Операции банков с дорожными чеками

Содержание

 

Введение

Глава 1. Теоретические основы организации расчётов с использованием дорожных чеков

1.1 История возникновения  и развития дорожных чеков

1.2 Понятие дорожных чеков

1.3 Нормативно-правовые основы  регулирования операций с дорожными  чеками

Глава 2. Анализ современного состояния и организации операций с дорожными чеками

2.1 Особенности ввоза и  вывоза валюты, дорожных чеков,  ценных бумаг

2.2 Порядок совершения  операций с дорожными чеками

2.3 Проблемы и перспективы  операций с дорожными чеками

Заключение

Библиографический список

 

Введение

 

Человечество знает дорожные чеки уже сотни лет. Еще в древности  купцы, чтобы не возить с собой  крупные денежные суммы, использовали особые грамоты или специальные  предметы, по предъявлению которых  местным финансистам или торговцам  они могли получить деньги, адекватные тем, что были оставлены ими на хранение в начале долгого и опасного пути.

Дорожные чеки - это очень  удобное средство для перевоза денег  в другие страны.

Чеки называются "дорожными" в силу сложившейся традиции. Они  были изобретены для защиты денег  в путешествиях: отправляясь в  опасную поездку, путешественник мог  взять с собой не деньги, а именную  бумагу, которая поручала выдать ее предъявителю ту или иную сумму. Сегодня  чеками пользуются для защиты денег  в различных ситуациях, когда  использовать наличные по тем или  иным причинам опасно (например, если есть риск лишиться их в результате кражи, потери или повреждения).

Дорожными чеками пользоваться не только удобно, но и выгодно. Часто  эта ценная бумага позволяет избежать потери при обязательном обмене своих  денег на местную валюту страны, в которую вы приехали. Ведь менять деньги все равно придется, а значит придется за это платить. Процент  за обслуживание дорожных чеков невелик, и поэтому при их использовании  удастся сэкономить.

Дорожными чеками приятно  пользоваться еще и потому, что  практически не существует ограничений  на их вывоз. Информацию о чеках не нужно декларировать в таможенной декларации.

Дорожные чеки могут использоваться и как средство хранения сбережений. По словам специалистов, все чаще случается, когда чеки выполняют именно эту  функцию. Поступают так, как правило, самые неверующие. Те, которые не доверяют ни банковским счетам, ни надежному  сейфу у себя в квартире. Они  понимают, что дорожный чек - эта  такая бумага, которая надежно  оберегает деньги, и дорожному  чеку не страшны ни огонь, ни вода, ни любые другие бедствия.

С виду дорожные чеки похожи на денежные банкноты. Те же номиналы, размер, красивая бумага, каждый из чеков  имеет свой номер. Чеки выпускаются  номиналом основных видов валют  мира. Есть чек на 20 или 50 американских долларов, есть - на тысячу немецких марок, есть чеки - японские йены и французские  франки.

Самое видимое отличие  чеков от наличных денег - это присутствие  на них подписей.

операция банк дорожный чек

Глава 1. Теоретические основы организации расчётов с использованием дорожных чеков

 

1.1 История возникновения  и развития дорожных чеков

 

История дорожных чеков берет  отсчет с 1874 года, когда в Европе появились первые финансовые документы, предвосхитившие появление дорожных чеков, Они назывались "циркулярной  нотой".

Дорожные чеки недавно  отпраздновали свое 900-летие. Первыми  их ввели в обиход тамплиеры - члены  ордена "Тайное рыцарство Христово и храма Соломона". Но до 1000-летия  дорожным чеками дожить, похоже, не суждено. Банкиры считают, что чекам все  труднее конкурировать с кредитными картами. До недавних пор дорожные чеки выпускали две компании - American Express и Travelex. Однако в начале октября Travelex заявила о свертывании этого  направления в Центральной и  Восточной Европе.

Первыми, кто придумал дорожные чеки, были рыцари ордена тамплиеров. После  того как в 1099 году в ходе крестового похода был взят Иерусалим, девять французских  рыцарей во главе с Гуго де Пейном основали орден со штаб-квартирой  в храме царя Соломона. Назвали  орден соответственно месту расположения - "Тайное рыцарство Христово и  храма Соломона". Поэтому их стали  называть храмовниками или тамплиерами (от лат. templum - храм). Устав ордена включал 72 правила, одно из которых предписывало всем вступающим в орден передать в него все имущество. В итоге  к 1140 году орден храмовников стал в Европе одним из крупнейших банкирских домов Средневековья. Тамплиеры  кредитовали практически всех монархов Европы, чеканили собственную монету, финансировали постройку около  сотни соборов. В одной только Европе они воздвигли около 10 тыс. резиденций-командорств.

