Активные операции коммерческоого банка

- предлагает для юридических лиц и частных предпринимателей следующие услуги по работе с иностранной валютой:

- открытие и обслуживание  валютных счетов резидентов и  нерезидентов;

- международные расчёты  в системе S.W.I.F.T., обеспечивающие  быстроту и надёжность в реализации  внешнеторговых сделок;

- кредитование в иностранной  валюте - это финансирование внешнеторговых  операций, международных проектов  и других сфер бизнеса;

- размещение свободных  средств в депозиты на выгодных  для клиентов условиях, депозиты  в Сбербанке России - это надёжная  и безопасная форма размещения  средств;

- покупка и продажа  свободно и ограниченно конвертируемой  иностранной валюты;

- осуществление биржевых  операций с иностранной валютой  по поручениям клиентов;

- выполнение конвертаций  любых видов иностранной валюты;

- приём и выдача наличной  валюты на командировочные расходы;

- проведение документарных операций. Сложившиеся отношения Сбербанка России с большинством первоклассных иностранных банков откроют много уникальных возможностей в этой сфере международных расчётов;

- осуществление операций с дорожными чеками. Дорожные чеки являются удобной и безопасной формой размещения средств во время туристических и деловых поездок;

- продажа памятных монет из золота, серебра, платины;

- консультационная помощь в области валютного законодательства и валютного регулирования в Российской Федерации.

Предлагает услуги по инкассации и доставке наличных денежных средств:

- доставка денежной наличности  на предприятие производится  по предварительной заявке;

- инкассация наличной  выручки предприятия осуществляется  на основании заключённого договора  между банком и предприятием  в соответствии с тарифами  банка.

          Качество активов банка - чрезвычайно подвижный параметр, в силу чего его необходимо постоянно анализировать и оценивать. При этом анализироваться должны [21, с. 105]:

- динамика объемов и  качественный состав активов  баланса, в том числе: активов  производительных (прежде всего  операции с клиентами); активов  непроизводительных; затрат на собственные  нужды (капитализированные активы, внутри банковские денежные активы, нематериальные активы, отвлеченные  за счет прибыли средства, расходы  и убытки);

- динамика объема и  состава привлеченных средств;

- динамика объема и  состава собственных средств.

          Такой анализ позволяет выявить важные тенденции в жизни банка (в разрезе укрупненных статей его баланса) и определить:

- за счет, каких операций возросла или уменьшилась прибыльность (убыточность);

- оценить изменение собственного  капитала и иммобилизованных  активов; 

- проследить рост (снижение) привлеченных средств; выявить  необходимость изменения (сохранения) приоритетов и способов деятельности  банка.

                 Следующим этапом анализа баланса банка выступает анализ актива баланса банка, который позволяет выявить структуру средств, тенденции её изменения. В процессе анализа необходимо сгруппировать статьи баланса банка на производительные (выданные кредиты, размещенные депозиты, вложения в ценные бумаги и другие доходные активы) и непроизводительные (средства в кассе и на корреспондентских счетах, средства, отвлеченные в расчеты, дебиторская задолженность, капитализированные активы, расходы и другие активы, не приносящие доходы). Необходимым условием является также проведение коэффициентного анализа актива баланса с целью определения степени эффективности использования активов банка. Необходимые для расчетов данные сведены в таблицу 2.1.

Таблица 2.1

Таблица 2.1 – Анализ динамики, структуры и эффективности использования активов ОАО «Сбербанк России» тыс. руб.

