Управление заемными средствами

Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Декабря 2011 в 18:02, курсовая работа

Краткое описание

Роль привлеченных и заемных средств банка исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лип на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребность населения в потребительском кредите.

Оглавление

Введение……………………………………………………………………2
1. 1 Структура ресурсов коммерческих банков на современном этапе..3
1.2 Собственный капитал банка, характеристика его структуры………6
2. Значение привлечённых средств банка……………………………....11
3.Заёмные средства……………………………………………………….15
3.1Межбанковский кредит по рыночной ставке……………………......16
3.2Кредиты центрального банка по ставке рефинансирования……….21
3.3Средства клиентов банка……. ………………………………………23
4.Приложение…………………………………………………………......30
Заключение……………………………………………………………......31
Список использованной литературы……

Файлы: 1 файл

курсовик новый вид.doc

— 185.50 Кб (Скачать)

    Рынок MБK находится в тесном взаимодействии с рынком ценных бумаг и валютным рынком, обеспечивая перераспределение ресурсов для совершения операций на этих рынках, связанное с изменениями конъюнктуры в денежно-кредитной сфере.

    Значение  рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать в оперативных резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.

 

3.1 Межбанковский кредит 

    Межбанковский кредит — кредит, предоставляемый одним банком другому. Основным кредитором на рынке является Центральный БанкКоммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках.

    Кредитная деятельность коммерческих банков неотделима от операций на рынке межбанковских кредитов. Получение кредитов в других банках дает возможность пополнять банковские кредитные ресурсы. При избытке ресурсов банк размещает их на межбанковском рынке, при нехватке ресурсов банк покупает их на рынке. Рынок межбанковских кредитов является важной составляющей рынка кредитных ресурсов. 
Предоставление и получение кредитов коммерческими банками на межбанковском рынке регламентируется Законом "О банках и банковской деятельности", Гражданским кодексом, уставами коммерческих банков и кредитными договорами. Кредитные отношения между коммерческими банками определяются на договорной основе путем заключения кредитных договоров, которые должны предусматривать права и обязательства сторон, с надлежащим оформлением дел по межбанковским кредитам. Предоставление межбанковских кредитов должно сопровождаться открытием счетов в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета коммерческих банков.

    Срок  МБК 3-4 месяца. Процентная ставка зависит  от учетной процентной ставки ЦБР, но всегда ниже процентных ставок по кредитам, предоставляемым хозяйственникам.

    Причиной  привлечения кредитных ресурсов банком-заемщиком из других банков является удовлетворение потребности своих клиентов в заемных средствах, то есть расширение своих кредитных вложений.

    Привлечение МБК осуществляется двумя способами:

    - самостоятельно, путем прямых переговоров и по другим вопросам банковской деятельности;

    - при помощи посредников: банков, брокерских компаний, фондовых бирж, финансовых домов.

    На  фондовом рынке распределение кредитных  ресурсов осуществляется посредством аукциона. Продажа ресурсов осуществляется как юридическими, так и физическими лицами. В качестве заемщика могут выступать только банки или другие финансово-кредитные учреждения, которым в соответствии с законом предоставлено право принимать вклады. Заемщики должны предоставить на аукцион заключение аудиторской организации о своей кредитоспособности. Организации и банки, желающие принять участие в аукционе, должны подать в письменной форме заявку на участие, в которой указываются:

    -   сумма средств, предлагаемых к размещению или привлечению;

    -  срок передачи или привлечения средств;

    -   желаемая процентная ставка;

    -  особые условия размещения.

    В результате торгов определяются конкретная сумма кредита, процентная ставка и  срок предоставления МБК. При совпадении интересов покупателя и продавца заполняется регистрационное свидетельство об аукционной сделке, которое является основанием для заключения договора об МБК. За оказанное посредничество заемщик уплачивает бирже определенный процент от суммы сделки.

    Кредитная деятельность коммерческих банков неотделима от операций на рынке межбанковских кредитов. Получение кредитов в других банках дает возможность пополнять банковские кредитные ресурсы. При избытке ресурсов банк размещает их на межбанковском рынке, при нехватке ресурсов банк покупает их на рынке. Рынок межбанковских кредитов является важной составляющей рынка кредитных ресурсов.

    Предоставление  и получение кредитов коммерческими  банками на межбанковском рынке регламентируется Законом "О банках и банковской деятельности", Гражданским кодексом, уставами коммерческих банков и кредитными договорами. Кредитные отношения между коммерческими банками определяются на договорной основе путем заключения кредитных договоров, которые должны предусматривать права и обязательства сторон, с надлежащим оформлением дел по межбанковским кредитам. Предоставление межбанковских кредитов должно сопровождаться открытием счетов в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета коммерческих банков.

    На  практике используются следующие основные разновидности межбанковского кредита:

    -Овердрафт по корреспондентским счетам на соответствующем счете учитываются суммы дебетовых (кредитовых) остатков на корреспондентских счетах банков на конец операционного дня;

    -Кредиты овернайт, предоставленные (полученные) другим банкам: они предоставляются другим банкам на срок не более одного операционного дня. Этот вид межбанковского кредита используется для завершения расчетов текущего дня;

    -Средства, предоставленные (полученные) другим банкам по операциям РЕПО. Эти операции связаны с покупкой у них ценных бумаг на определенный период с условием их обратного выкупа по заранее обусловленной цене или с условием безотзывного гарантии погашения в случае, если срок операции РЕПО совпадает со сроком погашения ценных бумаг.

    Коммерческие  банки как экономически независимые  кредитные институты самостоятельно устанавливают уровень процентной ставки по межбанковским кредитам в зависимости от спроса и предложения на межбанковском рынке и уровня учетной ставки.

    Рынок кредитных ресурсов фактически разделился на две части: внутрибанковский и межбанковский. В этой ситуации крупные банки со значительным количеством филиалов стали создавать собственные внутрибанковские рынки с целью оптимального использования своих имеющихся кредитных ресурсов.

    С целью получения межбанковского кредита банк-должник подает банку-кредитору, как правило, такие документы: заявление; учредительный договор; копию устава, заверенную нотариально; копию лицензии на проведение банковских операций, заверенную нотариально; карточку с образцами подписей и оттиском гербовой печати , также заверенную нотариально; баланс на текущую отчетную дату; расчет экономических нормативов на текущую отчетную дату; показатели деятельности коммерческого банка; форму обеспечения и срочных обязательства. Основным источником информации для определения кредитоспособности заемщика о межбанковских кредитов является баланс банка.

    Договор межбанковского кредита должен включать следующие основные положения: 1) предмет  договора - предоставление кредита в определенной сумме с определенным сроком погашения 2) права и обязательства банка-кредитора и банка-заемщика; 3) ответственность сторон; 4) порядок разрешения споров; 5) условия изменения договора; 6) особые условия; 7) срок действия договора.

    На  рынке межбанковских кредитов могут  использоваться также банковские векселя и депозитные сертификаты. Депозитный сертификат - это письменное свидетельство банка о депонировании денежных средств, который удостоверяет право вкладчика на получение депозита.

    Принятие  банком оптимального решения о продаже  и покупке ресурсов на межбанковском рынке возможно лишь при условии точного владение ситуацией на рынке кредитных ресурсов и научного прогнозирования динамики ее изменения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    1. Кредиты ЦБ страны
 

    Центральный банк — государственное кредитное учреждение, наделенное функциями эмиссии денег и регулирования всей кредитно-банковской системы.

    Центральный банк — основное звено национальной кредитно-банковской системы.

    Главная функция центрального банка — эмиссия национальных денег и обеспечение устойчивости их покупательной способности.

    Все большую роль в формировании ресурсов коммерческих банков начинают играть МБК. Однако у них имеются существенные недостатки – отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках. Ликвидировать эти недостатки можно благодаря привлечению ресурсов ЦБР как кредитора "в последней инстанции".

    Осуществляя денежно-кредитное регулирование, ЦБР  проводит по отношению к коммерческим банкам политику кредитной экспансии и кредитной рестрикции, направленную на расширение или сокращение ими объемов кредитных вложений. При этом используются следующие инструменты:

    1) изменение ставки рефинансирования;

    2) изменение размера минимальных требований по обязательному резервированию части привлеченных банком ресурсов;

    3) изменение объема операций, проводимых на открытом рынке.

    ЦБР предоставляет централизованные кредиты  коммерческим банкам в следующих случаях:

    - для расширения кредитных вложений в приоритетные отрасли хозяйства;

    -  досрочного завоза товара в районы Крайнего севера;

    -затрат по строительству объектов социального значения. На указанные цели до последнего времени предоставлялась основная масса кредитов ЦБР.

    Условием  предоставления коммерческому банку  централизованных кредитных ресурсов является соблюдение им размера маржи, то есть разницы между ценой приобретения ресурсов и их дальнейшей перепродажей в виде ссуды клиентам. Размер маржи устанавливается ЦБР и независимо от роста ставки рефинансирования остается неизменным и составляет три пункта.

    Наиболее  демократичный способ кредитования коммерческих банков – это проведение кредитных аукционов ЦБР. Приобретенные на аукционе кредитные ресурсы могут быть использованы банком по его усмотрению.

    На  аукцион допускаются только те банки, которые:

    -   имеют лицензию ЦБР и корреспондентский счет в ЦБР;

    -  не имеют на корсчете дебетового сальдо и просроченной задолженности по кредитам ЦБР;

    -   проработали на рынке ссудного капитала не менее года;

    -   своевременно и полно перечисляют средства в фонд обязательных резервов;

    -   имеют аудиторское заключение по годовому отчету.

    К  инструментам  денежно-кредитной  политики Центрального Банка РФ  относятся:  изменение  ставки  рефинансирования,  изменение  норм  обязательных резервов, операции на  открытом  рынке  с  ценными  бумагами  и  иностранной валютой, а также внедрение кредитных ограничений.

    Термин  "рефинансирование"  означает  получение  денежных   средств кредитными  учреждениями  от  центрального банка.  Центральный  Банк  может выдавать кредиты  коммерческим банкам, а также переучитывать  ценные  бумаги, находящиеся в их портфелях (как правило, векселя). 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    Управление заемными средствами – это неотъемлемая часть финансового 
менеджмента в банке, активно применяемая для осуществления финансового 
планирования и разработки финансовой стратегии банка.

Информация о работе Управление заемными средствами