Орден полностью контролировал  экономику Португалии, Испании и  Франции. В частности, французский  королевский казначей был членом ордена и подчинялся его магистру, а государственная казна хранилась  в парижском командорстве. Кроме  того, одним из источников дохода ордена стала, как записано в уставе ордена, "забота о дорогах и путях и особенно об охране паломников". Для защиты от возможного ограбления отправляющийся в крестовый поход рыцарь, пересекающий Средиземное море торговец или направляющийся в Святую землю паломник мог под залог своих земель, товаров или золота получить у тамплиеров особый манускрипт. На этой бумаге с печатью ордена в виде креста обозначалась сумма, которую владелец манускрипта мог получить в любом из командорств ордена, а их в Европе и на Ближнем Востоке была целая сеть. Эти бумаги и считаются первыми в истории дорожными чеками. Ну а пока владельцы чеков путешествовали, тамплиеры пускали вырученные деньги в оборот и жили на проценты от кредитов королям, купцам и ювелирам. Однако в 1307 году с подачи французского короля Филиппа Красивого папа Климент V обвинил главу ордена Жака де Моле в колдовстве и передал его в руки инквизиции. После этого королевская гвардия захватила парижский замок тамплиеров, и вскоре орден был распущен. А вместе с ним канули в Лету и дорожные чеки.

Возродил дорожные чеки англичанин Томас Кук, и произошло это  только в середине ХIХ века. Баптиста Томаса Кука считают одним из основателей  туризма. Он создал первое в мире турагентство, которое первоначально было ориентировано  на путешествующих баптистских миссионеров, пропагандирующих борьбу с пьянством  и курением. Затем Томас Кук  стал организовывать и частные туры. А для удобства предложил своим  клиентам не брать всю наличность с собой, а воспользоваться придуманной  им циркулярной нотой как простым  и безопасным средством платежа. Эти ноты впоследствии стали называться чеками ThomasCook.

А в 1891 году компания American Express, специализировавшаяся на перевозках ценных грузов, изобрела свой дорожный чек. Придумал его сотрудник компании по имени  Марселлус Бери. К тому моменту  в России 29 банков сотрудничали с American Express. В этом же году в Санкт-Петербурге был обналичен первый в России дорожный чек American Express. Однако в 1918 году компания была вынуждена закрыть  свой офис в России. В 1958 году American Express сумела вновь открыть свой офис в  СССР.

 

1.2 Понятие дорожных чеков

 

Дорожный чек - это специальным  образом оформленный платежный  документ, являющийся сертификатом на определенную сумму в конкретной валюте, выписанный на одного или несколько  человек. Современные дорожные чеки обладают высокой степенью защиты от подделки, на них указывается валюта и номинал, а также, собственный  номер чека. Наибольшее распространение  получили чеки в долларах США и  в евро, но имеются чеки и в  других видах валют. Чеки имеют различные  номиналы (10, 50, 100, 1000 и т.п.), которые  могут значительно превышать  высшие номиналы соответствующей валюты. Так как дорожные чеки не привязаны  к конкретным банкам, им не страшны  финансовые кризисы, если не происходит резкое обесценивание валюты, в которой  оформлен чек. К тому же, срок действия дорожных чеков не ограничен.

 

1.3 Нормативно-правовые основы  регулирования операций с дорожными  чеками

 

На дорожных чеках обязательно  должны быть указаны:

·название компании-эмитента;

·название плательщика и  его реквизиты;

·подписи уполномоченных представителей компаний эмитентов;

·номинал и назову иностранной  валюты;

·серия и номер;

·личная подпись.

·Покупая дорожный чек, человек  расписывается на нем один раз, второй раз он поставит свою подпись при  предъявлении чека к оплате. Имеются  чеки на двоих человек. В этом случае на них ставится две подписи, но предъявить их к оплате может любой из подписавшихся. При покупке чеков удерживается небольшая комиссия, а сама процедура  занимает всего несколько минут. Приобрести чеки можно за доллары, евро или другую валюту (в том числе, местную) во многих банках в странах  СНГ, но подавляющее большинство  банков продаст вам только чеки American Express, хотя обналичить могут и чеки других компаний.

Дорожные чеки легко обналичить или вернуть.