Показатели	2010	2011	Изменение, тыс. руб.	Изменение, %
1	2	3	4	5
Активы	8 817 865 665	10 414994686	1 597 129 021	18,11
Выпущ-е облигации	100 716 939	47 169 406	-53 547 533	-53,17
Чистая прибыль	152 491 076	297 573 590	145 082 514	95,14
Высоколиквидные активы	638 174 522	648 089 204	9 914 682	1,55
Капитал	1 225 738 323	1 507 470 496	281 732 173	22,98
Вложения в акции	89 671 404	89 836 056	164 652	0,18
Кредиты физ. лицам	1 273 211478	1 672 860 350	399 648 872	31,39
Ден. ср. предприятий	1 744 699 672	1 945 095 253	200 395 581	11,49
Продолжение табл. 2.1   1 2 3 4 5   Кредитный портфель 5 773 310 366 7 468832745 1 695 522 379 29,37   Вклады физ. лиц 4 410 734 723 5 130191473 719 456 750 16,31   Вложения в ценные бумаги 1 859 800 691 1 481214579 -378 586 112 -20,36   Кредиты предприятиям 4 500 098 888 5 795972395 1 295 873 507 28,80   Прочие активы 450 617 600 530 760 897 80 143 297 17,79             На протяжении всего исследуемого периода наблюдается тенденция к увеличению активов банка. В 2010 г. величина активов составляла 8 817 865 665 тыс. руб., а в 2011 г. – 10 414 994 686 тыс. руб. Таким образом, общее увеличение активов составило 1 597 129 021 тыс. руб. или 18,11%. Главной составляющей активов  в большинстве банков являются кредиты. Эффективная система управления ими предполагает наличие в банке  сформулированной ссудно-инвестиционной политики, которая определяет, кому, на какие цели, в каком объеме и на какой срок могут предоставляться  средства банка [26].
2.3. Анализ активных операций

          Анализ активов банка является следующим после анализа ресурсной базы банка этапом комплексной системы анализа финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка. Считается, что анализ и оценка активных операций является наиболее важной стадией анализа деятельности коммерческого банка, так как позволяет оценить насколько эффективно банк использует свою ресурсную базу, а также в некоторой степени определить степень специализации банка.

          Основными активными операциями Сбербанка России являются:

1. Кредитные операции. Банковский кредит-это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к  ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), а также население [2, с. 471].

          Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов. Выделим основные направления кредитных операций:

- кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие;

- благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства;

- кредит направлен на стимулирование развития производительных сил, ускорение формирования источников капиталов для расширения воспроизводства на основе достижений  НТП.

2. Инвестиционные операции. Коммерческие банки покупают ценные бумаги для поддержания ликвидности, для увеличения доходов. В процессе совершения инвестиционных операций банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или  приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Указанные операции также приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство. Инвестиционные операции главным образом направлены на:

- расширение и диверсификацию доходной базы банка;

- повышение финансовой устойчивости и понижение общего риска банка за счет расширения видов деятельности, которые поддерживает банк;

- расширение клиентской и ресурсной базы, видов услуг, оказываемых клиентам посредством создания дочерних финансовых институтов.

3. Кассовые операции. Кассовые операции – операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах. Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой.

4. Прочие операции. Прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В нашей стране круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

          Сбербанк России предоставляет  следующие виды кредитов:

               Потребительский кредит - вид кредита, выдаваемый заемщику для приобретения предметов обихода. Потребительское кредитование приобрело большую популярность в России.

          На сегодняшний день многие банки предлагают различные условия кредитования, из которых можно выбрать наиболее выгодный для себя вариант. Большой популярностью в России пользуются кредиты Сбербанка. Сбербанк предоставляет для своих клиентов следующие виды потребительских кредитов:

1. Доверительный кредит;

2. Потребительский кредит;

3. Кредит на неотложные нужды без обеспечения;

4. Корпоративный кредит.

1. Доверительный кредит  выдается на любые цели без  обеспечения. Основным условием  является хорошая кредитная история  и наличие зарплатного счета  в банке. Для участников зарплатных  проектов процентная ставка в  рублях составляет 15,5% годовых, и  17% годовых для остальной категории  граждан. Снизить процентную ставку  до 13,5% годовых можно, взяв кредит в долларах США или ЕВРО. Кредит оформляется без залога и поручителей, комиссии по кредиту отсутствуют. Минимальная и максимальная сумма кредита составляет: 45 000 — 650 000 в рублях, 1400 — 22 000 в долларах США, 1000 - 16 000 в ЕВРО. Срок кредита составляет от 3 месяцев до 5 лет.

2. Потребительский кредит  оптимален при необходимости  значительной суммы денежных  средств. Для оформления кредита  необходимы поручители - физические лица. Годовая процентная ставка в рублях составляет 15,5% для участников проектов, и 17% для остальных категорий граждан. Процентная ставка в долларах или Евро составляет 12,6% годовых для лиц, получающих заработную плату на карту Сбербанка, или имеющих вклад в Сбербанке России. Для остальных категорий граждан годовая ставка по кредиту составит 14%. Комиссии по кредиту отсутствуют. Минимальная и максимальная сумма кредита составляет: 45000 — 1 500 000 в рублях, 1400 -50 000 в долларах США, 1000 — 38 000 в ЕВРО. Срок кредита от 3 месяцев до 5 лет.

