бы решение  об отказе от риска (т. е. от мероприятия), о принятии риска на свою ответственность или о передаче риска на ответственность другому лицу.

      Действие  третьего принципа особенно ярко проявляется  при передаче финансового риска. В этом случае он означает, что инвестор должен определить приемлемое для него соотношение между страховым взносом и страховой суммой. Страховой взнос (или страховая премия) - это плата за страховой риск страхователя страховщику, согласно договору страхования или в силу закона. Страховая сумма — это денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности.

      Для снижения степени финансового риска  применяются различные способы⁹:

• диверсификация;
• приобретение дополнительной информации о выборе и результатах;
• лимитирование;
• страхование (в том числе хеджирование) и др.

      Диверсификация представляет собой процесс распределения инвестируемых средств между различными объектами вложения, которые непосредственно не связаны между собой, с целью снижения риска возможных потерь капитала или доходов от него. На принципе диверсификации базируется деятельность инвестиционных фондов, которые продают клиентам свои акции, а полученные средства вкладывают в различные ценные бумаги, покупаемые на фондовом рынке и приносящие устойчивый средний доход. Диверсификация позволяет избежать части риска при распределении капитала между разнообразными видами деятельности. Например, приобретение инвестором акций 5 разных акционерных обществ вместо акции одного общества увеличивает вероятность получения им среднего дохода в 5 раз и соответственно в 5 раз снижает степень риска.

      Инвестор  иногда принимает решения, когда  результаты неопределенны и основаны на ограниченной информации. Естественно, что если бы у инвестора была более полная информация, он мог бы сделать лучший прогноз и снизить риск. Это делает информацию товаром. Информация является очень ценным товаром, за который инвестор готов платить большие деньги, а раз так, то вложение капитала в информацию становится одной из сфер предпринимательства, последнее носит название эккаутинг. Стоимость полной информации рассчитывается как разница между ожидаемой стоимостью какого-нибудь приобретения, когда имеется полная информация, и ожидаемой стоимостью, когда информация неполная.

      Лимитирование — это установление лимита, т. е. предельных сумм расходов, продажи, кредита и т. п. Лимитирование является важным средством снижения степени риска; банками оно применяется при выдаче ссуд и т. п., хозяйствующим субъектом - при продаже товаров в кредит (по кредитным карточкам), по дорожным чекам и еврочекам и т. п.; инвестором   при определении сумм вложения капитала и т. п.

      Сущность  страхования выражается в том, что  инвестор готов отказаться от части доходов лишь бы избежать риска, т. е. он готов заплатить за снижение степени риска до нуля. Фактически, если стоимость страховки равна возможному убытку (т. е. страховой полис с ожидаемым убытком 200 тыс. руб. будет стоить 200 тыс. руб.), инвестор, не склонный к риску, захочет застраховаться так, чтобы обеспечить полное возмещение любых финансовых потерь, которые он может понести. Страхование финансовых рисков является одним из наиболее распространенных способов снижения его степени.

   Определив риск как угрозу того, что банк понесет потери, можно сделать вывод о вероятностной сути этого понятия. Следовательно, риск можно с достаточной степенью точности оценить при помощи анализа потерь. Количественно размер риска может выражаться в абсолютных и относительных показателях. Однако оценить эти потери с достаточной   точностью не всегда представляется возможным. Если же отнести размер вероятных потерь к какому-либо   показателю, характеризующему банковскую деятельность, например, к размеру кредитных ресурсов, размеру  расходов или доходов банка, то получится величина риска в относительном выражении. Относительное выражение риска применяется при выработке политики банка. Это видимый конечный результат сложной работы по выработке подходов к оценке риска, определению допустимого его уровня, что и составляет понятие стратегии риска. Разработка стратегии риска проходит ряд этапов:

   • Выявление факторов, увеличивающих  и уменьшающих конкретный вид  риска при осуществлении определенных банковских операций.

   • Анализ выявленных факторов с точки  зрения силы воздействия на риск.

   • Оценка конкретного вида риска.

   • Установление оптимального вида риска.

   • Анализ отдельных операций с точки  зрения соответствия приемлемому уровню риска.

   • Разработка мероприятий по снижению риска.

   Выделяют  различные способы управления рисками¹⁰.

Способами управления процентным риском являются:

      1. Выдача кредитов с плавающей процентной ставкой. Такие меры позволяют банку вносить соответствующие изменения в размер процентной ставки по выданному кредиту в соответствии с колебаниями рыночных процентных ставок. В результате банк получает возможность избежать вероятных потерь в случае повышения рыночной нормы ссудного процента.

   2. Согласование активов и пассивов  по срокам их возврата. Согласование активов и пассивов по срокам их возврата возможно по всему балансу банка (макро хеджирование) или по конкретному активу и конкретному пассиву (микро хеджирование). Для максимального хеджирования процентного риска сроки возврата по активу и пассиву должны полностью совпадать, что, однако, значительным образом ограничивает маневренность в деятельности банка. Вследствие этого допускается разрыв (разница) между соответствующими по срокам суммами актива и пассива. В целях управления данной разницей банки устанавливают обычно нормы соответствия активов и пассивов по сроку для тех их видов, которые чувствительны к изменениям процентных ставок.   Если ожидается, что ставки процента будут возрастать, то разница должна быть положительной. Это приведет к тому, что в категорию с более высокими ставками переместится больше активов, чем пассивов, и чистый процентный доход банка увеличится сверх ожидаемого. Напротив, при ожидаемом снижении продетых ставок разница должна быть отрицательной.

   3. Процентные фьючерсные контракты. Они представляют собой срочные контракты, которые используются для игры на процентных ставках. Подобно прочим фьючерсным контрактам процентные фьючерсы используются для спекуляции на колебаниях рыночных процентных ставок, а также для покрытия процентного риска.