Однако сделать это  бесплатно можно не везде. Конечно, эмитенты чеков, как правило, покупают их без комиссии. Но, согласитесь, найти  официальный офис компании-эмитента, готовый незамедлительно обменять дорожный чек на наличные деньги в  какой-нибудь африканской деревушке  может быть непросто. Скорее всего, придется воспользоваться услугами банков или обменных пунктов, которые  берут комиссию 2-3%. В России вернуть  чек компании-эмитенту не удастся (так  же, как и не удалось ранее купить). Придя в банк можно также столкнуться  с коммисией. Хотя, если поискать, то найти банки, принимающие чеки без  коммисии возможно. Обычно эта информация есть на сайте компании-эмитента. В  некоторых европейских странах  размер комиссии может зависеть от номинала чека: если сумма невелика, комиссия может достигать 10%. Дорожный чек нельзя обналичить частично, например, "снять" 35 долларов из 100. С пластиковой  картой таких проблем не возникает. Кроме того, официальные учреждения, в которых можно обналичить чек, не работают в вечернее и ночное время, поэтому на экстренные случаи все же нужно иметь какое-то количество наличных денег или пластиковую  карту, которой можно воспользоваться  в круглосуточных банкоматах.

Глава 2. Анализ современного состояния и организации операций с дорожными чеками

 

2.1 Особенности ввоза и  вывоза валюты, дорожных чеков,  ценных бумаг

 

Ввоз валюты, дорожных чеков, ценных бумаг

Ввоз физическим лицом  наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на таможенную территорию Таможенного  союза осуществляется без ограничений  в следующем порядке:

При единовременном ввозе  на территорию Таможенного союза  физическими лицами наличной валюты и (или) ценных бумаг в сумме, превышающей  в эквиваленте 10 000 долларов США, ввозимая наличная валюта, а также дорожные чеки, внешние и (или) внутренние ценные бумаги в документарной форме  подлежат декларированию таможенному  органу путем подачи письменной таможенной декларации на всю сумму ввозимой валюты и ценных бумаг.

При ввозе в ТС физическими  лицами валюты, а так же ценных бумаг  на сумму меньше чем 10 000 долларов США, декларирование не требуется, однако может  быть осуществлено по желанию лица.

Ввоз физическим лицом  денежных инструментов, за исключением  дорожных чеков, осуществляется при  условии таможенного декларирования в письменной форме путём подачи пассажирской таможенной декларации.

Перерасчет суммы перемещаемой валюты, а так же ценных бумаг  в доллары США осуществляются по курсу, установленному в соответствии с законодательством той Стороны, через государственную границу  которой перемещаются такие наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, на день подачи пассажирской таможенной декларации таможенному органу.

Покупая дорожный чек, человек  расписывается на нем один раз, второй раз он поставит свою подпись при  предъявлении чека к оплате. Имеются  чеки на двоих человек. В этом случае на них ставится две подписи, но предъявить их к оплате может любой из подписавшихся. При покупке чеков удерживается небольшая комиссия, а сама процедура  занимает всего несколько минут. Приобрести чеки можно за доллары, евро или другую валюту (в том числе, местную) во многих банках в странах  СНГ, но подавляющее большинство  банков продаст вам только чеки American Express, хотя обналичить могут и чеки других компаний.

Вывоз валюты, дорожных чеков, ценных бумаг.

Вывоз физическим лицом наличных денежных средств и (или) дорожных чеков  с таможенной территории Таможенного  союза осуществляется без ограничений  в следующем порядке:

при единовременном вывозе наличных денежных средств и (или) дорожных чеков  на общую сумму, равную либо не превышающую  в эквиваленте 10 тысяч долларов США, указанные денежные средства и (или) дорожные чеки не подлежат таможенному  декларированию в письменной форме;

при единовременном вывозе наличных денежных средств и (или) дорожных чеков  на общую сумму, превышающую в  эквиваленте 10 тысяч долларов США, указанные  денежные средства и (или) дорожные чеки подлежат таможенному декларированию в письменной форме путём подачи пассажирской таможенной декларации на всю сумму вывозимых наличных денежных средств и (или) дорожных чеков.

Единовременный вывоз  физическим лицом наличных денежных средств и (или) дорожных чеков в  общей сумме, равной либо не превышающей  в эквиваленте 10 тысяч долларов США, может быть задекларирован в письменной форме по желанию физического  лица

Вывоз физическим лицом денежных инструментов, за исключением дорожных чеков, осуществляется при условии  таможенного декларирования в письменной форме путём подачи пассажирской таможенной декларации

2.2 Порядок совершения  операций с дорожными чеками

 

Дорожные чеки широко используются во внутренних расчетах для безналичной  оплаты товаров и услуг в Канаде и США. Дорожные чеки не являются стандартным  платежным средством. Их покупка  и прием в оплату товаров и  услуг обеспечиваются договоренностью  эмитента с соответствующими организациями, например, розничной торговли, бытовых  услуг, питания. Созданы ассоциации и объединения эмитентов дорожных чеков, выпускающих стандартизированные  дорожные чеки (Мастеркард, ВИЗА и др.). В некоммерческом международном  обороте применяется особый вид  дорожных чеков - Еврочеки (Eurocheque). Это  национальные чеки, пригодные для  расчетов за границей.

Продажа дорожных чеков.