Банковские ресурсы, их планирование и регулирование

      Оптимальный выбор привлекательности банка                       таблица 2 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

• ^* Процент указан за месяц;
• + процентная ставка не меняется;
• 3,1 % в месяц = 3,1 * 12 мес. = 37,2 % годовых.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Организация банковского кредитования 

Задача  1

 Провести  квалификацию активов и пассивов предприятия-заемщика. Определить, является ли баланс предприятия абсолютно ликвидным. По исходным данным, тыс. руб. определить:

1. Суммы по разделам и итог баланса;
2. Коэффициенты

 Сделать  вывод о кредитоспособности заемщика. 

 Кредитоспособность  заемщика означает способность  юридического или физического лица полностью  и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам с банком.

 Методы  оценки кредитоспособности содержат  следующую систему коэффициентов:

1. Ликвидность;
2. Покрытия;
3. Финансовой независимости.

 Для  анализа кредитоспособности заемщика  проводят классификацию активов и пассивов баланса предприятия и рассчитывают все вышеперечисленные коэффициенты, а затем сравнивают полученные результаты с данными таблицы. Следует отметить, что данная разбивка заемщиков на классы носит условный характер.

 Баланс  предприятия считается абсолютно  ликвидным, если выполняются неравенства  для суммарных значений по  каждому классу активов и пассивов  баланса банка: 

А1>П1,А2>П2,А3>П3,А4<П4. 

 В  зависимости от величины коэффициента  ликвидности и коэффициента финансовой  независимости предприятия, как  правило разделяют на три класса кредитоспособности.

 Условная  разбивка заемщиков по классности  может быть осуществлена на основании следующих значений коэффициентов, используемых для определения платежеспособности (см. табл.). 

 

Классификация активов и пассивов баланса предприятия. 

 

Исходные  данные 

 
 
 

Решение

 Тогда:  А1=16426, А2=0, А3=12869, А4=7524;

       П1=19297, П2=9091, П3=0, П4=12869;

 Коэффициент абсолютной ликвидности характеризует ликвидность баланса заемщика как возможность превращения его активов в денежные средства для погашения обязательств. коэффициент ликвидности;

,

 Чем  меньше коэффициент ликвидности,  тем ниже кредитоспособность заемщика.

 Коэффициент ликвидности Кл=0,58 , что соответствует - 1 классу заемщика;

 Коэффициент  промежуточной ликвидности показывает, сможет ли предприятие в установленные сроки рассчитаться по своим краткосрочным долговым обязательствам;

,

 Коэффициент  промежуточной ликвидности Кпл=0,58, что соответствует – 2 классу заемщика;

 Коэффициент  покрытия дает возможность определить  степень устойчивости структуры баланса, способность предприятия быстро рассчитаться по своим краткосрочным обязательствам;

 Ориентировочно  он должен быть не меньше 1.

,

 Коэффициент  покрытия Кп=1,03, что соответствует – 2 классу заемщика;

 Коэффициент финансовой независимости обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления своей деятельности. Он отражает степень финансовой устойчивости заемщика:

,

, 

 Чем  больше размер собственных средств, тем выше способность клиента в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

 Коэффициент  финансовой независимости Кфн=40%, что соответствует – 2 классу заемщика;

      Ответ: В данном случае заёмщику присваивается II класс, т.к. он неполностью платёжеспособен. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Лизинговые  операции

Задача 1

 Определить  общие размеры лизингового платежа  и квартального лизингового взноса.

Лизинг  – участие в инвестиционном процессе путем долгосрочной аренды машин, оборудования, транспортных средств и т.д.

Исходные  данные. 

 

 Условные обозначения:

 Стоимость  сдаваемого в лизинг оборудования – Со;

 Норма  амортизационных отчислений на  полное восстановление оборудования – Нам;

 Процентная  ставка за пользование кредитными  ресурсами – Скр;

 Ставка  комиссионных выплат – Скм;

 Ряд  дополнительных услуг, оказываемых  лизингодателем по договору с  арендатором, пользователю;

 Командировочные  расходы работников лизингодателя  – Рк;

 Расходы  на оказание юридической консультации  Рю;

 Доходы  на консультации по эксплуатации  оборудования – Ро;

 Другие  виды расходов за услуги лизингодателя  – Рдр. 

Решение 

 Расчеты лизингового платежа производится в следующей последовательности.

1. Определение  величины износа:

,

млн. руб.,

2. Определение  величины кредитных ресурсов, руб.: