Теоретические основы организации регулирования банковской деятельности

       а) сознательное искажение отчетности;

       б) занижение  налоговой   базы  и   базы   отчислений   в   фонд   обязательных  резервов.

       Надзор за руководителями банков (филиалов) должен опираться  на   изменение законодательно установленных требований к их квалификации   и стажу работы в банковской системе в сторону усиления. Руководитель   кредитной   организации  (помимо  экономического  или  юридического   образования) должен иметь опыт работы  руководителем  подразделения   кредитной   организации, связанного   с   осуществлением  банковских   операций, не менее  трех  лет  и  положительную  репутацию  в  сфере   банковского  бизнеса. Необходимо  узаконить возможность Центрального   банка РФ дать немотивированный отказ в согласовании  кандидатуры  в   случаях,  когда  имеется  проверенная информация о недобросовестной   коммерческой репутации кандидата или связи с криминальными сферами.

    Требуется   также  включать  в  состав  должностных  лиц, назначение   которых   подлежит    обязательному    согласованию    в    Главном   территориальном  управлении (Национальном  банке)  ЦБ  РФ,  главного   аудитора  банка. Кроме  того   необходимо   установить   запрет   на   совмещение  должностей,  подлежащих  согласованию  в  ЦБ  РФ ,одним   физическим лицом в различных кредитных  организациях. Вместе  с  тем   решение  этого  блока  вопросов  напрямую  связано  с существенными   корректировками в действующем законодательстве.

        Одновременно необходимо   предоставить   Банку   России   право   временно отказать в регистрации кредитной организации без  указания   мотивов, если имеются "особенные" сомнения в ее устойчивости. Одним   из факторов надежности создаваемой кредитной организации  выступает  ее стратегия становления на основных финансовых рынках. Безусловно,   следует иметь возможность принимать  различные  решения  в  случаях  желания  учредителей  предложить  региону или системе в целом новые банковские услуги или,  напротив,  включиться в конкурентную борьбу  за перераспределение клиентов и ресурсов других банков.

         Контроль за деятельностью филиальной сети  банков  нуждается  в тщательной   методологической   доработке.   Необходимо  установить порядок  наделения  филиала   собственными   средствами, методику контроля за соблюдением обязательных нормативов максимального риска на одного кредитора и вкладчика .Требуется также ввести в  практику определение   головной  конторой  лимитов на  проведение  операций филиалов   с  учетом   необходимости    соблюдения    обязательных экономических   нормативов  и  формирования  резервов  в  целом  по   кредитной организации .Указанные лимиты,  согласованные  с  Главным  территориальным  управлением  (Национальным  банком) ЦБ РФ по месту   расположения головного банка,  сообщаются учреждению Банка  России,   контролирующему   деятельность   филиала,   куда  тот  представляет   соответствующую  отчетность. Исключения могут  быть   сделаны   для   кредитных    организаций, внедривших   сертифицированные    ЦБ   РФ   технические  решения, позволяющие   банку   в  оперативном   режиме   контролировать текущие операции филиала.

       Мониторинг состояния  всех  корреспондентских   счетов   банков   должен  предоставить  в  распоряжение  ЦБ  РФ  оперативную картину   распределения ликвидности в режиме реального времени как в разрезе   конкретного банка, так и экономических регионов.

       Необходимо продолжить работу  по совершенствованию экономических  нормативов  с  учетом эффективности  их применения,  в бухгалтерском

учете. Система требований,  предъявляемых к  кредитной  организации,   должна  улавливать наиболее вероятные риски,  способные повлиять на   финансовое состояние банков.

 

Таким образом, по данной главе можно сделать  вывод , что банковская система ( в точности КО) расширяется, но одновременно происходит высокий процент отзыва лицензий и применение таких крайних мер как ликвидация кредитных организаций. В данной главе рассмотрены меры воздействия на банки: неофициальные и официальные. Что касается требований к совершенствованию банковского надзора то сюда нужно отнести: создание условий для более эффективного функционирования банковской системы; повышение открытости ситуации в банковской сфере; два уровня анализа и состояния банковской системы в целом.  Перспективная устойчивость банковской системы должна базироваться ещё и на тенденциях хозяйственного развития. Всё это может значительно повлиять на развитие банковской системы.

Заключение

 

В заключении можно сказать  что, современное состояние   банковской   системы   России   требует  принятия комплексных  мер по ее укреплению,  поддержанию финансовой   устойчивости банков.

       Нарастание проблем  в  банковском  секторе определяется, главным   образом, низким  уровнем   управления   банками   в   сочетании   с   неблагоприятными тенденциями  общеэкономического развития .

По   оценке структуры банковской системы можно сказать, что не большая часть банков является финансово устойчивыми.

Причинами    финансовых    трудностей  конкретных банков становятся:

       1) неквалифицированное управление;

       2) отсутствие стратегического планирования;

       3) неумение   грамотно   сформировать   кредитный   портфель  и   управлять рисками;

       4) прямые и опосредованные формы  давления на банки;

       5) мошенничество со стороны их  владельцев и менеджеров;

       6) "исторические"  причины. Так, основная  часть банков, созданных   на   базе   бывших   государственных   специализированных   банков,   унаследовала  отягощенную  долгами  убыточных предприятий структуру   баланса,   которая   без   вмешательства   государства    в    виде   реструктурирования   активов  не  может  обеспечить  нормальное  их   функционирование;

       Ситуация в   экономике   и   банковском  секторе   не  позволяет   рассчитывать на  оздоровление     банковской   системы   только путем отзыва лицензий и банкротства слабых банков.

       С формальной точки зрения  надзорный орган может  самоустранится   от  активного  вмешательства  в процессы,  происходящие в банковской   системе. Наблюдательная  позиция  предполагает  ограничение  участия   надзорного  органа в деятельности банков контролем за требованиями,   предъявляемыми к структуре баланса,  а также  оказанием  финансовой   поддержки  отдельным  банкам  по  принципу  "  латания дыр ".

     Сейчас в России основное - добиться выполнение уже принятых Законов  не  нарушив работу банковской системы. Опыт надзорных органов зарубежных стран помогает банковской системе России,  формировать   взгляды специалистов и учиться на  ошибках финансистов развитых   стран.

     У Банка России есть уникальные  возможности осуществлять  банковский  надзор не  только административными,  но и экономическими мерами, создавая условия  для  повышения эффективности работы подконтрольных кредитных   организаций. Реализация такой политики предполагает  конструктивный,   созидательный характер надзорной деятельности. Под конструктивностью   имеется в виду использование в практике регулирования таких инструментов,  которые  в  рамках полномочий и ответственности ЦБ РФ способствовали бы формированию работоспособной прогрессивной  банковской  системы. Вместе  с  тем эффективность надзора при таком подходе  зависит не только от Банка России, но и от общей экономической политики, а также от ее конкретных результатов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

 

1. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». -3-е изд.-

- М.: «Ось - 89», 2005. – 32 с.

2. Активные операции коммерческих банков /А.П.Носко. - М.: Консалтбанкир, 1994.- 80 с.
3. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд.      Околобанковское рыночное   пространство/ В.А. Челноков.- М.: Антедор, 1996 .- 754 с.
4. Банковское и кредитное дело/ Г.М. Гамидов. - М.: Банки и биржи, 1994. - 94с.
5. Банковские риски/В.Т. Севрук - М.: Дело ЛТД, 1994. -  72с.
6. Банковское дело/ В.И. Колесников,Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 631 с.
7. Банковская система России/ Н.В. Фадейкина.- Новосибирск: СМВШБД, 1995. – 532 с.
8. Банковское дело /  В.И. Колесников.- М.: Финансы и статистика, 1998.- 520 с.
9. Банковское дело. Справочное пособие. / Ю.А. Бибичева. – М.: Экономика, 1993. – 407 с.
10. Банки и банковские операции в России/ Ю.М. Букато. – М.: Юнити, 1996. – 470 с.
11. Деньги. Кредит. Банки/ О.И. Лаврушин, М.М. Ямпольский.- М.: Финансы и статитстика, 2002. – 463 с.
12. Коммерческие банки/  Э. Коттер, Р. Гилл, Э. Смит. - М: Прогресс, 1993.- 318 с.
13. Кредитные операции коммерческих банков/ М.Г. Адибеков. – М.: Консалтбанкир, 1995. – 231 с.
14. Курс экономической теории / М.Н.  Чепурин . -  Киров : АСА , 1998 . – 650 с.
15. Курс экономики/ Б.А. Райзберг.- М.: Инфра-М, 2001. – 716 с.
16. Основы банковского права/ М.М. Агарков. - М.: БЕК, 1994.- 350 с.
17. Основы экономики/ Л.Л. Любимов. – М.: Просвещение, 1996 – 587 с.
18. Российские банки на кануне финансовой стабилизации/ М. Д.Дмитриев , М.В.Матовников. – СПб.: Норма, 1996. – 412 с.
19. Современный коммерческий банк: управление и операции/ В.М. Усоскин. – М.: Вазар-Ферро, 1996. – 360 с.
20. Финансы, денежное обращение, кредит/ Л.А. Дробозина. – М.:  ЮНИТИ, 1999 . – 465 с.
21. Устойчивость коммерческих банков/ Л.П. Белых.-  М.: Норма, 1995.- 356 с.
22. Данные о лицензировании и регистрации кредитных организаций / Режим доступа: http//www. cbr. ru