3. Кредит на неотложные  нужды без обеспечения выдается  на любые цели, при условии  небольшой суммы до 500 000 руб., отличается максимально простой процедурой оформления кредита. Годовая процентная ставка в рублях составляет 17%, в долларах или евро - 15%. Отсутствует комиссия по кредиту, выдается без поручителей и залога. Минимальная и максимальная сумма кредита составляет: 45000 - 500 000 в рублях, 1400 - 17 000 в долларах США, 1000 - 12 000 в евро. Срок кредита от 3 месяцев до 5 лет.

4. Корпоративный кредит выдается на любые цели без учета платежеспособности заемщика. Необходимым условием кредита является поручитель - юридическое лицо. Годовая процентная ставка по кредиту при сроке кредита до 1,5 лет включительно составляет 14% в рублях и 10,5% в долларах США и ЕВРО. При сроке кредита от 1,5 до 3 лет включительно годовая процентная ставка по кредиту составит 14,5% в рублях и 11% в долларах США и ЕВРО. Комиссия за выдачу кредита отсутствует. Кредит на сумму не более 500 000 руб. выдается в том случае, если вы являетесь сотрудником предприятия или владельцем менее 5% акций в уставном капитале. Кредит на сумму не более 3 000 000 руб. выдается руководителям предприятий или владельцам более 5% акций в уставном капитале. Для оформления кредита необходимо поручительство предприятия и физического лица в качестве супруга (и), если заемщик состоит в браке. Максимальный срок кредита - 3 года [26].

          Для получения кредита заемщик должен предоставить банку следующий пакет документов: заявление-анкету, паспорт с отметкой о регистрации (для иностранных граждан, документ, подтверждающий личность и право проживания на территории РФ), паспорт поручителя или залогодателя (если это предусмотрено), справка по форме 2-НДФЛ, копия трудовой книжки, или другие документы по требованию банка.

          При предоставлении всего пакета документов заявка может быть рассмотрена в течение 3-18 рабочих дней. Схема погашения кредита оговаривается при подписании кредитного договора. Погашение кредита может производиться как аннуитетными, так и дифференцированными платежами. Максимальная сумма кредита определяется самим банком исходя из платежеспособности клиента. Банк должен иметь 100% гарантии возврата кредита.

          Говоря о программе потребительского кредитования Сбербанка можно выделить как преимущества, так и недостатки.

          К плюсам данного вида кредитования можно отнести низкий процент годовой ставки, выгодную схему платежей, возможность частичного или полного досрочного погашения кредита, отсутствие комиссий за выдачу кредита.

          К минусам можно отнести то, что банк работает только с официальными доходами заемщика, для оформления кредита необходим достаточно большой пакет документов, который тщательно проверяется, необходимость в поручительстве 3 лица (исключение небольшие суммы до 45 000 рублей), наличие минимальной суммы кредита, которая составляет от 15000 до 45000 рублей в зависимости от региона.

          Наибольшая доля кредитования традиционно приходится на выдачу ссуд именно юридическим лицам. В данный сектор направляется более 66% от общего объема выдаваемых российскими банками ссуд. Порядка 20%, при этом, в 2010 г. приходилось на кредиты, выдаваемые физическим лицам (населению), и около 12% – на кредитование банковского сектора. Что касается валютной структуры выдаваемых кредитов, то 70% – это кредиты в рублях, и только 30 – в долларах или евро. Причем данное положение на рынке кредитование является довольно стабильным, так как за четыре предыдущих года колебание валютной структуры не превысило 4-х процентных пунктов. При этом если проводить более детальный анализ объемов кредитования в России за 2010 г., то стоит отметить, что в отношении физических лиц и межбанковских кредитов валютная структура несколько отличается от общей ситуации. В 2010 году 89% ссуд населению было выдано в рублях, и только 11% – в долларах и евро. При этом распределение МБК вообще противоречило общей ситуации: наиболее остро кредитные организации нуждались в иностранных финансах, из-за чего распределение составило 30 на 70%.